Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II.29.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 05. 29 16:30Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.05.29.
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II.29.) önkormányzati rendelet módosításáról
Általános indokolás
Az 1/2024. (II.29.) számú önkormányzati rendelettel elfogadott költségvetés módosítására teszek javaslatot.
A 2024. évi költségvetési beszámoló elkészítéséhez szükséges az előirányzatok pénzügyi teljesítéshez igazítása. A 2024. évi teljeskörű könyvelés teljesítés adatai tartalmazzák a költségvetés módosítása után elnyert pályázatokat, a központi költségvetésből érkezett pótelőirányzatokat, valamint az önkormányzat által kötött szerződések (ingatlan bérbeadás, értékesítés, szociális ellátási szerződés) hatásai kapcsán érkezett bevételeket, a befolyt közhatalmi helyi bevételeket.
Minden évben december hónap folyamán, a január elején esedékes bérek visszafizetéséhez az állam megelőlegez egy havi támogatást, mely 2024. decemberben könyvelésre került az önkormányzatnál.
A tartalékot összegének alakulása a könyvelés alapján az alábbi tételeket tartalmazza:
|
Eredeti előirányzat |
5 628 744,00 |
|
Módosítás ÁH-n kívüli támogatás miatt |
- 214 755,00 |
|
Módosítás felülvizsgálat után járó póttámogatás és kamat mi |
106 293,00 |
|
Módosítás 2023. évi maradvány igénybevétele miatt |
4 673 750,00 |
|
Módosítás pályázat-visszafizetés miatt, Vidékfejlesztési Pr |
- 4 037 126,00 |
|
Módosítás felülvizsgálat után járó póttámogatás miatt |
35 910,00 |
|
Szabadság tér burkolatának felújítása, MFP-UHJ/2023 |
- 5 746 750,00 |
|
Módosítás B114 rovat túlteljesülése miatt |
237 050,00 |
|
Módosítás pályázatmaradvány visszafizetése miatt, MFP-ÖTIK/ |
- 130 506,00 |
|
Módosítás állami normatíva növekedése miatt (B114 rovat) |
263 900,00 |
|
Módosítás B114 rovat túlteljesülése miatt |
263 900,00 |
A 2024. évi normatíva felmérés alapján a normatív támogatások összegében 3 500 520 forint csökkenés jelentkezett az októberi felmérés alapján a májusi adatokhoz képest. Az 1.1.1.3.2 soron közvilágítás üzemeltetési támogatása – 3 480 000 forint, az 1.4.2 soron szünidei étkeztetés támogatása jogcímen – 20 520 forint (456 adagról 432 adagra csökkent). A normatíva elvonások összegét a Magyar Államkincstár 2024. decemberében számolta el pénzügyileg az önkormányzattal. Ennek eredményeként nettó kiutalás 2024. decemberében nulla forint volt.
Egyéb jogcímeken a normatív támogatások összege nem változott a 2024. májusi előirányzathoz képest.
Egyéb működési támogatások kiadásai államháztartáson belülre rovaton Örményes Önkormányzata 2024. költségvetési évben összesen 20 663 273 forintot utalt át megállapodás alapján költségvetési intézményeknek. Ebből egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoknak 5 062 037 forintot, helyi önkormányzatok költségvetési szerveinek 12 138 236 forintot, társulásoknak 3 463 000 forintot. Egyrészt a Tiszatenyői Közös Önkormányzati Hivatalhoz, másrészt pedig a Társulásokhoz (Csorba-Mikro Szociális Intézmény és KIÖT részére)
2024. évre kapott MBH Banknál fennálló éven belüli likvid hitelt az Önkormányzat határidő lejárta előtt maradéktalanul visszafizette.
Az előirányzatok teljesítéshez igazítása a kötelező költségvetési és finanszírozási bevételek és kiadások tekintetében megtörtént, a Magyar Államkincstár a 2024. évi költségvetési jelentést pénzügyileg jóváhagyta.
Kérem a rendelettervezet megvitatását.
Részletes indokolás
Az 1–5. §-hoz
Módosuló rendelkezéseket tartalmaz.
A 6. §-hoz
Hatályát vesztő rendelkezést tartalmaz.
A 7. §-hoz
Hatályba léptető rendelkezést tartalmaz.