Kölesd Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint az egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés d) pontjának felhatalmazása alapján a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatalra és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervre (Kölesdi Mesevár Óvoda) terjed ki.

2. Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak főösszege, a hiány mértéke

2. §

(1) Az önkormányzat a 2018. évi költségvetésének

a) bevételi főösszegét                                                                             351.728.323,- Ft

b) kiadási főösszegét                                                                               351.728.323,- Ft

c) hiányát                                                                                                                          -

    -ban állapítja meg.

(2) A 3. § (1) és 4. § (1) bekezdésben meghatározott önkormányzati szinten összevont bevételi és kiadási főösszegeket, valamint kiemelt előirányzatokat és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) az 1.1 melléklet és a 1.2. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegét a képviselő-testület a 2.1, 2.2  melléklet szerint hagyja jóvá.

3. Az önkormányzat összevont bevételei és kiadásai, létszámkerete

3. §

(1) Az önkormányzat összevont bevételi előirányzatai

összesen:                                                                                                      351.728.323- Ft

melyből:

1. Működési c. támogatások államháztartáson belülről                          212.203.470,- Ft

2. Felhalmozási c. támogatások államháztartáson belülről                                      0,- Ft

3. Közhatalmi bevételek                                                                            17.000.000,- Ft

4. Működési bevételek                                                                                6.694.000,- Ft

5. Felhalmozási bevételek                                                                         14.695.865,- Ft

6. Működési célú átvett pénzeszközök                                                                     0,- Ft

7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                                  8.000.000,- Ft

8. Finanszírozási bevételek                                                                       93.134.988,- Ft

      - ebből az előző év költségvetési maradványának igénybevétele     93.134.988,- Ft

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                           351.728.323,- Ft

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                                    0,- Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:                                                                -

(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) működési bevételek:                                                                           250.368.284,- Ft

b) felhalmozási bevételek:                                                                      101.360.039,- Ft

4. §

(1) Az önkormányzat összevont kiadási előirányzatai                                                                        

összesen:                                                                                                     351.728.323,- Ft

melyből:

1. Működési költségvetés                                                                        257.868.599,- Ft

1.1. Személyi juttatás                                                                            138.598.700,- Ft

1.2. Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó                       26.788.300,- Ft

1.3. Dologi kiadások                                                                               76.742.295,- Ft

1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai                                                                  600.000,- Ft  

1.5. Egyéb működési célú kiadások                                                         8.985.000,- Ft

1.6. Finanszírozási kiadások                                                                     6.154.304,- Ft

2. Felhalmozási költségvetés                                                                    93.859.724,- Ft

2.1. Beruházások                                                                                    84.740.424,- Ft   

2.2. Felújítások                                                                                                                -       

2.3. Egyéb felhalmozási c. kiadások                                                        8.000.000,- Ft

2.4. Pénzügyi lízing                                                                                1.119.300,- Ft                        

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai:                                                             351.728.323,- Ft

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                                                     0,- Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:                                                                 -

(3) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) működési kiadások:                                                                            257.868.599,- Ft

b) felhalmozási kiadások:                                                                         93.859.724,-  Ft

5. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat összevont engedélyezett létszám keretét 47 főben állapítja meg - ebből 8 fő közfoglalkoztatott – állapítja meg.

4. Kölesd Községi Önkormányzat intézmény bevételei és kiadásai, létszámkerete

6. §

(1) Kölesd Községi Önkormányzat intézmény bevételi előirányzatai

összesen:                                                                                                     351.728.323,- Ft

melyből:

1. Működési c. támogatások államháztartáson belülről                          212.203.470,- Ft

2. Felhalmozási c. támogatások államháztartáson belülről                                      0,- Ft

3. Közhatalmi bevételek                                                                            17.000.000,- Ft

4. Működési bevételek                                                                                6.694.000,- Ft

5. Felhalmozási bevételek                                                                         14.695.865,- Ft

6. Működési célú átvett pénzeszközök                                                                             -

7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                                  8.000.000,- Ft

8. Finanszírozási bevételek                                                                       93.134.988,- Ft

      - ebből az előző év költségvetési maradványának igénybevétele     93.134.988,- Ft

(2) Kölesd Községi Önkormányzat intézmény bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                           351.728.323,- Ft

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                                    0,- Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:                                                                -

(3) Kölesd Községi Önkormányzat intézmény bevételeiből

a) működési bevételek:                                                                           250.368.284,- Ft

b) felhalmozási bevételek:                                                                      101.360.039,- Ft

7. §

(1) Kölesd Községi Önkormányzat intézmény kiadási előirányzatai                                                  

összesen:                                                                                                     351.728.323,- Ft

melyből:

1. Működési költségvetés                                                                        257.965.599,- Ft

1.1. Személyi juttatás                                                                              56.996.000,- Ft

1.2. Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó                       10.473.600,- Ft

1.3. Dologi kiadások                                                                               66.434.695,- Ft

1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai                                                                  600.000,- Ft  

1.5. Egyéb működési célú kiadások                                                         8.985.000,- Ft

1.6. Finanszírozási kiadások                                                                 114.476.304,- Ft

2. Felhalmozási költségvetés                                                                    93.762.724,- Ft   

2.1. Beruházások                                                                                    84.643.424,- Ft   

2.2. Felújítások                                                                                                                -        

2.3. Egyéb felhalmozási c. kiadások                                                        8.000.000,- Ft

2.4. Pénzügyi lízing                                                                                1.119.300,- Ft

(2) Kölesd Községi Önkormányzat intézmény kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai:                                                             351.728.323,- Ft

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                                                     0,- Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:                                                                 -

(3) Kölesd Községi Önkormányzata intézmény kiadásaiból

a) működési kiadások:                                                                            257.965.599,- Ft

b) felhalmozási kiadások:                                                                          93.762.724,- Ft

8. §

(1) Kölesd Községi Önkormányzat intézmény jelen rendelet 6. § (1) és 7. § (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeit, valamint kiemelt előirányzatait és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) a 9.1. és 9.1.1. melléklet tartalmazza.

(2) A képviselő-testület Kölesd Községi Önkormányzat intézmény engedélyezett létszám keretét 12 főben, közfoglalkoztatási létszámkeretét 8 főben állapítja meg.

5. A Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatal intézmény

bevételei és kiadásai, létszámkerete

9. §

(1) A Kölesdi  Közös Önkormányzati Hivatal intézmény bevételi előirányzatai

összesen:                                                                                                       72.547.000,- Ft

melyből:

1. Működési c. támogatások államháztartáson belülről                                                   -               

2. Felhalmozási c. támogatások államháztartáson belülről                                              -

3. Közhatalmi bevételek                                                                                                    -

4. Működési bevételek                                                                                                      -

5. Felhalmozási bevételek                                                                                                -

6. Működési célú átvett pénzeszközök                                                                             -

7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                                                       -

8. Finanszírozási bevételek                                                                       72.547.000,- Ft

      - ebből az előző év költségvetési maradványának igénybevétele                     0,- Ft

(2) A Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatal intézmény bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                             72.547.000,- Ft

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                                    0,- Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:                                                                -

(3) A Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatal intézmény bevételeiből

a) működési bevételek:                                                                             72.547.000,- Ft

b) felhalmozási bevételek:                                                                                                -

10. §

(1) A Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatal intézmény kiadási előirányzatai                                    

összesen:                                                                                                       72.547.000,- Ft

melyből:

1. Működési költségvetés                                                                          72.547.000,- Ft

1.1. Személyi juttatás                                                                              53.184.700,- Ft

1.2. Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó                       10.716.700,- Ft

1.3. Dologi kiadások                                                                                 8.645.600,- Ft

1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai                                                                             0,- Ft  

1.5. Egyéb működési célú kiadások                                                                              -

2. Felhalmozási költségvetés                                                                                            -

2.1. Beruházások                                                                                                            -

2.2. Felújítások                                                                                                                -       

2.3. Egyéb felhalmozási c. kiadások                                                                              -           

(2) A Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatal intézmény kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai:                                                               72.547.000,- Ft

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                                                             -

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:                                                                 -

(3) A Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatal intézmény kiadásaiból

a) működési kiadások:                                                                              72.547.000,- Ft

b) felhalmozási kiadások:                                                                                                 -

11. §

(1) A Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatal intézmény jelen rendelet 9. § (1) és 10. § (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeit, valamint kiemelt előirányzatait és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) az 9.2. és 9.2.1. melléklet tartalmazza.

(2) A képviselő-testület az Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatal intézmény engedélyezett létszám keretét 18 fő határozza meg.

(3) A Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők illetménye minden esetben a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvényben foglaltak alapján, a Magyarország 2018. évi központi költségvetéséről szóló 2017. évi C. törvény 59. § (1) bekezdésében meghatározott illetményalap alkalmazásával került megállapításra.

6. A Kölesdi Mesevár Óvoda intézmény

bevételei és kiadásai, létszámkerete

12. §

(1) A Kölesdi Mesevár Óvoda intézmény bevételi előirányzatai

összesen:                                                                                                       35.775.000,- Ft

melyből:

1. Működési c. támogatások államháztartáson belülről                                                   -

2. Felhalmozási c. támogatások államháztartáson belülről                                              -

3. Közhatalmi bevételek                                                                                                    -

4. Működési bevételek                                                                                                      -

5. Felhalmozási bevételek                                                                                                -

6. Működési célú átvett pénzeszközök                                                                             -

7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                                                       -

8. Finanszírozási bevételek                                                                       35.775.000,- Ft

      - ebből az előző év költségvetési maradványának igénybevétele                     0,- Ft

(2) A Kölesdi Mesevár Óvoda intézmény bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                             35.775.000,- Ft

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                                    0,- Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:                                                                -

(3) A Kölesdi Mesevár Óvoda intézmény bevételeiből

a) működési bevételek:                                                                             35.775.000,- Ft

b) felhalmozási bevételek:                                                                                                -

13. §

(1) A Kölesdi Mesevár Óvoda intézmény kiadási előirányzatai                                                          

összesen:                                                                                                       35.775.000,- Ft

melyből:

1. Működési költségvetés                                                                          35.678.000,- Ft

1.1. Személyi juttatás                                                                              28.418.000,- Ft

1.2. Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó                         5.598.000,- Ft

1.3. Dologi kiadások                                                                                 1.662.000,- Ft

1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai                                                                                    -  

1.5. Egyéb működési célú kiadások                                                                              -

2. Felhalmozási költségvetés                                                                           97.000,- Ft

2.1. Beruházások                                                                                           97.000,- Ft

2.2. Felújítások                                                                                                                -       

2.3. Egyéb felhalmozási c. kiadások                                                                              -           

(2) A Kölesdi Mesevár Óvoda intézmény kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai:                                                               35.775.000,- Ft

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                                                             -

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:                                                                 -

(3) A Kölesdi Mesevár Óvoda intézmény kiadásaiból

a) működési kiadások:                                                                              35.678.000,- Ft

b) felhalmozási kiadások:                                                                                 97.000,- Ft

14. §

(1) A Kölesdi Mesevár Óvoda intézmény jelen rendelet 12. § (1) és 13. § (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeit, valamint kiemelt előirányzatait és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) a 9.3 és 9.3.1.melléklet tartalmazza.

(2) A képviselő-testület a Kölesdi Mesevár Óvoda intézmény engedélyezett létszám keretét 9 főben állapítja meg.

7. Az önkormányzat fejlesztési céljai

15. §

(1) Az önkormányzat beruházási - fejlesztési kiadási előirányzata összesen:                                                  93.859.724,- Ft

melyből:

- beruházási kiadás                                                                                   84.740.424,- Ft

- felújítási kiadás                                                                                                               -

- egyéb felhalmozási célú kiadás                                                                8.000.000,- Ft

- pénzügyi lízing                                                                                       1.119.300,- Ft

(2) Az egyes intézmények beruházási - fejlesztési kiadásainak részletezését a 6., 7. és 8. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzatnak nincsenek olyan fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.

8. A költségvetési hiány finanszírozása

16. §

Az önkormányzat hiányt nem tervez.

9. Tartalék

17. §

(1) A képviselő-testület a 2018. évben tartalékot nem képez.

10. Költségvetési mérlegek és kimutatások

18. §

(1) Az önkormányzat több éves kihatással járó kötelezettségeit (kötelezettségvállalásait) összevontan az 2. tájékoztató tartalmazza., 1. tájékoztató a kiadásokat és bevételeket, az 5.  tájékoztató tábla az állami támogatásokat jogcímenként mutatja be.

(2) Az önkormányzat hosszú távú elkötelezettségekkel nem rendelkezik.

(3) Az önkormányzat nyújtott hitelekkel és kölcsönökkel nem rendelkezik. 

(4) Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 3. tájékoztató tartalmazza.

19. §

A képviselő-testület az előirányzat felhasználási ütemtervet havi bontásban a 4. tájékoztató szerint hagyja jóvá.

11. A költségvetés végrehajtásának szabályai

20. §

Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

21. §

A képviselő-testület a polgármester számára lehetővé teszi a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást.

22. §

A költségvetési rendelet módosításáról a képviselő-testület a polgármester előterjesztése alapján dönt.

23. §

Az Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatal munkaköri leírásban kijelölt gazdálkodási-pénzügyi előadója köteles minden hónap 10. napjáig az aktuális tartozásállományról a polgármester részére adatot szolgáltatni.

12. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

24. §

A költségvetés végrehajtását a települési önkormányzat által megbízott belső ellenőr, illetve az erre felhatalmazott szervek ellenőrizhetik. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelet előterjesztésekor köteles a képviselő-testületet tájékoztatni.

13. Finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskörök

25. §

A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabaddá váló pénzeszközöket tartós betétként lekösse. A lekötésről a képviselőket a soron következő testületi ülésen tájékoztatni kell.

14. Vegyes és záró rendelkezések

26. §

A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit a 2018. évi gazdálkodás során alkalmazni kell.

27. §

A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

Kölesd, 2018. február 27.

                             Berényi István                                        dr. Herczig Hajnalka

                              polgármester                                                     jegyző

A kihirdetés napja: 2018. február 28.

                                                                                            dr. Herczig Hajnalka

                                                                                                        jegyző