Kuncsorba Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2025. (V. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása
az Önkormányzat 2024. évi költségvetés bevételeinek és kiadásainak teljesítéséről
Hatályos: 2025. 05. 29Kuncsorba Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2025. (V. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.05.29.
az Önkormányzat 2024. évi költségvetés bevételeinek és kiadásainak teljesítéséről
Általános indokolás
Tisztelt Képviselő-testület!
1. Általános indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a jegyző által elkészített zárszámadási rendelet-tervezetet a polgármester a költségvetési évet követően terjeszti a Képviselő-testület elé, oly módon, hogy a rendelet legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.
Kuncsorba Községi Önkormányzat 2024. évi költségvetés bevételeinek és kiadásainak teljesítéséről szóló beszámolóját az alábbiakban terjesztem elő:
Az önkormányzat 2024. évi költségvetési és finanszírozási bevételei, illetve kiadásai az alábbiak szerint teljesültek:
költségvetési bevételek: 293 489 633 Forint
költségvetési kiadások: 615 278 712 Forint
finanszírozási bevételek: 353 679 039Forint
finanszírozási kiadások : 2 629 790 Forint
maradvány összesen: 29 260 170 Forint
Kuncsorba Községi Önkormányzat 2024. évi költségvetés bevételeinek és kiadásainak teljesítése
Bevételek:
Adatok ezer forintban
A költségvetési bevételek részletezése:
1. Önkormányzatok működésének támogatása: módosított előirányzat 71 638 eFt, mely előirányzat 71 638 eFt összegben 100,00 %-ban teljesült. Ebből:
helyi önkormányzatok általános működésének támogatása,
települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása,
települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása,
köznevelési feladatok támogatása,
elszámolásból származó bevételek, a 02 számú űrlap részletes adatai alapján.
1. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről: módosított előirányzata 34 131 eFt, mely 100 %-ban teljesült az alábbiak szerint:
TB alapoktól származó bevétel (védőnői szolgálatra, iskola egészségügyi ellátásra),
elkülönített állami pénzalapok,
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok,
társulások és költségvetési szervei.
1. Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről bevétele: módosított előirányzata 73 843 eFt, mely 100%-ban teljesült.) Ez az összeg a központi kezelésű előirányzatokból érkezett, kötött felhasználású, az önkormányzat pályázatos programjára.
2. Közhatalmi bevételek: módosított előirányzat 22 658 eFt, mely 100 %-ban teljesült az alábbiak szerint:
magánszemélyek komm. adója: módosított előirányzat 1 616 eFt, teljesítés 1 616 eFt,
iparűzési adó: módosított előirányzat 11 161 eFt, teljesítés 11 161 eFt,
egyéb közhatalmi bevétel: módosított előirányzat 9 881 eFt, teljesítés 9 881 eFt,
1. Működési bevételek: módosított előirányzat 5 893 eFt, mely előirányzat 5 893 eFt összegben, és 100 %-ban teljesült. Ebből:
készletértékesítésből eredő bevételek,
szolgáltatásokból eredő bevételek,
közvetített szolgáltatások ellenértéke, (továbbszámlázott szolgáltatások bevételei)
kiszámlázott általános forgalmi adó,
egyéb működési bevételek, amely tartalmazza a kiadások visszatérítéseit is.
1. Felhalmozási bevételek: 3 000 eFt (ingatlan értékesítés)
1. Működési célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről: a teljesült összeg 1 229 eFt.
1. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: módosított előirányzat 8 000 Ft, mely 100%-ban teljesült.
1. Finanszírozási bevételek: 360 577 eFt, melyből az előző év költségvetési maradványának igénybevétele 357 947 eFt, az államháztartáson belüli megelőlegezések 2 630 eFt.
Kiadások:
Adatok ezer forintban
A költségvetési kiadások részletezése:
1. Személyi juttatások: módosított előirányzat 46 921 eFt, teljesítése 46 921 eFt összegben, 100%-ban valósult meg.
2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: módosított előirányzat 5 267 eFt, mely előirányzat 5 267 eFt, illetve 100,0 %-ban teljesült.
3. Dologi kiadások: módosított előirányzat összege 42 243 eFt, mely előirányzat 42 097 eFt-ban, 99,65 %-ban teljesült.
Ebből: - készletbeszerzés: (szakmai és üzemeltetési anyagok),
kommunikációs szolgáltatások: (telefon, internet),
közüzemi díjak: (áram, gáz, víz),
vásárolt élelmezés,
üzemeltetéshez kapcsolódó szolgáltatások,
szakmai szolgáltatás,
egyéb dologi kiadások,
általános forgalmi, a 01 számú űrlap részletes adatai alapján.
1. Ellátottak pénzbeli juttatásai (segélyek): módosított előirányzat 3 181 eFt, mely előirányzat 100 %-ban teljesült.
2. Egyéb működési célú kiadások: módosított előirányzat 264 798 eFt, mely előirányzathoz 54 672 eFt teljesítés tartozik.
3. Felhalmozási kiadások/Beruházások-Felújítások-Egyéb felhalmozási célú kiadások: módosított előirányzat 216 137 eFt, mely előirányzat 75 568 eFt összegben, 34,96 %-ban teljesült az alábbiak szerint:
ingatlan beszerzése, létesítése 31 393 (+ÁFA)
ingatlanok felújítása 21 439 284 (+ÁFA)
egyéb felhalm. célú támogatás ÁHT-n kívülre, háztartásoknak 250 e Ft
1. Finanszírozási kiadások: 2 422 eFt, melyből az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 2 422 eFt összegben valósult meg.
Pénzmaradvány felosztása:
Az Önkormányzat 2024. évi pénzmaradványa a 07. űrlapon: 350 840 708 Ft.
Az önkormányzat záró pénzkészlete 2024. december 31-én 361 412 477 forint, ebből
pénztár záró egyenlege 293 560 forint
kincstárban vezetett forintszámlák záró egyenlege 337 285 846 forint
Kincstáron kívüli forintszámlák záró egyenlege 23 833 071 forint.
A pénzmaradvány teljes összege kötelezettséggel terhelt az alábbi 2024. évet érintő kiadásokra:
1. Pályázatok
2. Működési költségek
Létszám adatok:
Az önkormányzat munkajogi zárólétszáma 23 fő
választott képviselő 5 fő és 2 fő bizottsági tag
közalkalmazott 1 fő
Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó 15 fő, ebből 13 közfoglalkoztatott, 2 fő egyéb alkalmazott
Visszafizetési kötelezettségek:
Az önkormányzatnak 2024. évre vonatkozóan az állami támogatásokra tekintettel összes visszafizetési kötelezettsége 15 240 forint, ebből:
az Ávr. 111. § e) alapján a költségvetési támogatások visszafizetendő összege: 15 240 forint
Önkormányzatot megillető pótlólagos támogatás:
az Ávr. 111. § a) szerinti valamennyi támogatás pótlólagos összege:
31 978 forint
Hivatali elszámolás
A Tiszatenyői Közös Önkormányzati Hivatal működéséhez szükséges a fenntartó önkormányzatok által fizetendő hozzájárulás, melyet a megállapodás alapján lakosságszám- arányosan biztosítanak.
A települések lakosság száma 2024. évben
Tiszatenyő 1607 fő
Kuncsorba 555 fő
Örményes 971 fő
Összesen: 3133 fő
Hatályban lévő vállalkozói szerződések:
|
Szerződés száma |
Szerződő fél |
Szerződés tárgya |
Szerződés intervalluma |
Összeg |
|
B-TÜSZ-001/2020 |
Tisza-Copy Kft. |
Fénymásoló (nyomtató) bérlet |
2023.08.02-2026.08.01. |
19.900,-Ft+áfa/hó |
|
01/310/2020 |
CNET IT Consulting Kft. |
Polisz Gazdálkodási rendszerének iratmegőrzési kötelezettsége |
2020-07-01 határozatlan időre |
53.777,-Ft+áfa/hó |
|
51/2020 |
ABACUS Számítástechnikai Kft. |
WinSzoc szoftverkövetési támogatás |
2020.06.01- határozatlan időre |
30.920,-Ft+áfa/hó |
|
01/337-2/2020 |
Információs Technológiai Auditor Kft. |
Számítástechnikai eszközös biztonságos üzemeltetése |
2020.07.01- határozatlan időre2024.11.30. megszűnt |
125.000,-Ft+ága/hó |
|
45/a/2018 |
E-Szoftverfejlesztő Kft. |
Kataszteri program |
2018.01.01-2027.12.31. |
2020.01.01-ingyenes |
|
32/2016 |
Dr. Heitler Csongor |
Foglalkoztatás eü. feladat, határozatlan időra |
2016.01.25- |
61.200,-Ft/év |
|
01/8-1/2021 |
Globomax Zrt. |
MikroVoks rendszer |
2020.08.01-2024.07.31. |
2.492.478 forint, melyet 44 részletben 2021.01.05-től kell fizetni 61.297,-Ft+áfa összegben |
|
01/308-1/2021 |
SZKKI Data Kft. |
Főkönyvi könyvelés Közös Önkormányzati Hivatal részére |
2021.05.01- határozatlan időre |
19.317,-Ft+áfa/hó |
|
2024.10.01 |
Hillender György Attila ev. |
Informatikai feladatok ellátása |
2024.10.01-től határozatlan időre |
200 000 Ft/hó |
Az önkormányzatok támogatása 2024. január 01-től 2024. december 31-ig forintban.
A 2023. évi zárszámadást követően az önkormányzatok elszámoltak egymással, a pénzügyi teljesítés az alábbiak szerint megtörtént:
Kuncsorba Község Önkormányzata 138 540 forintot megfizetett Tiszatenyő Község Önkormányzatának, 243 231 forintot Örményes Község Önkormányzatának. A pénzügyi teljesítést követően semmilyen követelése vagy kötelezettsége nem maradt a feleknek egymással szemben.
A 2024 évi elszámolásokat figyelembe véve az alábbi pénzügyi teljesítés szükséges a zárszámadás elfogadását követően:
Tiszatenyő:
2024. évben 2 884 091 Ft hiány
Összesen pénzügyileg rendezendő: 2 884 091 Ft hiány.
Örményes:
2024. évben 1 855 313 Ft túlfizetés
Összesen pénzügyileg rendezendő: 1 855 313 Ft túlfizetés.
Kuncsorba:
2024. évben 1 028 778 Ft túlfizetés
Összesen pénzügyileg rendezendő: 1 028 778 Ft túlfizetés.
A közös hivatal államilag elismert létszáma: 9,5fő
Az önkormányzatok által költségvetési engedélyezett létszám: Eredeti:15 fő, záró:13,5 fő
A köztisztviselői illetményalap: 60.000 forint.
Részletes indokolás
Az 1. §-hoz
A rendelet személyi hatályáról rendelkezik.
A 2. §-hoz
A 2024. évi összevont költségvetés főösszeg és maradvány adatait tartalmazza.
A 3. §-hoz
A mellékleteket tartalmazza.
A 4. §-hoz
A kincstári vizsgálatokkal kapcsolatos rendelkezést tartalmazza.
Az 5. §-hoz és a 6. §-hoz
Hatályon kívül helyező rendelkezéseket tartalmaz.
A 7. §-hoz
Hatályba léptető rendelkezést tartalmaz.