Nagyrév Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VIII. 25.) önkormányzati rendeletének indokolása
az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022(II.26.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2022. 08. 25Nagyrév Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VIII. 25.) önkormányzati rendeletének indokolása
2022.08.25.
az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022(II.26.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Indokolás Nagyrév Község Önkormányzat 2022. évi költségvetési rendeletének módosításáról
Nagyrév Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat 2022. évi költségvetésről szóló rendeletét 2022. február 26-án fogadta el. Az Önkormányzati költségvetés eredeti előirányzatának főösszege 222.082.347 forint. Az intézményi költségvetés eredeti előirányzatának főösszege 44.988.150 forint.
2022. június 30-ig az Önkormányzatnál az összes előirányzat változás +65.995.354 forint, mind bevételi, mind kiadási oldalon, a Tündérkert Óvoda esetében pedig +76.788 forint.
Az előirányzat módosítás jogcímenkénti részletezését az előterjesztés 1. és 2. melléklete tartalmazza.
Önkormányzat
Jogcímenkénti részletezés:
1. Személyi juttatások kiemelt előirányzat
Az előirányzat növelésre került a 2022. március 1-jétől indult közmunka program költségeivel, illetve a Gazdaságfejlesztési és Innovációs Operatív Program keretében indított foglalkoztatás költségeivel, csökkentésre került, azaz kiemelt előirányzaton belül átcsoportosításra betegszabadság és rendkívüli munkavégzés jogcímekre.
1. Munkáltatói járulékok kiemelt előirányzat
Az előirányzat növelésre került az előbbiekben részletezett költségek munkáltatói járulék vonzatával.
1. Dologi kiadások kiemelt előirányzat
A jogcímen belül növelésre került az üzemeltetési anyagok beszerzése, karbantartás, kisjavítás, egyéb szolgáltatások és mindezek általános forgalmi adó tartalma a 2022. március 1-jével indult közmunka program keretében tervezett beszerzések, szolgáltatások igénybevételének összegével, továbbá Kunszentmártoni konzorciumi pályázat keretében kapott támogatás terhére növelésre került a szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások előirányzata, a többi jogcímen átcsoportosítások történtek.
1. Egyéb működési célú kiadások kiemelt előirányzat
Ezen előirányzaton került tervezésre a hétvégi orvosi ügyelet költségei, de év közben változás történt a számlázó személyében: nem a Tiszazugi Társulás számláz, hanem a feladatot ellátó vállalkozó, így a kifizetések jogcíme is változott, ezért erről a jogcímről a rendelkezésre álló összeget át kellett csoportosítani a dologi kiadásokon belül az egyéb szolgáltatások előirányzathoz.
1. Beruházások
A 2022. március 1-jétől indult közmunka program felhalmozási célú beszerzéseinek összegével és eszköz beszerzés összegével nőtt az előirányzat, továbbá átcsoportosítás történt az előirányzaton belül.
1. Felújítások
Az Óvoda épület energetikai felújítására kapott pályázati támogatás összegével növelni kellett az előirányzatot, továbbá az Önkormányzat végleges maradványának elszámolásával egyezően a felhasználást.
1. Finanszírozási kiadások
Az előirányzat növekedett közfoglalkoztatás támogatás megelőlegezés visszafizetésével és a Tündérkert Óvoda végleges maradványának növelése miatti irányítószervi támogatás csökkentésével.
1. Többlet bevételek:
Elszámolásból származó költségvetési támogatás 34.920 forint,
Gazdaságfejlesztési és Innovációs Operatív Program keretében 855.852 forint,
Közmunka program keretében 15.640.440 forint,
TOP Plusz energetikai pályázat keretében 38.163.369 forint,
Iparűzési adó kiesés kompenzálás első részleteként kapott 2.145.860 forint, mely a forráshiányt csökkenti.
Tündérkert Óvoda
A Nagyrévi Tündérkert Óvoda és Konyha esetében 2022. június 30-ig +76.788 forint módosítás történt mind bevételi, mind kiadási oldalon:
kiadási oldalon a személyi juttatások kiemelt előirányzaton belül átcsoportosítás történt eredeti előirányzatként nem tervezhető betegszabadság jogcímre a törvény szerinti illetmény jogcím terhére.
rendkívüli munkavégzés (választásnapi munkavégzés miatt) és ennek munkáltatói járulék vonzata jogcímen növelésre került az előirányzat többlet bevétel terhére.
dologi kiadások között átcsoportosítások történtek az üzemeltetési anyag és a közvetített szolgáltatás között illetve a működési célú áfa és a fizetendő áfa jogcímek között.
az intézmény végleges maradványa 1.349.325 forinttal több, mint az előzetes számítás, így ezen összeggel növekedett az előirányzat irányítószervi támogatás csökkentésével párhuzamosan.