Kuncsorba Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (V. 31.) önkormányzati rendeletének indokolása
a 2022. év zárszámadásról
Hatályos: 2023. 05. 31 11:00Kuncsorba Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (V. 31.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.05.31.
a 2022. év zárszámadásról
Általános indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a jegyző által elkészített zárszámadási rendelet-tervezetet a polgármester a költségvetési évet követően terjeszti a Képviselő-testület elé, oly módon, hogy a rendelet legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.
Kuncsorba Községi Önkormányzat 2/2022. (III. 01.) rendeletével elfogadott 2022. évi költségvetés bevételeinek és kiadásainak teljesítéséről szóló beszámolóját az alábbiakban terjesztem elő:
Az önkormányzat 2022. évi költségvetési és finanszírozási bevételei, illetve kiadásai az alábbiak szerint teljesültek:
költségvetési bevételek: 493 004 054 Forint
költségvetési kiadások: 176 911 308 Forint
finanszírozási bevételek: 44 475 587 Forint
finanszírozási kiadások : 2 621 023 Forint
maradvány összesen: 357 947 310 Forint
Kuncsorba Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetés bevételeinek és kiadásainak teljesítése
Bevételek:
Adatok ezer forintban
A költségvetési bevételek részletezése:
1. Önkormányzatok működésének támogatása: módosított előirányzat 73 557 eFt, mely előirányzat 73 557 eFt összegben 100,00 %-ban teljesült. Ebből:
helyi önkormányzatok általános működésének támogatása,
települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása,
települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása,
köznevelési feladatok támogatása,
elszámolásból származó bevételek, a 02 számú űrlap részletes adatai alapján.
1. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről: módosított előirányzata 32 614 eFt, mely 100 %-ban teljesült az alábbiak szerint:
TB alapoktól származó bevétel (védőnői szolgálatra, iskola egészségügyi ellátásra),
elkülönített állami pénzalapok,
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok.
1. Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről bevétele: módosított előirányzata 358 116 eFt, mely 100%-ban teljesült.) Ezek az összegek EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozására, illetve egyéb fejezeti kezelésű előirányzatokból érkeztek az önkormányzat pályázatos programjaira.
2. Közhatalmi bevételek: módosított előirányzat 21 711 eFt, mely 100 %-ban teljesült az alábbiak szerint:
magánszemélyek komm. adója: módosított előirányzat 1 876 eFt, teljesítés 1 876 eFt,
iparűzési adó: módosított előirányzat 11 530 eFt, teljesítés 11 530 eFt,
egyéb közhatalmi bevétel: módosított előirányzat 8 305 eFt, teljesítés 8 305 eFt,
1. Működési bevételek: módosított előirányzat 5 966 eFt, mely előirányzat 5 966 eFt összegben, és 100 %-ban teljesült. Ebből:
készletértékesítésből eredő bevételek,
szolgáltatásokból eredő bevételek,
közvetített szolgáltatások ellenértéke, (továbbszámlázott szolgáltatások bevételei)
kiszámlázott általános forgalmi adó,
egyéb működési bevételek.
1. Felhalmozási bevételek: 630 eFt (ingatlan értékesítés)
1. Működési célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről: a teljesült összeg 410 eFt.
1. Finanszírozási bevételek: 44 476 eFt, melyből az előző év költségvetési maradványának igénybevétele 41 973 eFt, az államháztartáson belüli megelőlegezések 2 503 eFt.
Kiadások:
Adatok ezer forintban
A költségvetési kiadások részletezése:
1. Személyi juttatások: módosított előirányzat 43 901 eFt, teljesítése 43 901 eFt összegben, 100%-ban valósult meg.
2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: módosított előirányzat 4 508 eFt, mely előirányzat 4 508 eFt, illetve 100,0 %-ban teljesült.
3. Dologi kiadások: módosított előirányzat összege 44 677 eFt, mely előirányzat 44 542 eFt-ban, 99,70 %-ban teljesült.
Ebből: - készletbeszerzés: (szakmai és üzemeltetési anyagok),
kommunikációs szolgáltatások: (telefon, internet),
közüzemi díjak: (áram, gáz, víz),
vásárolt élelmezés,
üzemeltetéshez kapcsolódó szolgáltatások,
szakmai szolgáltatás,
egyéb dologi kiadások,
általános forgalmi, a 01 számú űrlap részletes adatai alapján.
1. Ellátottak pénzbeli juttatásai (segélyek): módosított előirányzat 4 789 eFt, mely előirányzat 100 %-ban teljesült.
2. Egyéb működési célú kiadások: módosított előirányzat 384 366 eFt, mely előirányzathoz 50 103 eFt teljesítés tartozik.
3. Felhalmozási kiadások/Beruházások-Felújítások: módosított előirányzat 52 618 eFt, mely előirányzat 29 068 eFt összegben, 55,24 %-ban teljesült az alábbiak szerint:
ingatlan felújítása 19 477 (+ÁFA)
egyéb felhalm. célú támogatás ÁHT-n kívülre, egyéb felhalm. célú támogatás ÁHT-n belülre.
1. Finanszírozási kiadások: 2 621 eFt, melyből az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 2 621 eFt összegben valósult meg.
Pénzmaradvány felosztása:
Az Önkormányzat 2022. évi pénzmaradványa az alábbiak szerint alakult:
Az önkormányzat záró pénzkészlete 2022. december 31-én 349 367 251 forint, ebből
pénztár záró egyenlege 97 560 forint
kincstárban vezetett forintszámlák záró egyenlege 323 640 634 forint
Kincstáron kívüli forintszámlák záró egyenlege 25 629 057 forint.
A pénzmaradvány teljes összege kötelezettséggel terhelt az alábbi 2022. évet érintő kiadásokra:
1. Pályázatok
2. Működési költségek
Létszám adatok:
Az önkormányzat létszáma 15 fő
választott képviselő 5 fő és 2 fő bizottsági tag
közalkalmazott 1 fő
Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó 18 fő, ebből 16 közfoglalkoztatott, 2 fő fizikai alkalmazott
Visszafizetési kötelezettségek:
Az önkormányzatnak 2022. évre vonatkozóan az állami támogatásokra tekintettel összes visszafizetési kötelezettsége 718 209 forint, ebből:
az Ávr. 111. § e) alapján a költségvetési támogatások visszafizetendő összege: 232 738 forint
az Ávr. 111. § g) alapján a települési önkormányzatok szoc. feladatainak egyéb támogatásának visszafizetendő összege: 485 471 forint
Önkormányzatot megillető pótlólagos támogatás:
az Ávr. 111. § a) szerinti valamennyi támogatás pótlólagos összege:
575 640 forint
Részletes indokolás
Az 1–6. §-hoz
A rendelet 1. §-a a rendelet személyi hatályáról rendelkezik.
A rendelet 2. §-a a 2022. évi költségvetési főösszegeket és a maradvány adatait tartalmazza.
A rendelet 3. §-a a rendelet mellékletét alkotó táblázatokat sorolja fel.
A rendelet 4. §-a a kincstári vizsgálatokkal kapcsolatos rendelkezést tartalmazza
A rendelet 5. §-a a hatálybalépésről és egyes pénzügyi tartalmú jogszabályok hatályon kívül helyezéséről rendelkezik.