Kölesd Községi Önkormányzat Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény (a továbbiakban: Áht.). 23.§-ának (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján Kölesd Községi Önkormányzat (a továbbiakban: Önkormányzat) 2012. évi költségvetéséről az alábbi költségvetési rendeletet alkotja:

ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

A rendelet hatálya

1. §

(1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére, és szerveire és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.

(2)  E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden e rendelet hatálya alá tartozó szervre, valamint minden támogatásban részesülőre.

Címrend

2. §

A költségvetés címrendjében a működési költségvetésben Képviselő-testület a címrendet az alábbiak szerint hagyja jóvá:

1. Kölesd Községi Önkormányzat ( a továbbiakban : Önkormányzat)
2. Kölesd-Kistormás-Kajdacs Községek Körjegyzősége ( a továbbiakban: Körjegyzőség)
3. Kölesd-Kistormás-Udvari Iskolafenntartó Társulás Béri Balogh Ádám Általános Iskola ( a továbbiakban: Iskola)

KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI,VÉGREHAJTÁSI SZABÁLYOK

Az önkormányzat és költségvetési szerveinek

2012. évi költségvetése

3. §.

A Kölesd Községi Önkormányzat 2012. évi költségvetésének

a) tárgyévi  költségvetési bevétel főösszegét                        418 366 E Ft-ban,

   aa) működési költségvetési bevételét                                 368 336 E Ft-ban,

   ab) felhalmozási költségvetési bevételét                              50 030 E Ft-ban,

b) tárgyévi költségvetési kiadását                                         503 690 E Ft-ban,

   ba) működési költségvetési kiadását                                  270 982 E Ft-ban,

- személyi jellegű kiadások                    103 757 EFt,

- munkaadókat terhelő járulékok             25 463 EFt,

- dologi jellegű kiadások                          89 491 EFt,

- ellátottak pénzbeli juttatása                   31 806 EFt,

- működési célú támogatások                   19 465 EFt,

- tartalékok                                                 1.000  EFt

- hiteltörlesztés                                                   0 EFt

   bb) felhalmozási költségvetési kiadását                             144 194 E Ft-ban,

          -  beruházások előirányzata:                      2 718 EFt,

 -  felújítások előirányzata                        85 401 EFt,

 -  egyéb kiadások, támogatások előir.:     56 075 EFt

összegben  állapítja meg

c) költségvetési hiányát                                                                   85 324 EFt-ban

   ca) működési költségvetési hiányát         47 989 EFt-ban

   cb) felhalmozási költségvetési hiányát     37 335 EFt-ban

állapítja meg.

(2) Költségvetési létszámkeret                                                            50 fő

Költségvetési létszámkeret megoszlása:

Köztisztviselők:                                                                      1 fő                       

ebből: teljes munkaidős, főfoglalkozású               1 fő                       

Közalkalmazottak:                                                                10 fő                       

ebből: teljes munkaidős, főfoglalkozású             10 fő                                

részmunkaidős, főfoglalkozású                                fő                                

Iskolafenntartó Társulás: önállóan működő intézmény        16 fő                       

közalkalmazottak:

ebből: teljes munkaidős, főfoglalkozású             16 fő                                

Körjegyzőség: önálló intézmény                                           14 fő                       

ebből: köztisztviselők

teljes munkaidős, főfoglalkozású                        12 fő

egyéb bérrendszer hatálya alá tartozók

teljes munkaidős, főfoglalkozású                          2 fő

Állományba nem tartozók

Huzamosabb időtartamú  közfoglalkoztatás

tervezett létszáma:                                                                  9 fő

(3) A Képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét az 1. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) A Képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat, az önkormányzat működési és bevételeit és kiadásait a 2. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A Képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat felhalmozási bevételeit és kiadásait a 3. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) A Képviselő-testület az önkormányzat előirányzatait szakfeladatonként a 4. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) A Képviselő-testület az irányítása alá tartozó önállóan működő költségvetési szervek költségvetési keretét az 5. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(8) A Képviselő-testület az önállóan működő és gazdálkodó intézménye költségvetését a 6. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(9) A Képviselő-testület az önkormányzat felhalmozási célú hitelállományának bemutatását a 7. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(10) A Képviselő-testület az önkormányzat többéves kihatással járó feladatok előirányzatát éves bontásban a 8. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(11) A Képviselő-testület az önkormányzat előirányzat felhasználási ütemtervét a 9. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(12) A képviselő-testület az önkormányzat előirányzat likvidítási ütemtervét a 10. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(13) Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek bevételeit és kiadásait a 11. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

4. §

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2012. évi

a) általános tartalékát                          1000 E. Ft-tal,

b) működési céltartalékát                           - E. Ft-tal,

c) felhalmozási céltartalékát                      -. E. Ft-tal,

ca) felújítási céltartalékát -                      - E. Ft-tal,

cb) beruházási céltartalékát                      - E. Ft-tal

 hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület az 1.000 E Ft-ot meg nem haladó mértékű tartalékkal való rendelkezés jogát a polgármesterre ruházza, aki a tartalékkal való rendelkezésről a legközelebbi képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

A költségvetési többlet felhasználása, a költségvetési hiány finanszírozásának módja

5. §

(1) A rendeletben feltüntetett, továbbá az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejövő működési hiány finanszírozási módja a likvid hitelfelvétel. Likvid hitelen a Stabilitási törvény 1. §-ának c) pontja szerinti hitelt kell érteni.

(2) A rendeletben feltüntetett, továbbá az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejövő felhalmozási hiány finanszírozási módja a fejlesztési hitelfelvétel.

(3) A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a Képviselő-testületet illetik meg.

Általános végrehajtási szabályok

6.§

A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a Kölesd – Kistormás – Kajdacs Községek Körjegyzősége.

7.§

A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

Költségvetési szervek pénzmaradványa

8.§

(1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.

Bérgazdálkodás

9.§

A Képviselő-testület a köztisztviselőket megillető cafetéria-juttatás éves keretösszegét a nem rendszeres személyi juttatás részeként 2.683 E Ft-ban állapítja meg. A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő SZJA-t is magába foglalja.

ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

(1) E rendelet kihirdetése napján lép hatályba. Kihirdetéséről helyben szokásos módon a jegyző gondoskodik.

(2) A képviselő-testület 1.800 E Ft összegű támogatási keretet különít el a helyi önszerveződő közösségek részére tevékenységük támogatására.

(3) A (2) bekezdés szerinti keretből támogatás elnyerésére pályázatot az önkormányzat helyi önszerveződő közösségekről szóló önkormányzati rendeletében foglaltak szerint lehet benyújtani.

Berényi István                                                                       dr. Baranyai Eszter

  polgármester                                                                     jegyző

Kihirdetési záradék:

A rendelet kihirdetésre került:

Kölesd, 2013. május 4.

                                                                                              dr. Baranyai Eszter

                                                                                                          jegyző