Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2016. (II.25.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről
Hatályos: 2016. 02. 25- 2023. 05. 30Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2016. (II.25.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről
Örményes Községi Önkormányzat képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. § (1) bekezdés a) és f) pontjában foglaltak alapján, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében meghatározott kötelezettség, továbbá a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában rögzítettek alapján az önkormányzat a 2016. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya alá az önkormányzat tartozik.
Az önkormányzat 2016. évi költségvetése
2. § (1) A képviselő-testület Örményes Önkormányzat 2016. évi költségvetési főösszegét 169 977 ezer forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzati költségvetés fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 169 977 ezer forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 169 977 ezer forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete -: 0 ezer forint.
3. § (1) Az önkormányzat 2016. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 121 603 ezer forint,
b) B3. Közhatalmi bevételek: 35 300 ezer forint,
c) B4. Működési bevételek: 13 074 ezer forint,
d) Költségvetési bevételek összesen: 169 977 ezer forint.
(2) Az önkormányzat költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 158 173 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 11 804 ezer forint,
c) államigazgatási bevételek előirányzat csoport: 0 ezer forint.
(3) Az önkormányzat bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 159 487ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 10 490 ezer forint.
(4) Az (1) bekezdés a)–b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.
(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit a 7. (nemleges) melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az önkormányzat 2016. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások: 67 494 ezer forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 11 254 ezer forint,
c) K3. Dologi kiadások: 34 328 ezer forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 4 706 ezer forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 26 705 ezer forint,
f) K6. Beruházások: 25 490 ezer forint,
g) K7. Felújítások: 0 ezer forint,
h) Költségvetési kiadások összesen: 169 977 ezer forint.
(2) Az önkormányzat költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 114 533 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 55 444 ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 ezer forint.
(3) Az önkormányzat költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 144 487 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 25 490 ezer forint.
5. § A helyi önkormányzat az eredeti költségvetésében 25 490 ezer forint összegű beruházási kiadásokat tervez (6. számú melléklet).
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások 4 706 ezer forint.
8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat– közfoglalkoztatottak nélküli – 2016. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 6 fő,
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2016. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 45 fő.
Adósságot keletkeztető ügylet
9. § (1) A költségvetési évben az önkormányzat nem tervez olyan fejlesztést, mely adósságot keletkeztető ügyletet eredményezne.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
10. § A polgármester 1 000 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
11. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat általirányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.
(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.
12. § (1) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(2) Az (1) bekezdés alól kivételt képeznek:
a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint értékhatárig
b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.
(3) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.
13. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.
14. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.
15. § A képviselő-testület az előirányzat átcsoportosítás és az előirányzat módosítás miatt az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig, a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal) módosítja a költségvetési rendeletét.
16. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapot érintő bevételekkel illetve kiadásokkal nem számol.
17. § A rendelet mellékletei:
1. Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint
2. Az önkormányzat bevételei és kiadásai kormányzati funkciónként
3. Az önkormányzat 2016. évi összevont bevételeinek és kiadásainak mérlegszerű részletezése
4. Az önkormányzat működésének általános támogatása
5. Az önkormányzat 2016. évi költségvetésének összevont mérlegszerű kimutatása
6. Felhalmozási kiadások.
7. Eu-s támogatások
8. Az önkormányzat 2016-2018 évi gördülő tervezése
9. Támogatások 2016.
10. 2016. évi előirányzat felhasználási ütemterv
11. Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások
Záró rendelkezések
18. § E rendelet 2016. február 25. napján lép hatályba.