Kölesd Községi Önkormányzat Képviselő-testülete (a továbbiakban: képviselő-testület) Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIXI. törvény (a továbbiakban: Mötv.) 111. §-ában és az Áht. 23. §-ban foglaltak szerint a következőket rendeli el Kölesd Községi Önkormányzat (a továbbiakban: önkormányzat) 2013. éves költségvetéséről:

1. §

(1) A rendelet hatálya kiterjed a képviselő-testületre, annak bizottságaira, az önkormányzatra, annak intézményeire.

(2) A címrendet az 1. számú melléklet határozza meg. Az önkormányzat és az intézmények címeket alkotnak. Alcímet alkotnak a címeken belül az igazgatási tevékenység, a szociális gondoskodás, a város- és községgazdálkodás, szállítási szolgáltatás, az egészségügyi ellátás, könyvtári és közművelődési, sport feladatok, intézményi és munkahelyi vendéglátás.

2. §

Az önkormányzat 2013. évi költségvetési

a) kiadási főösszege                                         323 949 ezer forint,

b) bevételi főösszeg                                         318 030 ezer forint,

c) hiánya                                                              5 919 ezer forint,

d) A költségvetési hiány külső finanszírozására  szolgáló finanszírozási műveletek bevétele:          5 919 ezer forint

  ezen belül:

• a felhalmozási célú pénzügyi műveletek bevétele:      3 000 ezer forint.
• A működési célú pénzügyi műveletek bevétele:         2 919 ezer forint.

3. §

(1) Az önkormányzat 2013. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését, kiadási előirányzatait a 2. számú melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat 2013. évi normatív hozzájárulásait jogcímenként a 3. számú melléklet tartalmazza.

4. §

Az önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá:

Működési kiadások előirányzata összesen:                        228 737 ezer forint,

Ebből:

1. személyi jellegű kiadások:                39 652 ezer forint,
2. munkaadókat terhelő járulékok:         7 696 ezer forint,
3. dologi, egyéb folyó kiadások:          48 588 ezer forint,
4. szociálpolitikai juttatások:                24 300 ezer forint,
5. támogatásértékű kiadások:             106 295 ezer forint,
6. Dacia lízing, kamat:                               206 ezer forint,
7. tartalékok:                                           2 000 ezer forint.

5. §

Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásai összesen 95 212 ezer forint.

A felújítási és felhalmozási kiadásokból:

1. a beruházások előirányzata:                        57 407 ezer forint,
2. a felújítás előirányzata:                               13 379 ezer forint,
3. felújítási hiteltörlesztés előirányzata:         24 426 ezer forint.

6. §

Az önkormányzat felhalmozási kiadásait feladatonként a 5. számú melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat és intézményei részletes költségvetését a 6 – 9. számú mellékletek tartalmazzák.

7. §

Az önkormányzat költségvetését feladatonként – kötelező, önként vállalt, állami feladatok szerinti bontásban – a 10. számú melléklet tartalmazza.

8. §

(1) Az önkormányzat tartaléka összesen: 2 000 ezer forint, melyből 1 000 ezer forint az általános tartalék, mely év közben felmerülő, előre nem tervezhető kiadások fedezetéül szolgál.

(2) A felhalmozási célú tartalék összege 1 000 ezer forint, mely a felhalmozási célra benyújtott pályázatok saját erejének finanszírozására használható fel.

9. §

A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a 4- 5. számú mellékletek tartalmazzák.

10.§

A képviselő-testület több éves kihatással járó kötelezettségek előirányzatait éves bontásban a 11. számú melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

11. §

(1) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 12. számú melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat által felvett hitelállomány alakulását lejárat és eszközök szerinti bontásban a 13. számú melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat által átadott pénzeszközök, támogatásértékű kiadások összegét a 14. számú melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat által adott közvetett támogatások előirányzatát a 15. számú melléklet tartalmazza.

(5) A képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi előirányzat felhasználási ütemtervét havi bontásban a 16. számú melléklet szerint, a likviditási ütemtervét a 17. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

12.§

(1) A Képviselő-testület a 2013. évi költségvetés egyensúlyát 5 919 ezer forint hitelfelvétellel biztosítja, melyből 3 000 ezer forint hosszú lejáratú fejlesztési hitel, 2 919 ezer forint működési hitel.

(2) A Képviselő-testület a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdésében meghatározott adósságot keletkeztető ügyletet a 2. § d) pontjában szereplő 5 919 ezer forint összegben szerepelteti.

(3) A Képviselő-testület tudomásul veszi, hogy az (1) bekezdésben jóváhagyott felhalmozási célú hitel a Stabilitási törvény 10. § (2) bekezdés c) és d) pontja szerint nem esik a Kormány előzetes engedélyezése alá.

13. §

A képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát:

1. 37 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban),

ebből: Önkormányzat                              11 fő

            Önkormányzati Közös Hivatal    16 fő

            Művelődési Ház és IKSZT            2 fő

            Mesevár Óvoda                             8 fő 

2. 13 fő közfoglalkoztatotti átlagos állományi létszámban,
3. 50 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban állapítja meg.

14. §

(1)Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A pótelőirányzatról a polgármester – az első negyedévet kivéve – negyedévenként köteles tájékoztatni a képviselő-testületet.

(4) A képviselő-testület legalább félévenként, szeptember 15-ig, valamint a zárszámadást megelőzően - dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(5) Az önkormányzat képviselő-testülete a kiemelt előirányzatokon belül - az előirányzatoktól az államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011. (XII.31.) kormányrendeletben foglaltak figyelembevételével - előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

15. §

Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (vészhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – az Áht. rendelkezéseitől eltérő – intézkedést hozhat, amelyről a képviselő- testület legközelebbi ülésén be kell számolnia. Ebben a jogkörében a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.

16. §

A polgármester pótköltségvetési rendelettervezetet terjeszt a képviselő- testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik. A helyi önkormányzati költségvetés teljesítése jelentős veszélyeztetésének minősül különösen, ha a működéshez szükséges felveendő hitel nagysága a korrigált nettó saját bevétel 50 %-át eléri vagy meghaladja.

17. §

(1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 10 millió forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja.

A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

18. §

A polgármester és a köztisztviselők 2013. évi cafetéria-juttatása 193.000 forint, mely magában foglalja a juttatást terhelő közterheket.

19.§

Az Önkormányzat a saját, valamint intézményeinek belső ellenőrzéséről a külön megbízási szerződés keretében gondoskodik.

20. §

A bevételek beszedésekor, kiadások teljesítésekor lehetőség szerint készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni. A pénzforgalmat elsősorban a bankszámlákon kell bonyolítani. A készpénzben történő kifizetések az alábbiak lehetnek:

1. személyi juttatásokra: megbízási díj, hó közi kifizetés, fizetési előleg, költségtérítés.
2. elszámolásra kiadott összegek,
3. készlet és kis értékű tárgyi eszköz beszerzés,
4. reprezentációs kiadások,
5. kiküldetési kiadások,
6. kisösszegű szolgáltatási kiadások,
7. társadalom- és szociálpolitikai juttatások.

21. §

(1) Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, rendelkezéseit 2013. január 1-jétől kell alkalmazni.

(2) A rendelet kihirdetéséről helyben szokásos módon a jegyző gondoskodik.

                 Berényi István                                                             dr. Baranyai Eszter         

                  polgármester                                                                        jegyző

Kihirdetési záradék:

A rendelet 2013. február 18-án kihirdetésre került.

Kölesd, 2013. február 19.

                                                                                                          dr. Baranyai Eszter

                                                                                                                      jegyző

A rendelet hiteléül:

Kölesd, 2013. február 20.

                                                                                                          dr. Baranyai Eszter

                                                                                                                      jegyző