Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 11. 30- 2024. 05. 29Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában rögzítettek alapján, Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének a Szervezeti és működési szabályzatról szóló 14/2020. (VIII.28.) önkormányzati rendeletének 10. § (1) bekezdés d) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi és Ügyrendi Bizottság véleményének kikérésével véleményének kikérésével, Örményes Községi Önkormányzat a 2023. évi költségvetéséről a követező rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed Örményes Községi Önkormányzatra (továbbiakban: Önkormányzat), valamint a hozzá tartozó szerveire.
2. Az Önkormányzat összesített 2023. évi költségvetése
2. § (1)1 A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének főösszegét: 382 430 434 forintban állapítja meg.
(2) Az Önkormányzat költségvetésének fő számai:
a)2 a költségvetési bevételek összege: 382 430 434 forint,
b)3 a költségvetési kiadások összege: 382 430 434 forint
c)4 a költségvetés egyenlege: - a költségvetési bevételek és kiadások különbözete: 0 forint.
3. § (1)5 Az Önkormányzat 2023. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai (adatok forintban):
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belül 103 037 214
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belül 6 309 158
c) B3. Közhatalmi bevételek 41 665 000
d) B4. Működési bevételek 8 202 000
e) B5. Felhalmozási bevétel 5 050 000
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök 575 000
g) B8. Finanszírozási bevételek 217 592 062
h) Költségvetési bevételek összesen 382 430 434
(2) Az Önkormányzat költségvetési bevételeiből:
a)6 a kötelező feladatok bevételei: 382 430 434 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint.
(3) Az Önkormányzat költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a)7 költségvetés bevételi előirányzat csoport 164 838 372 forint,
b)8 finanszírozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 217 592 062 forint.
(4)9 Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét az 1. melléklet 2. űrlap tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet 2.űrlap tartalmazza.
(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit az 5. melléklet tartalmazza.
4. § (1)10 Az Önkormányzat 2023. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai (adatok forintban):
a) K1. Személyi juttatások 71 535 297
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok 6 349 643
c) K3. Dologi kiadások 80 125 897
d) K4. Egyéb pénzbeli juttatások 4 640 000
e) K5. Támogatások és működési célú kiadások 91 277 202
f) K6. Beruházások 70 480 496
g) K7. Felújításos 6 295 000
h) K9. Finanszírozási kiadások 51 726 899
i) Költségvetési kiadások összesen 382 430 434
(2) Az Önkormányzat költségvetési kiadásaiból:
a)11 ..... a kötelező feladatok kiadásai: 382 430 434 forint,
b) .... az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 forint.
(3) Az Önkormányzat költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a)12 ..... működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 305 654 938 forint,
b)13 .... felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 76 775 496 forint.
5. § Az Önkormányzat beruházásait a 4. számú melléklet tartalmazza.
6. §14 Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások összege 4 640 000 forint, 8. melléklet szerint.
7. §15 Az Önkormányzat költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 48 647 576 forint.
8. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2023. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
- átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 14 fő.
(2) Az Önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2023. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 23 fő.
3. Adósságot keletkeztető ügylet
9. § A 2023. évi költségvetési évben az Önkormányzat nem tervez olyan fejlesztést, mely adósságot keletkeztető ügyletet eredményezne.
4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
10. § (1) Örményes Községi Önkormányzat Polgármestere (továbbiakban: Polgármester) 1 000 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A Polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
(2) A Polgármester jogosult dönteni, olyan kötelezettségvállalásokról, amely közüzemi szerződés megkötésére vonatkozik, valamint ha a több költségvetési évet terhelő kötelezettségvállalás fedezetét európai uniós vagy hazai költségvetési forrásból származó támogatás képezi, és a támogatási cél megvalósításához szükséges saját forrás az esedékesség szerinti költségvetési évben az önkormányzat tárgyévi költségvetésében rendelkezésre álló szabad kiadási előirányzatok átcsoportosításával biztosítható.
11. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják.
Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.
(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a Képviselő-testület gyakorolja.
(3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök folyószámlán betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a Polgármester.
A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő Képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.
12. § (1) A finanszírozási bevételeken belül a betét megszüntetésének jogkörét az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Az intézményvezető az irányító szervi támogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni. Az intézményi pénzmaradvány igénybevételéről, a finanszírozási bevétellel kapcsolatos jogkör gyakorlása során a jogszabályokban meghatározott módon rendelkezhet.
(2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a Képviselő-testület gyakorolja.
(3) A (2) bekezdés alól kivételt képeznek:
a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 2 000 ezer forint értékhatárig,
b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.
(4) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert a (3) bekezdés a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.
13. § (1) Az Önkormányzat polgármestere 8 000 eFt értékhatárig jogosult a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosítására. Ezen döntéséről utólagosan a következő testületi ülésen tájékoztatja a Képviselő-testületet.
(2) Az Önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.
14. § (1) Az Önkormányzat Képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.
(2) Az Önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő költségvetési kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben módosíthatja. A módosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.
15. § A Képviselő-testület előirányzat átcsoportosítás és előirányzat módosítás miatt:
a) bekövetkezett változások alapján igény szerint,
b) bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal)
módosítja a költségvetési rendeletét.
16. § Az Önkormányzat környezetvédelmi alapot érintő bevételekkel, illetve kiadásokkal nem számol.
17. § A rendelet mellékletei:
1.melléklet Az Önkormányzat bevételei és kiadásai MÁK űrlapok szerint
2.melléklet Az Önkormányzat működésének általános támogatása
3.melléklet Az Önkormányzat 2023. évi költségvetésének összevont mérlegszerű kimutatása
4.melléklet Felhalmozási kiadások
5.melléklet Eu-s támogatások
6.melléklet Az Önkormányzat 2023-2025 évi gördülő tervezése
7.melléklet Támogatások
8.melléklet Szociális ellátások
9.melléklet Az Önkormányzat 2023. évi előirányzat felhasználási ütemterve
10.melléklet Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások
5. Záró rendelkezések
18. § E rendelet a kihirdetését követő nap lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2023. év január 1. napjától kell alkalmazni.
19. § Ez a rendelet 2023. március 10-én lép hatályba.
A 2. § (1) bekezdése az Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 21/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés a) pontja az Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 21/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés b) pontja az Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 21/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés c) pontja az Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 21/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdése az Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 21/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdés a) pontja az Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 21/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (3) bekezdés a) pontja az Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 21/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (3) bekezdés b) pontja az Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 21/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (4) bekezdése az Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 21/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdése az Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 21/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (2) bekezdés a) pontja az Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 21/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (3) bekezdés a) pontja az Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 21/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (3) bekezdés b) pontja az Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 21/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. § az Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 21/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
A 7. § az Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 21/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet az Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 21/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 5. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet az Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 21/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.