Nagyrév Község Önkormányzat Képviselő-testületének 12/2023. (X. 11.) önkormányzati rendeletének indokolása

az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023.(II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2023. 10. 11

Nagyrév Község Önkormányzat Képviselő-testületének 12/2023. (X. 11.) önkormányzati rendeletének indokolása

2023.10.11.
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023.(II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Indokolás Nagyrév Község Önkormányzat 2023. évi költségvetési rendeletének módosításáról
Nagyrév Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat 2023. évi költségvetésről szóló rendeletet 2023. február 15-én fogadta el. Az Önkormányzat eredeti előirányzatának főösszege 497.583.997 forint. A Tündérkert Óvoda eredeti előirányzatának főösszege 51.206.082 forint.
2023. július 31-ig az Önkormányzatnál az összes előirányzat változás +27.471.351 forint, mind bevételi, mind kiadási oldalon, a Tündérkert Óvoda esetében pedig 0 forint.
Az előirányzat módosítás jogcímenkénti részletezését az előterjesztés 1. és 2. melléklete tartalmazza.
Önkormányzat
Jogcímenkénti részletezés:
1. Személyi juttatások kiemelt előirányzat
Az előirányzat növelésre került a 2023. március 1-jétől indult közmunka program költségeivel, illetve a Gazdaságfejlesztési és Innovációs Operatív Program és a Terület- és Településfejlesztési Operatív Program keretében indított foglalkoztatás költségeivel, a háziorvosi szolgálat működtetésével kapcsolatos feladat-ellátás meghosszabbítás során felmerülő költségekkel, továbbá kiemelt előirányzaton belül átcsoportosítás történt betegszabadság és a törvény szerinti illetmény jogcímek között.
1. Munkáltatói járulékok kiemelt előirányzat
Az előirányzat növelésre került az előbbiekben részletezett költségek munkáltatói járulék vonzatával.
1. Dologi kiadások kiemelt előirányzat
A jogcímen belül növelésre került az üzemeltetési anyagok beszerzése, egyéb szolgáltatások és mindezek általános forgalmi adó tartalma a 2023. március 1-jével indult közmunka program keretében tervezett beszerzések, szolgáltatások igénybevételének összegével, továbbá a háziorvosi szolgálat működtetésével kapcsolatos feladat-ellátás meghosszabbítás során felmerülő költségekkel, a kiemelt előirányzaton belül a többi jogcímen átcsoportosítások történtek.
1. Egyéb működési célú kiadások kiemelt előirányzat
Ezen előirányzaton került könyvelésre pályázatok elszámolásából eredő, visszafizetendő (eredeti előirányzatban nem szereplő) támogatás összege.
1. Beruházások
Számítógép és fénymásoló beszerzés (eredeti előirányzatban nem szereplő) összegével nőtt az előirányzat, továbbá átcsoportosítás történt az előirányzaton belül.
1. Többlet bevételek:
Központi támogatások növekedéséből származó többlet bevételek az előterjesztésem 2. mellékletében szereplő mértékben, illetve a forráshiányt tartalmazó előirányzatok esetében csökkenés,
Gazdaságfejlesztési és Innovációs Operatív Program keretében 767.754 forint támogatás,
Terület- és Településfejlesztési Operatív Program keretében 773.996 forint támogatás,
Közmunka program keretében 20.604.791 forint támogatás,
Háziorvosi szolgálat működtetésével kapcsolatos feladat-ellátás meghosszabbítás miatt 4.500.000 forint támogatás,
Készletértékesítéséből származó többlet bevétel bruttó 824.810 forint összegben.

Rovatszám

Megnevezés

eredeti ei.

módosított ei.

ei. változás mértéke

2023.07.31-ig elfogadott

jelenlegi módosítás

összes módosítás

0511011

Törvény szerinti illetmények

47928539

59670776

0

11742237

11742237

0511091

Közlekedési költségtérítés

355000

370000

0

15000

15000

0511101

Egyéb költségtérítések

119916

123666

0

3750

3750

0511131

Egyéb személyi juttatások

0

1352429

0

1352429

1352429

0521

Munkaadót terhelő járulékok

6345651

7392635

0

1046984

1046984

053111

Szakmai anyagok beszerzése

320000

420000

0

100000

100000

053121

Üzemeltetési anyagok beszerzése

6489000

15127227

0

8638227

8638227

053211

Informatikai szolgáltatások

2922000

3214575

0

292575

292575

053221

Egyéb kommunikációs szolgáltatások

1690000

1557425

0

-132575

-132575

0533111

Villamos energia

13446000

13546000

0

100000

100000

0533121

Gázenegia

4815000

5015000

0

200000

200000

0533141

Víz szolgáltatás

345000

375000

0

30000

30000

053361

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatás

4923294

5924908

0

1001614

1001614

053371

Egyéb szolgáltatások

12474059

13882629

0

1408570

1408570

053411

Kiküldetések kiadásai

10000

20000

0

10000

10000

053511

Működési célú áfa

10004464

10268619

0

264155

264155

053531

Kamatkiadások

0

6468

0

6468

6468

053551

Egyéb dologi kiadások

135000

134996

0

-4

-4

0550211

előző évi elszámolásból származó kiadások

1376626

1572161

0

195535

195535

05621

Ingatlanok beszerzése, létesítése

160324723

174637935

0

14313212

14313212

05631

Informatikai eszközök beszerzése

0

292580

0

292580

292580

05641

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése

15518409

1854654

0

-13663755

-13663755

05671

Beruházási célú előzetesen felszámított áfa

43613075

43867424

0

254349

254349

Összesen

0

27471351

27471351

Rovatszám

Megnevezés

eredeti ei.

módosított ei.

ei. változás mértéke

2023.07.31-ig elfogadott

jelenlegi módosítás

összes módosítás

091111

Általános támogatás

30052012

32009838

0

1957826

1957826

091121

Köznevelés támogatás

17482620

19383343

0

1900723

1900723

0911311

Szociális és gyermekjóléti támogatás

12940320

14627941

0

1687621

1687621

0911321

Gyermekétkeztetési támogatás

4110092

4214372

0

104280

104280

091141

Kulturális támogatás

2270000

3392642

0

1122642

1122642

091151

Kiegészítő támogatások

1952640

0

0

-1952640

-1952640

09161

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belül

26139932

47966021

0

21826089

21826089

094011

Készletértékesítés ellenértéke

3000000

3785533

0

785533

785533

094061

Kiszámlázott áfa

3192259

3231536

0

39277

39277

Összesen

0

27471351

27471351

Tündérkert Óvoda
A Nagyrévi Tündérkert Óvoda és Konyha esetében 2023. július 31-ig 0 forint módosítás történt mind bevételi, mind kiadási oldalon:
kiadási oldalon a személyi juttatások kiemelt előirányzaton belül átcsoportosítás történt eredeti előirányzatként nem tervezett betegszabadság és rendkívüli munkavégzés jogcímre a törvény szerinti illetmény jogcím terhére.
dologi kiadások között átcsoportosítások történtek az üzemeltetési anyag és egyéb kommunikációs szolgáltatás között.
az üzemeltetési anyag és az előzetesen felszámított működési célú áfa előirányzat csökkentésre került a beruházás és az előzetesen felszámított beruházási célú áfa előirányzat javára mobil telefon vásárlás miatt.

Rovatszám

Megnevezés

eredeti ei.

módosított ei.

ei. változás mértéke

2023.07.31-ig elfogadott

jelenlegi módosítás

összes módosítás

0511011

Törvény szerinti illetmények

25841312

25351180

0

-490132

-490132

0511041

Készenlét, ügyelet, helyettesítés, túlóra

0

45300

0

45300

45300

0511131

Egyéb személyi juttatások

150000

594832

0

444832

444832

053121

Üzemeltetési anyagok beszerzése

11260000

11226833

0

-33167

-33167

053221

Egyéb kommunikációs szolgáltatások

0

17880

0

17880

17880

053511

Műdési célú előzetesen felszámított áfa

3888000

3883961

0

-4039

-4039

053531

Kamatkiadások

0

326

0

326

326

05641

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

0

14961

0

14961

14961

05671

Beruházási célú áfa

0

4039

0

4039

4039

Összesen

0

0

0

Rovatszám

Megnevezés

eredeti ei.

módosított ei.

ei. változás mértéke

2023.07.31-ig elfogadott

jelenlegi módosítás

összes módosítás

Összesen

0

0

0