Kuncsorba Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (III. 2.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 12. 05- 2024. 05. 29Kuncsorba Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (III. 2.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Kuncsorba Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában rögzítettek alapján, a Képviselő-testület Pénzügyi és Ügyrendi Bizottsága véleményének kikérésével, Kuncsorba Községi Önkormányzat a 2023. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed Kuncsorba Községi Önkormányzatra (továbbiakban: Önkormányzat), valamint a hozzá tartozó szerveire.
2. Az Önkormányzat összesített 2023. évi költségvetése
2. § (1)1 A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének főösszegét: 641 159 019 forint állapítja meg.
(2)2 Az önkormányzat költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 641 159 019 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 641 159 019 forint,
c) a költségvetés egyenlege: - a költségvetési bevételek és kiadások különbözete: 0 forint.
3. §3 (1) Az Önkormányzat 2023. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai (adatok forintban):
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 96 429 170
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 155 458 039
c) B3. Közhatalmi bevételek 23 145 000
d) B4. Működési bevételek 4 100 000
e) B5. Felhalmozási bevételek 3 000 000
f) B6. Működési célú átvett bevételek 1 079 500
g) B8. Finanszírozási bevételek 357 947 310
h) költségvetési bevételek összesen 641 159 019
(2) Az Önkormányzat költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 641 159 019 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételi: 0 forint.
(3) Az önkormányzat költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) költségvetés bevételi előirányzat csoport: 283 211 709 forint.
b) finanszírozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 357 947 310 forint.
(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét az 1. melléklet 2. űrlap tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet 2. űrlap tartalmazza.
(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit az 5. melléklet tartalmazza.
4. §4 (1) Az Önkormányzat 2023. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai (adatok forintban)
a) K1. Személyi juttatások 47 642 496
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok 5 383 000
c) K3. Dologi kiadások 86 222 872
d) K4. Egyéb pénzbeli juttatások 4 659 000
e) K5. Támogatások és működési célú kiadások 67 849 928
f) K6. Beruházások 224 550 747
g) K7. Felújítások 200 093 740
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások 2 335 000
i) K9. Finanszírozási kiadások 2 422 236
j) Költségvetési kiadások összesen 641 159 019
(2) Az Önkormányzat költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 641 159 019 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 forint
(3) Az Önkormányzat költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 214 179 532 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 426 979 487 forint
5. § Az Önkormányzat beruházásait a 4. számú melléklet tartalmazza.
6. § Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális,rászorultság jellegű ellátások összege 4 659 000 forint, 8.sz. melléklet szerint.
7. §5 Az Önkormányzat költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 17 679 067 forint.
8. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2023. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
- átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 12 fő.
(2) Az Önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2023. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 14 fő.
3. Adósságot keletkeztető ügylet
9. § A 2023. évi költségvetési évben az Önkormányzat nem tervez olyan fejlesztést, mely adósságot keletkeztető ügyletet eredményezne.
4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
10. § (1) Kuncsorba Községi Önkormányzat Polgármestere (továbbiakban: Polgármester) 1 000 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A Polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
(2) A Polgármester jogosult dönteni, olyan kötelezettségvállalásokról, amely közüzemi szerződés megkötésére vonatkozik, valamint ha a több költségvetési évet terhelő kötelezettségvállalás fedezetét európai uniós vagy hazai költségvetési forrásból származó támogatás képezi, és a támogatási cél megvalósításához szükséges saját forrás az esedékesség szerinti költségvetési évben az önkormányzat tárgyévi költségvetésében rendelkezésre álló szabad kiadási előirányzatok átcsoportosításával biztosítható.
11. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.
(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a Képviselő-testület gyakorolja.
(3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök folyószámlán betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a Polgármester.
A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő Képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.
12. § (1) A finanszírozási bevételeken belül a betét megszüntetésének jogkörét az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Az intézményvezető az irányító szervi támogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni. Az intézményi pénzmaradvány igénybevételéről, a finanszírozási bevétellel kapcsolatos jogkör gyakorlása során a jogszabályokban meghatározott módon rendelkezhet.
(2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a Képviselő-testület gyakorolja.
(3) A (2) bekezdés alól kivételt képeznek:
a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 2 000 ezer forint értékhatárig,
b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.
(4) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert a (3) bekezdés a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.
13. § (1) Az Önkormányzat polgármestere 8 000 e Ft értékhatárig jogosult a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosítására. Ezen döntéséről utólagosan a következő testületi ülésen tájékoztatja a Képviselő-testületet.
(2) Az Önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.
14. § (1) Az Önkormányzat Képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.
(2) Az Önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő költségvetési kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben módosíthatja. A módosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.
15. § A Képviselő-testület előirányzat átcsoportosítás és az előirányzat módosítás miatt:
a) bekövetkezett változások alapján igény szerint,
b) bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal) módosítja a költségvetési rendeletét.
16. § Az Önkormányzat környezetvédelmi alapot érintő bevételekkel, illetve kiadásokkal nem számol.
17. § A rendelet mellékletei:
1. melléklet Az Önkormányzat bevételei és kiadásai MÁK űrlapok szerint
2. melléklet Az Önkormányzat működésének általános támogatása
3. melléklet Az Önkormányzat 2023. évi költségvetésének összevont mérlegszerű kimutatása
4. melléklet Felhalmozási kiadások
5. melléklet Eu-s támogatások
6. melléklet Az Önkormányzat 2023-2025 évi gördülő tervezése
7. melléklet Támogatások
8. melléklet Szociális ellátások
9. melléklet Az Önkormányzat 2023. évi előirányzat felhasználási ütemterve
10. melléklet Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások
5. Záró rendelkezések
18. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
19. § Rendelkezéseit azonban 2023. év január 1. napjától kell alkalmazni.
A 2. § (1) bekezdése a Kuncsorba Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 20/2023. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdése a Kuncsorba Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 20/2023. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § a Kuncsorba Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 20/2023. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § a Kuncsorba Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 20/2023. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 7. § a Kuncsorba Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 20/2023. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Kuncsorba Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 20/2023. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.