Kuncsorba Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2018. (II.16.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről
Hatályos: 2019. 05. 14- 2023. 05. 31 11:00
Kuncsorba Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2018. (II.16.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről
2019.05.14.
1. Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint a hozzá tartozó szerveire.
2. Az önkormányzat összesített 2018. évi költségvetése
(1) A Képviselő-testület Kuncsorba Önkormányzat 2018. évi költségvetési főösszegét 309 776 ezer forintban állapítja meg.
(2) ... Az önkormányzat költségvetés fő számai:
a) .... bevételek összege: 309 776 ezer forint
b) .... kiadások összege: 309 776 ezer forint
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete -: 0 ezer forint.”
3. § (4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.
(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit a 7. (nemleges) melléklet tartalmazza.
„(1) Az önkormányzat 2018. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai (adatok ezer forintban):
a) |
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
173 203 |
b) |
B3. Közhatalmi bevételek |
20 769 |
c) |
B4. Működési bevételek |
5 232 |
d) |
Felhalmozási bevételek |
91 537 |
e) |
Költségvetési bevételek összesen |
156 744 |
f) |
Finanszírozási bevételek |
91 537 |
g) |
Bevételek mindösszesen |
309 776 |
(2) Az önkormányzat költségvetési bevételeiből:
a) .... a kötelező feladatok bevételei: 156 744 ezer forint
b) .... az önként vállalt feladatok bevételei: 0 ezer forint
(3) Az önkormányzat költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) .... működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 199 204 ezer forint,
b) .... felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 5 232 ezer forint.”
(1) Az önkormányzat 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai (adatok ezer forintban):
a) |
K1. Személyi juttatások |
28 825 |
b) |
K2. Munkaadókat terhelő járulékok |
4 736 |
c) |
K3. Dologi kiadások |
32 228 |
d) |
K4. Egyéb pénzbeli juttatások |
4 673 |
e) |
K5. Támogatások és működési célú kiadások |
84 991 |
f) |
K6. Beruházások |
151 871 |
g) |
K7. Felújítások |
0 |
h) |
Költségvetési kiadások összesen |
307 324 |
i) |
Finanszírozási kiadások |
2 452 |
j) |
Kiadások mindösszesen |
309 776 |
(2) Az önkormányzat költségvetési kiadásaiból:
a) .... a kötelező feladatok kiadásai: 307 000 ezer forint,
b) .... az önként vállalt feladatok kiadásai: 324 ezer forint.
(3) Az önkormányzat költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) .... működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 155 453 ezer forint,
b) .... felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 151 871 ezer forint.
5. § Az önkormányzat beruházásait a 6. számú melléklet tartalmazza.
6. § (1) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális,
rászorultság jellegű ellátások összege 4 673 ezer forint.
7. § (1) Az önkormányzat költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt
kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 0 ezer forint.
8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat összesített – közfoglalkoztatottak nélküli –
2018. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
- átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 3 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 14 fő.
3. Adósságot keletkeztető ügylet
9. § (1) A költségvetési évben az önkormányzat nem tervez olyan fejlesztést, mely
adósságot keletkeztető ügyletet eredményezne.
4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
10. § A polgármester 1 000 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
11. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat által
irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják.
Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre nem tervezett
jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi
többletet a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.
(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(3) A
(2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester.
A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.
12. § (1) A finanszírozási bevételeken belül a betét megszüntetésének jogkörét a helyi
önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Az intézményvezető az irányító szervi támogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni. Az intézményi pénzmaradvány igénybevételéről, a finanszírozási bevétellel kapcsolatos jogkör gyakorlása során a jogszabályokban meghatározott módon rendelkezhet.
(2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint értékhatárig,
b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.
(4) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a
(3) bekezdés a) és
b) pontban meghatározott finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.
13. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési
kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.
(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.
14. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési
rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.
(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő költségvetési kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben módosíthatja. A módosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.
15. § A képviselő-testület a 30. § (2) bekezdés szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 31. §
(2) bekezdés szerinti előirányzat módosítás miatt:
a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,
b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal)
módosítja a költségvetési rendeletét.
16. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapot érintő bevételekkel illetve kiadásokkal nem
17. § A rendelet mellékletei:
1. Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint
2. Az önkormányzat bevételei és kiadásai kormányzati funkciónként
3. Az önkormányzat 2018. évi összevont mérlegszerű bevételeinek és kiadásainak részletezése
4. Az önkormányzat működésének általános támogatása
5. Az önkormányzat 2018. évi költségvetésének összevont mérlegszerű kimutatása
6. Felhalmozási kiadások
7. Eu-s támogatások
8. Az önkormányzat 2018-2020 évi gördülő tervezése
9. Támogatások
10. 2018. évi előirányzat felhasználási ütemterv
11. Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások
18. § E rendelet kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2018. év január 1. napjától kell alkalmazni.