1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a közös önkormányzati hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését: 538 287 599,- Ft. költségvetési bevétellel,684 173 256,- Ft. költségvetési kiadással 164 607 512,- Ft. finanszírozási bevétellel, 18 721 855.- Ft. finanszírozási kiadással a bevételek és kiadások főösszegét 702 895 111.-Ft-ban állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a képviselő-testület az 1. melléklet szerint határozza meg.

(3) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását szinten a 2. melléklet önkormányzati részletezi.

3. § (1) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 3. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapítását a 4. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezéseit a 5. melléklet, a felújítások kiadásait felújításonként az 6. melléklet részletezi.

(4) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzat, közös önkormányzati hivatal, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 7. melléklet szerint határozza meg.

(5) A 2023. évi általános működés és ágazati feladatok támogatását alakulása jogcímenként a 8. melléklet tartalmazza.

(6) A 2023. évben céljelleggel juttatott támogatások részletezését a 9. melléklet tartalmazza.

(7) Az Önkormányzat a kiadások között 2 000 000.- Ft általános tartalékot állapít meg.

(8) Az 1.tájékoztató tábla a 2023.évi előirányzat-felhasználási terv bemutatása havi bontásban. (10. melléklet)

(9) A 2023.évi költségvetési évet követő 3 év tervezett bevétel és kiadás bemutatása a 2. tájékoztató tábla. a 11. melléklet

4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében év közben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(5) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

5. § (1) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(2) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani.

6. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) A költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

7. § Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

8. § A Képviselő-testület szervezeti és működési szabályzatáról szóló 13/2019. (II.10. ) 5. § (1) bekezdés h) pontjában szereplő értékhatárt 1.000. 000 Ft-ra emeli.

9. § Ez a rendelet 2023. február 16. lép hatályba.