Nagyrév Község Önkormányzat Képviselő-testületének

22/2015.(XII.15.) önkormányzati rendelettel, 13/2015.(VI.30) rendelettel módosított

2/2015. (II. 25.) Önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

Nagyrév Község Önkormányzat képviselő-testülete az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23.§ (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva  a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1.§

A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra valamint az Önkormányzat intézményi társulásban ellátott feladataira és az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre.

Az Önkormányzat 2015. évi költségvetése

2.§^[1]

(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2015. évi költségvetésének

a) kiadási főösszegét 197.589 ezer forintban,

b) bevételi főösszegét 172.872 ezer forintban állapítja meg.

c) a költségvetési egyenlege -24.717 ezer forint.

(2) A Képviselő- testület a költségvetési hiány belső finanszírozására 24.717 ezer forint költségvetési maradvány igénybevételét határozza meg, melyből

a) 13.133 ezer forint működési célú,

b) 11.584 ezer forint felhalmozási célú.

(3) A Képviselő-testület a Nagyrévi Óvoda, mint az Önkormányzat irányítása alá tartozó, gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szervének 2015. évi költségvetésének

a) kiadási főösszegét 15.681 ezer forintban,

b) bevételi főösszegét 15.061 ezer forintban állapítja meg.

c) a költségvetés egyenlege -620 ezer forint.

(4) A Képviselő-testület a költségvetési hiány belső finanszírozására 620 ezer forint költségvetési maradvány igénybevételét határozza meg, melyből

a) 620 ezer forint működési célú,

b) 0 forint felhalmozási célú.

3.§

(1) Az Önkormányzat összevont 2015. évi költségvetési bevételeit és kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzat bontásban, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat az 1.1. melléklet szerint állapítja meg a Képviselő-testület.

(2) Az Önkormányzat kizárólag az 1.2. melléklet szerinti összevont mérlegben rögzített kötelező feladatokat lát el, önként vállalt feladata nincs, államigazgatási feladatokra nem tervez kiadásokat a Képviselő-testület.

(3)^[2] Az Önkormányzat 2015. évi költségvetési bevételeit és kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzat bontásban, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a 6.1. melléklet szerint, kötelező feladat bontásban a 6.1.1. melléklet szerint állapítja meg a Képviselő-testület.

(4)^[3] A Nagyrévi Óvoda 2015. évi költségvetési bevételeit és kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzat bontásban a 6.2. melléklet szerint állapítja meg a Képviselő-testület.

(5)^[4] A Nagyrévi Óvoda kizárólag a 6.2.1. melléklet szerinti kötelező feladatokat lát el, önként vállalt feladata nincs, államigazgatási feladatokra nem tervez kiadásokat a Képviselő-testület.

(6) Az Önkormányzat összevont működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását az 2.1. és 2.2. mellékletek tartalmazzák

4.§^[5]

(1) Az Önkormányzat működési kiadási előirányzata összesen 157.274 ezer forint, melyből

            a) személyi juttatások 80.639 ezer forint,

            b) munkaadókat terhelő járulékok 14.193 ezer forint,

            c) dologi kiadások 50.551 ezer forint,

            d) támogatásértékű kiadások, pénzeszköz átadások 2.464 ezer forint,

            e) szociálpolitikai ellátások 9.427 ezer forint,

(2) Finanszírozási kiadási előirányzata összesen 28.731 ezer forint, melyből

a) államháztartáson belüli megelőlegezések 4.298 ezer forint,

b) irányítószervi támogatás 14.933 ezer forint,

c) költségvetési befizetések 9.500 ezer forint.

(3) A Nagyrévi Óvoda működési kiadási előirányzata összesen 15.681 ezer forint, melyből

a) személyi juttatások 11.635 ezer forint,

b) munkaadókat terhelő járulékok 3.194 ezer forint,

c) dologi kiadások 852 ezer forint.

(4) Az Önkormányzat költségvetési kiadása tartalmazza a (3) bekezdésben meghatározott dologi kiadásokon túl a Nagyrévi Óvoda épület fenntartáshoz kapcsolódó kiadásait 885 ezer forint összegben.

5.§^[6]

(1) Az Önkormányzat felújítási és beruházási kiadásai összesen 11.584 ezer forint, melyből 4.431 ezer forint felújítás, 7.153 ezer forint egyéb tárgyi eszközök beszerzése, beruházások.

(2) Az Önkormányzat felhalmozási bevételei összesen 11.584 ezer forint, mely felhalmozási célú költségvetési maradvány igénybevétel.

6.§

(1) Az Önkormányzat a 3. melléklet szerint nem rendelkezik adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettséggel.

(2)^[7] Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 3. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat az 5. melléklet szerint nem tervez a 2015. költségvetési évre olyan fejlesztési célokat, melyhez adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik szükségessé.

(4) Az Önkormányzat nem állapít meg általános tartalékot és céltartalékot 2015. évre.

(5) Az Önkormányzat a 8. melléklet szerint európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló program érdekében bevételt, kiadást valamint európai uniós programhoz hozzájárulást 2015. évre nem tervez.

(6) Az Önkormányzat tervezett költségvetési maradványa 16.535 ezer forint.

(7) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.

(8)^[8] Az Önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként az 5. melléklet szerint határozza meg.

(9)^[9] A Képviselő-testület az Önkormányzat továbbá az irányítása alá tartozó költségvetési szerv éves létszám előirányzatát és a közfoglalkoztatottak létszámát a 6.1.1. és 6.2.1. mellékletek szerint határozza meg.

(10) Az Önkormányzatnak a 2015. évi költségvetés készítésekor nincs többéves kihatással járó döntése.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

7.§

(1) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik külön képviselő-testületi döntés alapján.

(2) Az Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatainak módosítás jogát 500 ezer forint összeghatárig, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát jogszabályi keretek között teljes körűen a Képviselő-testület a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a Képviselő-testület az előirányzatok módosításának jogát fenntartja magának. Az átruházott hatáskör 2015. december 31-ig gyakorolható.

(3) A (2) bekezdésben foglalt hatáskör átruházás jogának gyakorlása során tett intézkedésekről a polgármester a soron következő testületi ülésen beszámol a Képviselő-testület részére és javaslatot tesz a költségvetés módosítására.

(4) A Képviselő-testület a kiadási és bevételi előirányzatokat szükség szerint, de legalábbnegyedévenként, a tárgynegyedévet követő hónap 10. napjáig módosítja, az utolsó negyedévet érintően legkésőbb az éves beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal.

8.§

(1) Az Önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött működési hiány finanszírozása Képviselő-testületi döntés szerint működési, likviditási célú hitelfelvétel pénzintézettől.

(2) A polgármester negyedévenként összesen 500 ezer forintig dönthet a forrás felhasználásáról, melyről a tárgynegyedévet követő első ülésen beszámol a Képviselő-testület részére.

(3) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzatával minden esetben, egyéb előirányzatokkal a munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkeznek.

(4) A kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor jogszabályban meghatározott értékhatárt figyelembe véve:

a) személyi juttatások,

b) dologi kiadások,

c) ellátottak pénzbeli juttatásai,

d) működési célú támogatások,

e) beruházások,

f) felújítások,

g) felhalmozási célú támogatások,

h) elszámolásra adott előlegek,

i) foglalkoztatottak részére elszámolási kötelezettséggel adott előlegek.

Záró és hatályba léptető rendelkezések

9.§

(1) E rendelet a kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit 2015. január 1-től kell alkalmazni.

(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző a helyben szokásos módon gondoskodik.

Kihirdetve: 2015. február 25.