Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 05. 30- 2025. 05. 30Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről1
Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában rögzítettek alapján, Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének a Szervezeti és működési szabályzatról szóló 14/2020. (VIII.28.) önkormányzati rendeletének 10. § (1) bekezdés d) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi és Ügyrendi Bizottság véleményének kikérésével véleményének kikérésével, Örményes Községi Önkormányzat a 2023. évi költségvetéséről a követező rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed Örményes Községi Önkormányzatra (továbbiakban: Önkormányzat), valamint a hozzá tartozó szerveire.
2. Az Önkormányzat összesített 2023. évi költségvetése
2. § (1)2 A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének főösszegét: 383 658 000 forintban állapítja meg.
(2) Az Önkormányzat költségvetésének fő számai:
a)3 a költségvetési bevételek összege: 383 658 000 forint,
b)4 a költségvetési kiadások összege: 383 658 000 forint
c)5 a költségvetés egyenlege: - a költségvetési bevételek és kiadások különbözete: 0 forint.
3. § (1)6 Az Önkormányzat 2023. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai (adatok forintban):
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belül 104 639 894
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belül 6 071 416
c) B3. Közhatalmi bevételek 41 665 000
d) B4. Működési bevételek 88 384 628
e) B5. Felhalmozási bevétel 5 300 000
f) B8. Finanszírozási bevételek 217 592 062
g) Költségvetési bevételek összesen 383 658 000
(2) Az Önkormányzat költségvetési bevételeiből:
a)7 a kötelező feladatok bevételei: 383 658 000 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint.
(3) Az Önkormányzat költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a)8 költségvetés bevételi előirányzat csoport 166 065 938 forint,
b)9 finanszírozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 217 592 062 forint.
(4)10 Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét az 1. melléklet 2. űrlap tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet 2. űrlap tartalmazza.
(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit az 5. melléklet tartalmazza.
4. § (1)11 Az Önkormányzat 2023. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai (adatok forintban):
a) K1. Személyi juttatások 71 535 297
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok 6 649 643
c) K3. Dologi kiadások 87 719 516
d) K4. Egyéb pénzbeli juttatások 5 450 000
e) K5. Támogatások és működési célú kiadások 56 901 149
f) K6. Beruházások 65 880 496
g) K7. Felújításos 38 095 000
h) K9. Finanszírozási kiadások 51 726 899
i) Költségvetési kiadások összesen 383 658 000
(2) Az Önkormányzat költségvetési kiadásaiból:
a)12 a kötelező feladatok kiadásai: 383 658 000 forint,
b)13 az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 forint.
(3) Az Önkormányzat költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a)14 működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 279 682 504 forint,
b)15 felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 103 975 496 forint.
5. § Az Önkormányzat beruházásait a 4. számú melléklet tartalmazza.
6. §16 Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások összege 5 450 000 forint, 8. melléklet szerint.
7. §17 Az Önkormányzat költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 12 971 523 forint.
8. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2023. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
- átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 14 fő.
(2) Az Önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2023. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 23 fő.
3. Adósságot keletkeztető ügylet
9. § A 2023. évi költségvetési évben az Önkormányzat nem tervez olyan fejlesztést, mely adósságot keletkeztető ügyletet eredményezne.
4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
10. § (1) Örményes Községi Önkormányzat Polgármestere (továbbiakban: Polgármester) 1 000 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A Polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
(2) A Polgármester jogosult dönteni, olyan kötelezettségvállalásokról, amely közüzemi szerződés megkötésére vonatkozik, valamint ha a több költségvetési évet terhelő kötelezettségvállalás fedezetét európai uniós vagy hazai költségvetési forrásból származó támogatás képezi, és a támogatási cél megvalósításához szükséges saját forrás az esedékesség szerinti költségvetési évben az önkormányzat tárgyévi költségvetésében rendelkezésre álló szabad kiadási előirányzatok átcsoportosításával biztosítható.
11. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják.
Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.
(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a Képviselő-testület gyakorolja.
(3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök folyószámlán betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a Polgármester.
A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő Képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.
12. § (1) A finanszírozási bevételeken belül a betét megszüntetésének jogkörét az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Az intézményvezető az irányító szervi támogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni. Az intézményi pénzmaradvány igénybevételéről, a finanszírozási bevétellel kapcsolatos jogkör gyakorlása során a jogszabályokban meghatározott módon rendelkezhet.
(2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a Képviselő-testület gyakorolja.
(3) A (2) bekezdés alól kivételt képeznek:
a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 2 000 ezer forint értékhatárig,
b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.
(4) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert a (3) bekezdés a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.
13. § (1) Az Önkormányzat polgármestere 8 000 eFt értékhatárig jogosult a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosítására. Ezen döntéséről utólagosan a következő testületi ülésen tájékoztatja a Képviselő-testületet.
(2) Az Önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.
14. § (1) Az Önkormányzat Képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.
(2) Az Önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő költségvetési kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben módosíthatja. A módosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.
15. § A Képviselő-testület előirányzat átcsoportosítás és előirányzat módosítás miatt:
a) bekövetkezett változások alapján igény szerint,
b) bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal)
módosítja a költségvetési rendeletét.
16. § Az Önkormányzat környezetvédelmi alapot érintő bevételekkel, illetve kiadásokkal nem számol.
17. § A rendelet mellékletei:
1.melléklet Az Önkormányzat bevételei és kiadásai MÁK űrlapok szerint
2.melléklet Az Önkormányzat működésének általános támogatása
3.melléklet Az Önkormányzat 2023. évi költségvetésének összevont mérlegszerű kimutatása
4.melléklet Felhalmozási kiadások
5.melléklet Eu-s támogatások
6.melléklet Az Önkormányzat 2023-2025 évi gördülő tervezése
7.melléklet Támogatások
8.melléklet Szociális ellátások
9.melléklet Az Önkormányzat 2023. évi előirányzat felhasználási ütemterve
10.melléklet Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások
5. Záró rendelkezések
18. § E rendelet a kihirdetését követő nap lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2023. év január 1. napjától kell alkalmazni.
19. § Ez a rendelet 2023. március 10-én lép hatályba.
Az önkormányzati rendeletet az Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelete 5. §-a hatályon kívül helyezte 2025. május 31. napjával.
A 2. § (1) bekezdése az Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 21/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése az Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés a) pontja az Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 21/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (2) bekezdés a) pontja az Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés b) pontja az Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 21/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (2) bekezdés b) pontja az Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés c) pontja az Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 21/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdése az Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 21/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése az Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdés a) pontja az Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 21/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (2) bekezdés a) pontja az Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (3) bekezdés a) pontja az Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 21/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (3) bekezdés a) pontja az Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (3) bekezdés b) pontja az Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 21/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (4) bekezdése az Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 21/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (4) bekezdése az Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdése az Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 21/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. § (1) bekezdése az Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (2) bekezdés a) pontja az Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 21/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. § (2) bekezdés a) pontja az Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (2) bekezdés b) pontja az Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (3) bekezdés a) pontja az Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 21/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. § (3) bekezdés a) pontja az Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (3) bekezdés b) pontja az Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 21/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. § (3) bekezdés b) pontja az Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. § az Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 21/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg. A 6. § az Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
A 7. § az Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 21/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg. A 7. § az Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet az Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 21/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 5. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet az Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 5. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet az Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 21/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet az Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.