Nagyrév Község Önkormányzat Képviselő-testületének

1/2017.(II.16.) számú önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2017. évi költségvetéséről

Nagyrév Község Önkormányzat Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (3) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya kiterjed Nagyrév Község Önkormányzatra valamint az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre.

Az Önkormányzat és a költségvetési szervek 2017. évi költségvetésének főösszegei

2. §

(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2017. évi költségvetésének

a) kiadási főösszegét 138.969.694 forintban,

b) bevételi főösszegét 99.825.030 forintban állapítja meg.

c) a költségvetés egyenlege - 39.144.664 forint.

(2) A Képviselő-testület a költségvetési hiány belső finanszírozására 39.144.664 forint előző évi költségvetési maradvány igénybevételét határozza meg, melyből

a) 19.245.925 forint működési célú,

b) 19.898.739 forint felhalmozási célú.

(3) A Képviselő-testület a Nagyrévi Tündérkert Óvoda és Konyha, mint az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervének 2017. évi költségvetésének

a) kiadási főösszegét 29.204.938 forintban,

b) bevételi főösszegét 29.204.938 forintban állapítja meg.

c) a költségvetés egyenlege 0 forint.

A költségvetés részletezése

3. §

(1) Az Önkormányzati szinten összesített 2017. évi költségvetési bevételeket és kiadásokat előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzat bontásban, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat az 1.1. melléklet szerint állapítja meg a Képviselő-testület.

(2) Az Önkormányzat kötelező feladatainak bevételeit és kiadásait az 1.2. melléklet szerint, az önként vállalt feladatainak bevételeit és kiadásait az 1.3. melléklet szerint állapítja meg. Államigazgatási feladatokra nem tervez bevételt és kiadást a Képviselő-testület.

(3) Az Önkormányzati szinten összesített működési és falhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását az 2.1. és 2.2. mellékletek tartalmazzák.

4. §

(1) Az Önkormányzat működési kiadási előirányzata összesen 92.335.576 forint, melyből

a) személyi juttatások 35.705.266 forint,

b) munkaadókat terhelő járulékok 6.901.681 forint,

c) dologi kiadások 32.297.125 forint,

d) támogatásértékű kiadások, pénzeszköz átadások 15.501.504 forint,

e) ellátottak pénzbeli juttatásai 1.930.000 forint.

(2) Finanszírozási kiadási előirányzat összesen 26.735.379 forint, melyből

a) államháztartáson belüli megelőlegezések visszatérítése 1.879.373 forint,

b) irányítószervi támogatás 29.204.938 forint.

(3) A Nagyrévi Tündérkert Óvoda és Konyha működési kiadási előirányzata összesen 24.856.006 forint, melyből

a) személyi juttatások 15.457.166 forint,

b) munkaadókat terhelő járulékok 3.393.272 forint,

c) dologi kiadások 10.354.500 forint.

(4) Az Önkormányzat költségvetési kiadása tartalmazza a (3) bekezdésben meghatározott dologi kiadásokon túl a Nagyrévi Tündérkert Óvoda és Konyha székhely épületének fenntartásához kapcsolódó, intézményre jutó kiadásait 620.000 forint összegben.

5. §

(1) Az Önkormányzat a 3. melléklet szerint nem rendelkezik adósságot keletkeztető ügylkből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettséggel.

(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat az 5. melléklet szerint nem tervez a 2017. költségvetési évre olyan fejlesztési célokat, melyhez adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik szükségessé.

(4) Az Önkormányzat nem állapít meg általános tartalékot és céltartalékot 2017. évre.

(5) Az Önkormányzat tervezett költségvetési maradványa 39.144.664 forint.

(6) Az Önkormányzat költségvetésében 2017. évre a 6. melléklet szerint nem tervez beruházási kiadásokat.

(7) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint határozza meg.

(8) Az Önkormányzat a 8. melléklet szerint európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló program érdekében bevételt, kiadást valamint európai uniós programhoz hozzájárulást 2017. évre nem tervez.

(9) A Képviselő-testület a 2. §-ban megállapított bevételek és kiadások önkormányzati továbbá az irányítása alá tartozó költségvetési szerv szerinti megoszlását és az éves létszám előirányzatát, a közfoglalkoztatottak tervezett létszámát kötelező, önként vállalt feladatok szerinti bontásban a 9.1., 9.1.1, 9.1.2. és a 9.2., 9.2.1. mellékletek szerint állapítja meg.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

6. §

(1) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik külön képviselő-testületi döntés alapján.

(2) Az Önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött működési hiány finanszírozása Képviselő-testületi döntés szerint működési likviditási célú hitelfelvétel pénzintézettől.

(3) A polgármester negyedévenként összesen 500 ezer forintig dönthet a forrás felhasználásáról, melyről a tárgynegyedévet követő első ülésen beszámol a Képviselő-testü részére.

(4) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzatával minden esetben, egyéb előirányzatokkal a munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkeznek.

(5) Az Önkormányzatnál és az irányítása alá tartozó költségvetési szervnél jutalmazásra fordítható és kifizethető keretet a Képviselő-testület nem állapít meg.

(6) Az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv pályázatot a Képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthat be. Nem szükséges a Képviselő-testület jóváhagyása azon pályázat benyújtásához, mely 100 %-os támogatási intenzitású és bruttó 500.000 forint értékhatárt nem haladja meg, nem jár több éves kötelezettségvállalással és a pályázati kiírás nem tartalmaz erre irányuló feltételt.

(7) A költségvetési kiadások csökkentése a bevételi lehetőségek feltárása, a bevételek beszedése kiemelt feladat a költségvetés végrehajtása során.

(8) A szabad költségvetési maradvány felhasználásáról a költségvetési beszámoló elfogadásakor dönt a Képviselő-testület.

(9) A kiadások készpénzben történőteljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor jogszabályban meghatározott értékhatárt figyelembe véve:

a) személyi juttatások,

b) dologi kiadások,

c) ellátottak pénzbeli juttatásai,

d) működési célú támogatások,

e) beruházások,

f) felújítások,

g) felhalmozási célú támogatások,

h) elszámolásra adott előlegek,

i) foglalkoztatottak részére elszámolási kötelezettséggel adott előlegek.

Az előirányzatok módosítása

7. §

(1) Az Önkormányzat működéséhez elengedhetetlenül szükséges kiadások teljesítéséhez az előirányzatok rendelkezésre állása érdekében a bevételi és kiadási előirányzatainak módosítási jogát negyedévente 1.000.000 forint összeghatárig, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát jogszabályi keretek között teljes körűen a Képviselő-testület a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a Képviselő-testület az előirányzatok módosításának jogát fenntartja magának. Az átruházott hatáskör 2017. december 31-ig gyakorolható.

(2) Az (1) bekezdésben foglalt hatáskör átruházás jogának gyakorlása során tett intézkedésekről a polgármester a soron következő testületi ülésen beszámol a Képviselő-testület részére és javaslatot tesz a költségvetés módosítására.

(3) Az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv előirányzat módosítási igényét a polgármesternél írásban jelzi, aki sürgős esetben soron kívül, egyéb esetben a soron következő ülésen a Képviselő-testület elé terjeszti.

(4) A Képviselő-testület a kiadási és bevételi előirányzatok módosításait szükség szerint, illetve negyedévenként, de legkésőbb az éves beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal a költségvetési rendelet módosítása keretében elfogadja.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

8. §

(1) Az Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szerv ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetéséért és továbbfejlesztéséért az Önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról megbízási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

Záró és hatályba léptető rendelkezések

9. §

(1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2017. január 1-től kell alkalmazni.

(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző a helyben szokásos módon gondoskodik.

Kihirdetve: 2017. február 16.