Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2018. (II.21.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

Hatályos: 2019. 05. 21- 2023. 05. 30

Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2018. (II.21.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

2019.05.21.

Örményes Község Önkormányzat Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában foglaltak alapján, továbbá a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában rögzítettek alapján az önkormányzat a 2018. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint a hozzá tartozó szerveire.

2. Az önkormányzat összesített 2018. évi költségvetése

2. § (1) A Képviselő-testület Örményes Önkormányzat 2018. évi költségvetési főösszegét 348 298 ezer forintban állapítja meg.

(2) ... Az önkormányzat költségvetés fő számai:

a) .... bevételek összege: 348 298 ezer forint

b) .... kiadások összege: 348 298 ezer forint

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete -: 0 ezer forint.”

3. § (1) Az önkormányzat 2018. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai (adatok ezer forintban):

(1) Az önkormányzat 2018. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai (adatok ezer forintban):

a)

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

112 600

b)

B3. Közhatalmi bevételek

29 935

c)

B4. Működési bevételek

58 080

d)

Felhalmozási bevételek

40 809

e)

Költségvetési bevételek összesen

241 424

f)

Finanszírozási bevételek

106 874

g)

Bevételek mindösszesen

348 298
(2) Az önkormányzat költségvetési bevételeiből:
a) .... a kötelező feladatok bevételei: 241 424 ezer forint
b) .... az önként vállalt feladatok bevételei: 0 ezer forint

(3)

Az önkormányzat költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) .... működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 200 615 ezer forint,
b) .... felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 40 809 ezer forint.”
(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.
(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit a 7. (nemleges) melléklet tartalmazza.

4. § (1) Az önkormányzat 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai (adatok ezer forintban):

Az önkormányzat 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai (adatok ezer forintban):

a)

K1. Személyi juttatások

73 793

b)

K2. Munkaadókat terhelő járulékok

9 841

c)

K3. Dologi kiadások

168 575

d)

K4. Egyéb pénzbeli juttatások

3 464

e)

K5. Támogatások és működési célú kiadások

19 918

f)

K6. Beruházások

4 795

g)

K7. Felújítások

67 098

h)

Költségvetési kiadások összesen

347 484

i)

Finanszírozási kiadások

814

j)

Kiadások mindösszesen

348 298
(2) Az önkormányzat költségvetési kiadásaiból:
a) .... a kötelező feladatok kiadásai: 346 964 ezer forint,
b) .... az önként vállalt feladatok kiadásai: 520 ezer forint.

(3)

Az önkormányzat költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) .... működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 275 591 ezer forint,
b) .... felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 71 893 ezer forint.

5. § Az önkormányzat beruházásait a 6. számú melléklet tartalmazza.

6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális,

rászorultság jellegű ellátások összege 3 464 ezer forint.”

7. § (1) Az önkormányzat költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt

kiadásai előirányzaton belül a Tartalékok összege 0 ezer forint.

8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat összesített – közfoglalkoztatottak nélküli –

2018. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
- átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 7 fő
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 45 fő.

3. Adósságot keletkeztető ügylet

9. § (1) A költségvetési évben az önkormányzat nem tervez olyan fejlesztést, mely

adósságot keletkeztető ügyletet eredményezne.

4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

10. § A polgármester 1 000 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

11. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat által

irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják.
Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre nem tervezett
jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi
többletet a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.
(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

12. § (1) A finanszírozási bevételeken belül a betét megszüntetésének jogkörét a helyi

önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Az intézményvezető az irányító szervi támogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni. Az intézményi pénzmaradvány igénybevételéről, a finanszírozási bevétellel kapcsolatos jogkör gyakorlása során a jogszabályokban meghatározott módon rendelkezhet.
(2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(3) A (2) bekezdés alól kivételt képeznek:
a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint értékhatárig,
b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.
(4) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a (3) bekezdés a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.

13. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési

kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.
(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

14. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési

rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.
(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő költségvetési kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben módosíthatja. A módosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

15. § A képviselő-testület a 30. § (2) bekezdés szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 31. §

(2) bekezdés szerinti előirányzat módosítás miatt:

a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,

b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal)

módosítja a költségvetési rendeletét.

16. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapot érintő bevételekkel illetve kiadásokkal nem

számol.

17. § A rendelet mellékletei:

1. Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint

2. Az önkormányzat bevételei és kiadásai kormányzati funkciónként

3. Az önkormányzat 2018. évi összevont mérlegszerű bevételeinek és kiadásainak részletezése

4. Az önkormányzat működésének általános támogatása

5. Az önkormányzat 2018. évi költségvetésének összevont mérlegszerű kimutatása

6. Felhalmozási kiadások

7. Eu-s támogatások

8. Az önkormányzat 2018-2020 évi gördülő tervezése

9. Támogatások

10. 2018. évi előirányzat felhasználási ütemterv

11. Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások

5. Záró rendelkezések

18. § E rendelet kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2018. év január 1. napjától kell alkalmazni.

az 1/2018. (II. 21.) önkormányzati rendelethez