Kuncsorba Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2024. (V. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 4/2023. (III.2.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2024. 05. 30

Kuncsorba Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2024. (V. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása

2024.05.30.
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 4/2023. (III.2.) önkormányzati rendelet módosításáról
Általános indokolás
A 4/2023. (III. 2.) számú önkormányzati rendelettel elfogadott költségvetés módosítására teszek javaslatot.
A 2023. évi költségvetési beszámoló elkészítéséhez szükséges az előirányzatok pénzügyi teljesítéshez igazítása. A 2023. évi teljeskörű könyvelés teljesítés adatai tartalmazzák a költségvetés 1. számú módosítása után elnyert pályázatokat, a központi költségvetésből érkezett pótelőirányzatokat, valamint az önkormányzat által kötött szerződések (ingatlan bérbeadás, értékesítés, szociális ellátási szerződés) hatásai kapcsán érkezett bevételeket, a befolyt közhatalmi helyi bevételeket.
Minden évben december hónap folyamán a január elején esedékes bérek visszafizetéséhez az állam megelőlegez egy havi támogatást, mely 2023. decemberben megérkezett az önkormányzat költségvetési számlájára
A tartalékok összegének alakulása a könyvelés alapján forintban:

Módosítás társulásnak átadott pénzeszköz miatt

-798 378

Módosítás 2022. évi maradvány igénybevétele miatt

13 646 314

Felülvizsgálat alapján járó póttámogatás

29 220

Módosítás B11 rovatok kincstári nyilvántartása miatt

4 495 332

Módosítás visszafizetési kötelezettség miatt

-718 209

Módosítás pótlólagos támogatás miatt

575 640

Módosítás tárgyi eszköz beszerzése miatt (MFP-KEB/2022)

-1 232 198

Módosítás közbeszerzési tanácsadás miatt (TOP_PLUSZ-1.2.1-2

-2 997 200

Módosítás májusi felmérés alapján

262 168

Módosítás visszafizetett támogatás utáni kamat miatt

-91 496

Módosítás társulásnak adott pénzeszköz miatt

-4 955 321

2022. évi iparűzési adókedvezménnyel kapcsolatos önkormányzati kompenzáció

-938 403

Módosítás kincstári egyeztetés alapján

917 690

Esélyteremtési illetményrészhez kapcsolódó támogatás

2 557 173

Módosítás B11 rovatok teljesülései alapján

1 050 382

Módosítás B16 rovat teljesülése alapján

4 814 629

Előirányzatok év végi rendezése

193 508 307

A normatív támogatásoknál, a 1.4.2 szünidei étkeztetés támogatása jogcímen az őszi és téli szünetekben, több gyermek volt jogosult étkezésre, mint az októberben leadott létszám, emiatt a támogatás előirányzata 31 978 forinttal növekedett az év végi elszámolásban a terv számaihoz képest.
Az előirányzatok teljesítéshez igazítása a költségvetési és finanszírozási bevételek és kiadások tekintetében is megtörtént, a Magyar Államkincstár a 2023. évi decemberi időközi költségvetési jelentést pénzügyileg jóváhagyta.
Részletes indokolás
Az 1–6. §-hoz
A rendelet 1. §-a az önkormányzat költségvetésének főösszegeit módosítja.
A rendelet 2. §-a bevételi előirányzat módosítások utáni változást vezeti át.
A rendelet 3. §-a a kiadási előirányzat változást módosítja.
A rendelet 4. §-a a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások előirányzat változását tartalmazza.
A rendelet 5. §-a az új mellékleteket tartalmazza.
A rendelet 6. §-a a hatálybalépésről rendelkezik.