Nagyrév Község Önkormányzat Képviselő-testületének

2/2014. (II.4.) Önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről

Nagyrév Község Önkormányzat képviselő-testülete az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23.§ (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva  a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1.§

A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra valamint az Önkormányzat intézményi

társulásban ellátott feladataira és az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre.

Az Önkormányzat 2014. évi költségvetése

2.§

(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2014. évi költségvetésének^[1][2]

a.) kiadási főösszegét 161.196 ezer forintban,

b.) bevételi főösszegét 129.915 ezer forintban állapítja meg.

c.) a költségvetési egyenlege -31.281 ezer forint.

(2) A Képviselő-testület a költségvetési hiány belső finanszírozására 26.983 ezer forint költségvetési maradvány, melyből^[3][4]

a.) 12.174 ezer forint működési célú,

b.) 19.107 ezer forint felhalmozási célú,

és 4.298 ezer forint államháztartáson belüli megelőlegezés igénybevételét határozza meg.

(3) A Képviselő-testület a Nagyrévi Óvoda, mint az Önkormányzat irányítása alá tartozó, gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szervének 2014. évi költségvetésének^[5][6]

  a.) kiadási főösszegét 12.966 ezer forintban,

            b.) bevételi főösszegét 12966 ezer forintban állapítja meg.

            c.) a költségvetés egyenlege 0 forint.

3.§

(1) Az Önkormányzat 2014. évi költségvetési bevételeit és kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzat bontásban, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat az 1. melléklet szerint állapítja meg a Képviselő-testület.

Az Önkormányzat kizárólag kötelező feladatokat lát el, önként vállalt feladata nincs, államigazgatási feladatokra nem tervez kiadásokat a Képviselő-testület.

(2) A Nagyrévi Óvoda 2014. évi költségvetési bevételeit és kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzat bontásban a 2. melléklet szerint állapítja meg a Képviselő-testület.

A Nagyrévi Óvoda kizárólag kötelező feladatokat lát el, önként vállalt feladata nincs, államigazgatási feladatokra nem tervez kiadásokat a Képviselő-testület.

(3) Az Önkormányzat működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását az 3, 4 mellékletek tartalmazzák.

(4) A Nagyrévi Óvoda működési bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását az 5. melléklet tartalmazza.

4.§

(1)Az Önkormányzat működési kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők

szerint határozza meg:^[7]

Működési kiadási előirányzata összesen 133.832 ezer forint melyből,

        a.) személyi juttatások                                                                44.551 ezer forint,

b.) munkaadókat terhelő járulékok                                                  8.831 ezer forint,

c.) dologi kiadások                                                                      35.055 ezer forint,

d.) támogatásértékű kiadások, pénzeszköz átadások                    19.247 ezer forint,

e.) szociálpolitikai ellátások                                                         13.663 ezer forint,

f.) irányító szervi támogatás                                                         12.485 ezer forint.

(2) A Nagyrévi Óvoda működési kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

Működési kiadási előirányzata összesen 12.719 ezer forint melyből,^[8]

        a.) személyi juttatások                                                               9.338 ezer forint,

b.) munkaadókat terhelő járulékok                                                2.481 ezer forint,

c.) dologi kiadások                                                                        900 ezer forint.

(3) Az Önkormányzat költségvetési kiadása tartalmazza a (2) bekezdésben meghatározott dologi kiadásokon túl a Nagyrévi Óvoda épület fenntartáshoz kapcsolódó kiadásait 724 ezer forint összegben.

5.§

(1) Az Önkormányzat felújítási és beruházási kiadásai összesen 16.815 ezer forint,

melyből 4.500 ezer forint utak felújítása, 3.670 ezer forint egyéb önkormányzati vagyon felújítása, 5.960 ezer forint informatikai gépek, eszközök beszerzése, 230 ezer forint buszmegálló létesítése, 180 ezer forint fűkasza beszerzése.^[9]

(2) Az Önkormányzat felhalmozási bevételei összesen 16.815 ezer forint,

melyből 3.955 ezer forint felhalmozási célú támogatásértékű bevétel, 133 ezer forint vagyon értékesítésből származó bevétel és 12.727 ezer forint felhalmozási célú költségvetési maradvány igénybevétel.^[10]

6.§

(1) Az Önkormányzat nem rendelkezik adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettséggel.

(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 7. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat nem tervez a 2014. költségvetési évre olyan fejlesztési célokat,

melyhez adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik szükségessé.

(4) Az Önkormányzat nem állapít meg általános tartalékot és céltartalékot 2014. évre.

(5) Az Önkormányzat európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló

program érdekében bevételt, kiadást valamint európai uniós programhoz hozzájárulást 2014. évre nem tervez.

(6) Az Önkormányzat tervezett költségvetési maradványa 26.983 ezer forint.

(7) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.

(8) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint határozza meg.

(9) A Képviselő-testület az Önkormányzat továbbá az irányítása alá tartozó költségvetési szerv éves (engedélyezett) létszám előirányzatát és a közfoglalkoztatottak létszámát az 1, 2 mellékletek szerint határozza meg.

(10) Az Önkormányzatnak a 2014. évi költségvetés készítésekor nincs többéves kihatással járó döntése.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

7.§

(1) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik külön képviselő-testületi döntés alapján.

(2) Az Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szerv bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönt.

(3) A Képviselő-testület a kiadási és bevételi előirányzatokat szükség szerint, de legalább

negyedévenként, a tárgynegyedévet követő hónap 10. napjáig módosítja, az utolsó

negyedévet érintően legkésőbb az éves beszámoló elkészítésének határidejéig, december

31-ei hatállyal.

8.§

(1) Az Önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött működési hiány

finanszírozása Képviselő-testületi döntés szerint működési, likviditási célú hitelfelvétel

pénzintézettől.

(2) A Polgármester gazdasági eseményenként 1.000 ezer forintig dönt a forrás felhasználásról, melyről a soron következő ülésen tájékoztatja a Képviselő-testületet.

(3) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzatával minden esetben, egyéb előirányzatokkal a munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkeznek.

(4) A kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor jogszabályban meghatározott értékhatárt figyelembe véve:

a) személyi juttatások,

b) dologi kiadások,

c) ellátottak pénzbeli juttatásai,

d) működési célú támogatások,

e) beruházások,

f) felújítások,

g) felhalmozási célú támogatások,

h) elszámolásra adott előlegek,

i) foglalkoztatottak részére elszámolási kötelezettséggel adott előlegek.

Záró és hatályba léptető rendelkezések

9.§

(1) E rendelet a kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit 2014. január 1-től kell

alkalmazni.

(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző a helyben szokásos módon gondoskodik.

Kihirdetve: 2014. február 5.