Nagyrév Község Önkormányzat Képviselő-testületének

9/2016.(IX.27.) önkormányzati rendelettel módosított

2/2016.(II.16.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2016. évi költségvetéséről

Nagyrév Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény23.§ (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva  a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1.§

A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra valamint az Önkormányzat intézményi társulásban ellátott feladataira és az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre.

Az Önkormányzat 2016. évi költségvetése

2.§^[1]

(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2016. évi költségvetésének

a) kiadási főösszegét 186.339 ezer forintban,

b) bevételi főösszegét 159.910 ezer forintban állapítja meg.

c) a költségvetés egyenlege -26.429 ezer forint.

(2) A Képviselő-testület a költségvetési hiány belső finanszírozására 26.429 ezer forint költségvetési maradvány igénybevételét határozza meg, melyből

a) 11.107 ezer forint működési célú,

b) 15.322 forint felhalmozási célú.

(3) A Képviselő-testület a Nagyrévi Óvoda, mint az Önkormányzat irányítása alá tartozó, gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szervének 2016. évi költségvetésének

a) kiadási főösszegét 15.186 ezer forintban,

b) bevételi főösszegét 14.505 ezer forintban állapítja meg.

c) a költségvetés egyenlege -681 forint.

(4) A Képviselő-testület a költségvetési hiány belső finanszírozására 681 ezer forint költségvetési maradvány igénybevételét határozza meg, melyből

a) 673 ezer forint működési célú,

b) 8 ezer forint felhalmozási célú.

3.§

(1) Az Önkormányzat összevont 2016. évi költségvetési bevételeit és kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzat bontásban, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat az 1.1. melléklet szerint állapítja meg a Képviselő-testület.

(2) Az Önkormányzat kizárólag az 1.2. melléklet szerinti összevont mérlegben rögzített kötelező feladatokat lát el, önként vállalt feladata nincs, államigazgatási feladatokra nem tervez kiadásokat a Képviselő-testület.

(3)^[2] Az Önkormányzat 2016. évi költségvetési bevételeit és kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzat bontásban, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a 5.1. melléklet szerint, kötelező feladat bontásban az 5.1.1. melléklet szerint állapítja meg a Képviselő-testület.

(4)^[3] A Nagyrévi Óvoda 2016. évi költségvetési bevételeit és kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzat bontásban az 5.2. melléklet szerint állapítja meg a Képviselő-testület.

(5)^[4] A Nagyrévi Óvoda kizárólag az 5.2.1. melléklet szerinti kötelező feladatokat lát el, önként vállalt feladata nincs, államigazgatási feladatokra nem tervez kiadásokat a Képviselő-testület.

(6) Az Önkormányzat összevont működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását az 2.1. és 2.2. mellékletek tartalmazzák.

4.§^[5]

(1) Az Önkormányzat működési kiadási előirányzata összesen 150.690 ezer forint,melyből

a) személyi juttatások 80.366 ezer forint,

b) munkaadókat terhelő járulékok 14.453 ezer forint,

c) dologi kiadások 48.937 ezer forint,

d) támogatásértékű kiadások, pénzeszköz átadások 3.664 ezer forint,

e) szociálpolitikai ellátások 3.270 ezer forint.

(2) Finanszírozási kiadási előirányzata összesen 16.297 ezer forint, melyből

a) államháztartáson belüli megelőlegezések 1.898 ezer forint,

b) irányítószervi támogatás 14.399 ezer forint.

(3) A Nagyrévi Óvoda működési kiadási előirányzata összesen 15.178 ezer forint melyből,

a) személyi juttatások 10.857 ezer forint,

b) munkaadókat terhelő járulékok 2.857 ezer forint,

c) dologi kiadások 1.464 ezer forint.

(4) Az Önkormányzat költségvetési kiadása tartalmazza a (3) bekezdésben meghatározott dologi kiadásokon túl a Nagyrévi Óvoda épület fenntartáshoz kapcsolódó kiadásait 849 ezer forint összegben.

5.§^[6]

(1) Az Önkormányzat felújítási és beruházási kiadásai összesen 19.352 ezer forint, melyből 15.514 ezer forint beruházás, 3.838 ezer forint ingatlan és egyéb tárgyi eszköz felújítás.

(2) Az Önkormányzat felhalmozási bevételei összesen 19.352 ezer forint, melyből 3.418 ezer forint start2016 közmunka program támogatásból származó bevétel, 15.322 ezer forint felhalmozási célú költségvetési maradvány igénybevétel, 612 ezer forint egyéb építmény felújítási támogatásból származó bevétel.

(3) A Nagyrévi Óvoda beruházási kiadása 8 ezer forint. mely egyéb tárgyi eszköz beszerzés.

(4) A Nagyrévi Óvoda felhalmozási bevétele 8 ezer forint, mely felhalmozási célú költségvetési maradvány igénybevétel.

6.§

(1) Az Önkormányzat a 3. melléklet szerint nem rendelkezik adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettséggel.

(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat az 5. melléklet szerint nem tervez a 2016. költségvetési évre olyan fejlesztési célokat,melyhez adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik szükségessé.

(4) Az Önkormányzat nem állapít meg általános tartalékot és céltartalékot 2016. évre.

(5) Az Önkormányzat a 8. melléklet szerint európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló program érdekében bevételt, kiadást valamint európai uniós programhoz hozzájárulást 2016. évre nem tervez.

(6)^[7] Az Önkormányzat tervezett költségvetési maradványa 26.429 ezer forint.

(7)^[8] Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 3. melléklet szerint határozza meg.

(8)^[9] Az Önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 4. melléklet szerint határozza meg

(9)^[10] A Képviselő-testület az Önkormányzat továbbá az irányítása alá tartozó költségvetési szerv éves (engedélyezett) létszám előirányzatát és a közfoglalkoztatottak létszámát az 5.1.1. és 5.2.1. mellékletek szerint határozza meg.

(10) Az Önkormányzatnak a 2016. évi költségvetés készítésekor nincs több éves kihatással járó döntése.

(11)^[11] A Nagyrévi Óvoda költségvetésében szereplő beruházás kiadás beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

7.§

(1) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik külön képviselő-testületi döntés alapján.

(2) Az Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatainak módosítás jogát 500 ezer forint összeghatárig, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosítás jogátjogszabályi keretek között teljes körűen a Képviselő-testület a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a Képviselő-testület az előirányzatok módosításának jogát fenntartja magának. Az átruházott hatáskör 2016. december 31-ig gyakorolható.

(3) A (2) bekezdésben foglalt hatáskör átruházás jogának gyakorlása során tett intézkedésekről a polgármester a soron következő testületi ülésen beszámol a Képviselő-testület részére és javaslatot tesz a költségvetés módosítására.

(4) A Képviselő-testület a kiadási és bevételi előirányzatokat szükség szerint, de legalább negyedévenként, a tárgynegyedévet követő hónap 10. napjáig módosítja, az utolsó negyedévet érintően legkésőbb az éves beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal.

8.§

(1) Az Önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött működési hiány finanszírozása Képviselő-testületi döntés szerintműködési, likviditási célú hitelfelvétel pénzintézettől.

(2) A polgármester negyedévenként összesen 500 ezer forintig dönthet a forrás felhasználásáról, melyről a tárgynegyedévet követő első ülésen beszámol a Képviselő-testület részére.

(3) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzatával minden esetben, egyéb előirányzatokkal a munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkeznek.

(4) A kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor jogszabályban meghatározott értékhatárt figyelembe véve:

a) személyi juttatások,

b) dologi kiadások,

c) ellátottak pénzbeli juttatásai,

d) működési célú támogatások,

e) beruházások,

f) felújítások,

g) felhalmozási célú támogatások,

h) elszámolásra adott előlegek,

i) foglalkoztatottak részére elszámolási kötelezettséggel adott előlegek.

Záró és hatályba léptető rendelkezések

9.§

(1) E rendelet a kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit 2016. január 1-től kell alkalmazni.

(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző a helyben szokásos módon gondoskodik.

Kihirdetve: 2016. február 16.