Nagyrév Község Önkormányzat Képviselő-testületének

2/2014. (II.4.) Önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről

Nagyrév Község Önkormányzat képviselő-testülete az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23.§ (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva  a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1.§

A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra valamint az Önkormányzat intézményi társulásban ellátott feladataira és az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre.

Az Önkormányzat 2014. évi költségvetése

2.§

(1)A Képviselő-testület az Önkormányzat 2014. évi költségvetésének

a.) kiadási főösszegét 120.222 ezer forintban,

b.) bevételi főösszegét 87 943 ezer forintban állapítja meg.

c.) a költségvetés egyenlege -32.279 ezer forint.

(2) A Képviselő-testület a költségvetési hiány belső finanszírozására 26.983 ezer forint költségvetési maradvány igénybevételét határozza meg, melyből

a.) 15 063 ezer forint működési célú,

b.) 11.920 forint felhalmozási célú.

(3) A Képviselő-testület a 5.296 ezer forint működési célú költségvetési hiány külső finanszírozására egyedi igénylés alapján kiegészítő központi támogatással, szükség esetén működési célú finanszírozási pénzügyi művelet igénybevételével biztosít fedezetet költségvetési rendelet módosításával egyidejűleg.

(4) A Képviselő-testület a Nagyrévi Óvoda, mint az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervének 2014. évi költségvetésének

a.) kiadási főösszegét 12.575 ezer forintban,

b.) bevételi főösszegét 12.575 ezer forintban állapítja meg.

c.) a költségvetés egyenlege 0 forint.

3.§

(1) Az Önkormányzat 2014. évi költségvetési bevételeit és kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzat bontásban, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat az 1. melléklet szerint állapítja meg a Képviselő-testület.

Az Önkormányzat kizárólag kötelező feladatokat lát el, önként vállalt feladata nincs, államigazgatási feladatokra nem tervez kiadásokat a Képviselő-testület.

(2) A Nagyrévi Óvoda 2014. évi költségvetési bevételeit és kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzat bontásban a 2. melléklet szerint állapítja meg a Képviselő-testület.

A Nagyrévi Óvoda kizárólag kötelező feladatokat lát el, önként vállalt feladata nincs, államigazgatási feladatokra nem tervez kiadásokat a Képviselő-testület.

(3) Az Önkormányzat működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását az 3, 4 mellékletek tartalmazzák.

(4) A Nagyrévi Óvoda működési bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását az 5. melléklet tartalmazza.

4.§

(1)Az Önkormányzat működési kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

Működési kiadási előirányzata összesen 105.862 ezer forint melyből,

a.)személyi juttatások                                                                  24.944 ezer forint,

b.) munkaadókat terhelő járulékok                                                   6.161 ezer forint,

c.) dologi kiadások                                                                       32.972 ezer forint,

d.) támogatásértékű kiadások, pénzeszköz átadások                     17.741 ezer forint,

e.) szociálpolitikai ellátások                                                          11.703 ezer forint,

f.) irányító szervi támogatás                                                           12.341 ezer forint.

(2) A Nagyrévi Óvoda működési kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

Működési kiadási előirányzata összesen 12.575 ezer forint melyből,

a.)személyi juttatások                                                                  9.224 ezer forint,

b.) munkaadókat terhelő járulékok                                                 2.451 ezer forint,

c.) dologi kiadások                                                                          900 ezer forint.

(3) Az Önkormányzat költségvetési kiadása tartalmazza a (2) bekezdésben meghatározott dologi kiadásokon túl a Nagyrévi Óvoda épület fenntartáshoz kapcsolódó kiadásait 724 ezer forint összegben.

5.§

(1)Az Önkormányzat felújítási és beruházási kiadásai összesen 14.360 ezer forint,

melyből 4.500 ezer forint utak felújítása, 3.900 ezer forint egyéb önkormányzati vagyon felújítása, 5.960 ezer forint informatikai gépek, eszközök beszerzése.

(2) Az Önkormányzat felhalmozási bevételei összesen 14.360 ezer forint,

melyből 1.500 ezer forint felhalmozási célú támogatásértékű bevétel, 940 ezer forint vagyon bérbeadásból származó bevétel és 11.920 ezer forint felhalmozási célú költségvetési maradvány igénybevétel.

6.§

(1) Az Önkormányzat nem rendelkezik adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettséggel.

(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 7. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat nem tervez a 2014. költségvetési évre olyan fejlesztési célokat,

melyhez adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik szükségessé.

(4) Az Önkormányzat nem állapít meg általános tartalékot és céltartalékot 2014. évre.

(5) Az Önkormányzat európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló

program érdekében bevételt, kiadást valamint európai uniós programhoz hozzájárulást 2014. évre nem tervez.

(6) Az Önkormányzat tervezett költségvetési maradványa 26.983 ezer forint.

(7) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.

(8) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint határozza meg

(9) A Képviselő-testület az Önkormányzat továbbá az irányítása alá tartozó költségvetési szerv éves (engedélyezett) létszám előirányzatát és a közfoglalkoztatottak létszámát az 1, 2 mellékletek szerint határozza meg.

(10) Az Önkormányzatnak a 2014. évi költségvetés készítésekor nincs többéves kihatással járó döntése.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

7.§

(1) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik külön képviselő-testületi döntés alapján.

(2) Az Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szerv bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönt.

(3) A Képviselő-testület a kiadási és bevételi előirányzatokat szükség szerint, de legalább

negyedévenként, a tárgynegyedévet követő hónap 10. napjáig módosítja, az utolsó

negyedévet érintően legkésőbb az éves beszámoló elkészítésének határidejéig, december

31-ei hatállyal.

8.§

(1) Az Önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött működési hiány

finanszírozása Képviselő-testületi döntés szerint működési, likviditási célú hitelfelvétel

pénzintézettől.

(2) A Polgármester gazdasági eseményenként 1.000 ezer forintig dönt a forrás felhasználásról, melyről a soron következő ülésen tájékoztatja a Képviselő-testületet.

(3) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzatával minden esetben, egyéb előirányzatokkal a munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkeznek.

(4) A kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor jogszabályban meghatározott értékhatárt figyelembe véve:

a) személyi juttatások,

b) dologi kiadások,

c) ellátottak pénzbeli juttatásai,

d) működési célú támogatások,

e) beruházások,

f) felújítások,

g) felhalmozási célú támogatások,

h) elszámolásra adott előlegek,

i) foglalkoztatottak részére elszámolási kötelezettséggel adott előlegek.

Záró és hatályba léptető rendelkezések

9.§

(1) E rendelet a kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit 2014. január 1-től kell alkalmazni.

(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző a helyben szokásos módon gondoskodik.

Kihirdetve: 2014. február 5.