Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2025. (V. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2024. évi költségvetés bevételeinek és kiadásának teljesítéséről
Hatályos: 2025. 05. 31Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2025. (V. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.05.31.
az önkormányzat 2024. évi költségvetés bevételeinek és kiadásának teljesítéséről
Általános indokolás
Tisztelt Képviselő-testület!
1. Általános indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a jegyző által elkészített zárszámadási rendelet-tervezetet a polgármester a költségvetési évet követően terjeszti a Képviselő-testület elé, oly módon, hogy a rendelet legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.
Az Önkormányzat 1/2024. (II.29.) rendeletével elfogadott 2024. évi költségvetés bevételeinek és kiadásainak teljesítéséről szóló beszámolóját az alábbiakban terjesztem elő:
Az önkormányzat 2024. évi költségvetési és finanszírozási bevételei, illetve kiadásai az alábbiak szerint teljesültek:
a) 250 974 133 Ft bevételi főösszeggel;
b) 214 030 767 Ft kiadási főösszeggel;
c) 177 868 806 Ft költségvetési bevétellel;
d) 199 393 662 Ft költségvetési kiadással;
e) 73 105 327 Ft finanszírozási bevétellel;
f) 14 637 105 Ft finanszírozási kiadással;
g) 36 943 366 Ft maradvánnyal jóváhagyja.
Állami támogatásból származó visszafizetési kötelezettség 2 986 forint, mely a tüzelőanyag pályázat elszámolásából adódó visszafizetendő összeg (Ávr.111. § e)
Az Ávr. 111. § a) szerinti pótlólagos támogatás összege, amely 6 840 forint, amely a szünidei gyermekétkeztetés elszámolásából keletkezett.
Örményes Község Önkormányzata 2024. évi költségvetése bevételeinek és kiadásainak teljesítése
.
Bevételek: Adatok ezer forintban
A költségvetési bevételek részletezése:
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: módosított előirányzata 133 207 eFt, mely 87 016 eFt összegben, 65,32 %-ban teljesült.
1. Közhatalmi bevétel: előirányzata 57 839 eFt, mely 61 842 eFt összegben, 106,92%-ban teljesült az alábbiak szerint:
magánszemélyek kommunális adója: 3 611 eFt,
iparűzési adó: 57 885 eFt
egyéb közhatalmi bevétel: 346 eFt
1. Működési bevételek: előirányzata 10 586 eFt, mely 13 005 eFt összegben, 122,85%-ban teljesült.
2. Felhalmozási célú támogatások: módosított előirányzata 7 606 eFt, mely 7 606 eFt összegben teljesült.
3. Működési célú átvett pénzeszköz: módosított előirányzata 0 eFt, mely 400 eFt összegben teljesült
6. Finanszírozási bevételek: 82 381 eFt módosított előirányzat, 73 105 eFt teljesülési összeggel (előző évi költségvetési maradvány, likvid hitel, államháztartáson belüli megelőlegezések)
Kiadások Adatok ezer forintban
A költségvetési kiadások részletezése:
1. Személyi juttatások: módosított előirányzat 69 064 eFt, teljesítése 68 249 eFt összegben, 98,82%-ban valósult meg.
2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: módosított előirányzat 6 694 eFt, mely előirányzat 6 694 eFt, illetve 100 %-ban teljesült.
3. Dologi kiadások: módosított előirányzat összege 63 001 eFt, mely előirányzat 46 589 eFt-ban, 73,95 %-ban teljesült. Ebből:
készletbeszerzés 8 644 eFt
kommunikációs szolgáltatások (telefon, internet) 1 296 eFt
közüzemi díjak (áram, gáz, víz) 11 201 eFt
vásárolt élelmezés 209 eFt
bérleti és lízingdíjak 79 eFt
karbantartási és kisjavítási szolgáltatások 1 149 eFt
szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások 687 eFt
egyéb szolgáltatások 13 316 eFt
kamatkiadások 23 eFt
általános forgalmi adó 8 802 eFt (előzetesen felszámított és fizetendő együtt)
egyéb dologi kiadások 742 eFt
1. Ellátottak pénzbeli juttatásai: előirányzat 3 883 eFt, mely előirányzat 2 275 eFt összegben, 58,59%-ban teljesült.
2. Egyéb működési célú kiadások: módosított előirányzat 70 611 eFt, mely előirányzat 23 617 eFt összegben, 58,59%-ban teljesült.
3. Felhalmozási kiadások (beruházások, felújítások, egyéb felhalmozási célú kiadások): módosított előirányzat 53 747 eFt, mely előirányzat 51 970 eFt összegben teljesült az alábbiak szerint:
informatikai eszközök beszerzése, létesítése: 1 870 eFt
egyéb tárgyi eszköz beszerzés: 6 244 eFt
Beruházások általános forgalmi adója: 1 693 eFt
ingatlan felújítás: 30 073 eFt
ingatlan felújítás általános forgalmi adó 7 892 eFt
1. Költségvetési kiadások teljesítése összesen: 199 394 eFt
2. Finanszírozási kiadások: módosított előirányzat 24 620 eFt, mely előirányzat 14 637 eFt összegben teljesült a következők szerint:
Hiteltörlesztés: 10 724 eFt
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése: 3 913 eFt
Az önkormányzat létszáma 34 fő a következők szerinti megoszlásban:
közalkalmazott 2 fő
választott tisztségviselők 5 fő
Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozók 27 fő
ebből közfoglalkoztatott 26 fő
Pénzmaradvány felosztása:
Az Önkormányzat 2024. évi pénzmaradványa az alábbiak szerint alakult:
Az önkormányzat záró pénzkészlete 2024. december 31-én 40 086 945 forint, ebből:
pénztár záró egyenlege 551 735 forint
kincstáron kívüli forintszámlák záró egyenlege 38 948 577 forint.
kincstárban vezetett forintszámlák záró egyenlege 586 633 forint.
A pénzmaradvány összege kötelezettséggel terhelt a 2024. évet érintő kiadásokra vonatkozóan:
1. Működési költségek, visszafizetési kötelezettségek: decemberi bérek, járulékok, közüzemi díjak, közfoglalkoztatási programban előírt kötelezettségek.
2. Kastély Pályázat visszafizetési kötelezettsége miatt.
TISZATENYŐI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL ELSZÁMOLÁSA:
Hivatali elszámolás
A Tiszatenyői Közös Önkormányzati Hivatal működéséhez szükséges a fenntartó önkormányzatok által fizetendő hozzájárulás, melyet a megállapodás alapján lakosságszám- arányosan biztosítanak.
A települések lakosság száma 2024. évben
Tiszatenyő 1607 fő
Kuncsorba 555 fő
Örményes 971 fő
Összesen: 3133 fő
Hatályban lévő vállalkozói szerződések:
|
Szerződés száma |
Szerződő fél |
Szerződés tárgya |
Szerződés intervalluma |
Összeg |
|
B-TÜSZ-001/2020 |
Tisza-Copy Kft. |
Fénymásoló (nyomtató) bérlet |
2023.08.02-2026.08.01. |
19.900,-Ft+áfa/hó |
|
01/310/2020 |
CNET IT Consulting Kft. |
Polisz Gazdálkodási rendszerének iratmegőrzési kötelezettsége |
2020-07-01 határozatlan időre |
53.777,-Ft+áfa/hó |
|
51/2020 |
ABACUS Számítástechnikai Kft. |
WinSzoc szoftverkövetési támogatás |
2020.06.01- határozatlan időre |
30.920,-Ft+áfa/hó |
|
01/337-2/2020 |
Információs Technológiai Auditor Kft. |
Számítástechnikai eszközös biztonságos üzemeltetése |
2020.07.01- határozatlan időre2024.11.30. megszűnt |
125.000,-Ft+ága/hó |
|
45/a/2018 |
E-Szoftverfejlesztő Kft. |
Kataszteri program |
2018.01.01-2027.12.31. |
2020.01.01-ingyenes |
|
32/2016 |
Dr. Heitler Csongor |
Foglalkoztatás eü. feladat, határozatlan időra |
2016.01.25- |
61.200,-Ft/év |
|
01/8-1/2021 |
Globomax Zrt. |
MikroVoks rendszer |
2020.08.01-2024.07.31. |
2.492.478 forint, melyet 44 részletben 2021.01.05-től kell fizetni 61.297,-Ft+áfa összegben |
|
01/308-1/2021 |
SZKKI Data Kft. |
Főkönyvi könyvelés Közös Önkormányzati Hivatal részére |
2021.05.01- határozatlan időre |
19.317,-Ft+áfa/hó |
|
2024.10.01 |
Hillender György Attila ev. |
Informatikai feladatok ellátása |
2024.10.01-től határozatlan időre |
200 000 Ft/hó |
Az önkormányzatok támogatása 2024. január 01-től 2024. december 31-ig forintban.
A 2023. évi zárszámadást követően az önkormányzatok elszámoltak egymással, a pénzügyi teljesítés az alábbiak szerint megtörtént:
Kuncsorba Község Önkormányzata 138 540 forintot megfizetett Tiszatenyő Község Önkormányzatának, 243 231 forintot Örményes Község Önkormányzatának. A pénzügyi teljesítést követően semmilyen követelése vagy kötelezettsége nem maradt a feleknek egymással szemben.
A 2024 évi elszámolásokat figyelembe véve az alábbi pénzügyi teljesítés szükséges a zárszámadás elfogadását követően:
Tiszatenyő:
2024. évben 2 884 091 Ft hiány
Összesen pénzügyileg rendezendő: 2 884 091 Ft hiány.
Örményes:
2024. évben 1 855 313 Ft túlfizetés
Összesen pénzügyileg rendezendő: 1 855 313 Ft túlfizetés.
Kuncsorba:
2024. évben 1 028 778 Ft túlfizetés
Összesen pénzügyileg rendezendő: 1 028 778 Ft túlfizetés.
A közös hivatal államilag elismert létszáma: 9,5fő
Az önkormányzatok által költségvetési engedélyezett létszám: Eredeti:15 fő, záró:13,5 fő
A köztisztviselői illetményalap: 60.000 forint.
Részletes indokolás
Az 1. §-hoz
A rendelet személyi hatályáról rendelkezik.
A 2. §-hoz
A 2024. évi összevont költségvetés főösszeg és maradvány adatait tartalmazza.
A 3. §-hoz
A mellékleteket tartalmazza.
A 4. §-hoz
A kincstári vizsgálatokkal kapcsolatos rendelkezést tartalmazza.
Az 5. §-hoz és a 6. §-hoz
Hatályon kívül helyező rendelkezéseket tartalmaz.
A 7. §-hoz
Hatályba léptető rendelkezést tartalmaz.