Kuncsorba Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II.28.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2025. 05. 27 14:50

Kuncsorba Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása

2025.05.27.
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II.28.) önkormányzati rendelet módosításáról
Általános indokolás
Az 1/2024. (II. 28.) számú önkormányzati rendelettel elfogadott költségvetés módosítására teszek javaslatot.
A 2024. évi költségvetési beszámoló elkészítéséhez szükséges az előirányzatok pénzügyi teljesítéshez igazítása. A 2024. évi teljeskörű könyvelés teljesítés adatai tartalmazzák a költségvetés 1. számú módosítása után elnyert pályázatokat, a központi költségvetésből érkezett pótelőirányzatokat, valamint az önkormányzat által kötött szerződések (ingatlan bérbeadás, értékesítés, szociális ellátási szerződés) hatásai kapcsán érkezett bevételeket, a befolyt közhatalmi helyi bevételeket.
Minden évben december hónap folyamán a január elején esedékes bérek visszafizetéséhez az állam megelőlegez egy havi támogatást, mely 2024. decemberben megérkezett az önkormányzat költségvetési számlájára
A tartalékot összegének alakulása a könyvelés alapján forintban:

Eredeti előirányzat

23 538 953,00

Szennyvízberuházással kapcsolatos lakossági önrész visszafizetés

- 210 000,00

Módosítás pályázati felújítások miatt

- 17 886 815,00

Módosítás K121 rovat miatt (decemberi kifizetés)

- 193 278,00

Módosítás kölcsönszerződés miatt

- 3 980 000,00

Módosítás visszafizetendő támogatás miatt (szociális tüzelő

- 15 240,00

Módosítás szennyvízberuházással kapcsolatos lakossági önrész

- 50 000,00

Módosítás fizetendő áfa miatt (TOP-PLUSZ-1.2.1)

- 1 396 898,00

Módosítás pótlólagos támogatás miatt

31 978,00

Előirányzatok rendezése pályázati támogatás beérkezése miatt

16 345 058,00

Módosítás K1101 rovat miatt

- 10 000 000,00

Módosítás szennyvízberuházással kapcsolatos lakossági önrész

- 50 000,00

Módosítás önkormányzatok rendkívüli támogatása miatt

2 162 165,00

Módosítás normatív támogatások növekedése miatt

467 978,00

Módosítás szennyvízberuházással kapcsolatos lakossági önrész

100 000,00

Módosítás közös hivatali hozzájárulás miatt (2022. és 2023.

381 771,00

Módosítás B11 rovatok túlteljesülése miatt

5 364 724,00

Módosítás fordított adó befizetése miatt

- 7 184 588,00

Módosítás K1 és K2 rovatok miatt (novemberi bérkönyvelés)

- 1 331 687,00

Módosítás társulásnak átadott pénzeszköz miatt

- 2 615 766,00

Módosítás közös hivatali hozzájárulás miatt

- 452 274,00

B11 rovatok rendezése teljesítés szerint

6 364 975,00
A normatív támogatásoknál, az októberben leadott létszám nem változott év végére, emiatt a támogatás előirányzata az év végi elszámolásban már nem változott a terv számaihoz képest.
Az előirányzatok teljesítéshez igazítása a költségvetési és finanszírozási bevételek és kiadások tekintetében a szükséges mértékben megtörtént, a Magyar Államkincstár a 2024. évi decemberi időközi költségvetési jelentést pénzügyileg jóváhagyta.
Kérem az előirányzat módosítás elfogadását.
Részletes indokolás
Az 1–5. §-hoz
Módosító rendelkezéseket tartalmaz.
A 6. §-hoz
Hatályba léptető rendelkezést tartalmaz.