Kölesd Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint az egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés d) pontjának felhatalmazása alapján a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatalra és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervre (Kölesdi Mesevár Óvoda) terjed ki.

2. Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak főösszege, a hiány mértéke

2. §

(1) Az önkormányzat a 2019. évi költségvetésének

a) bevételi főösszegét                                                                             310.053.833,- Ft

b) kiadási főösszegét                                                                              310.053.833,- Ft

c) hiányát                                                                                                                          -

    -ban állapítja meg.

(2) A 3. § (1) és 4. § (1) bekezdésben meghatározott önkormányzati szinten összevont bevételi és kiadási főösszegeket, valamint kiemelt előirányzatokat és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) az 1.1 melléklet és a 1.2. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegét a képviselő-testület a 2.1, 2.2  melléklet szerint hagyja jóvá.

3. Az önkormányzat összevont bevételei és kiadásai, létszámkerete

3. §

(1) Az önkormányzat összevont bevételi előirányzatai

összesen:                                                                                                     310.053.833- Ft

melyből:

1. Működési c. támogatások államháztartáson belülről                         209.100.948,- Ft

2. Felhalmozási c. támogatások államháztartáson belülről                       1.426.363,- Ft

3. Közhatalmi bevételek                                                                           21.000.000,- Ft

4. Működési bevételek                                                                               5.851.391,- Ft

5. Felhalmozási bevételek                                                                        17.763.155,- Ft

6. Működési célú átvett pénzeszközök                                                                    0,- Ft

7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                                8.000.000,- Ft

8. Finanszírozási bevételek                                                                      46.911.976,- Ft

      - ebből az előző év költségvetési maradványának igénybevétele     46.911.976,- Ft

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                           310.053.833,- Ft

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                                    0,- Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:                                                               -

(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) működési bevételek:                                                                           253.623.346,- Ft

b) felhalmozási bevételek:                                                                        56.430.487,- Ft

4. §

(1) Az önkormányzat összevont kiadási előirányzatai                                                                        

összesen:                                                                                                     310.053.833,- Ft

melyből:

1. Működési költségvetés                                                                       260.421.285,- Ft

1.1. Személyi juttatás                                                                           144.632.311,- Ft

1.2. Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó                      28.407.069,- Ft

1.3. Dologi kiadások                                                                              72.793.092,- Ft

1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai                                                                550.000,- Ft  

1.5. Egyéb működési célú kiadások                                                        8.030.000,- Ft

1.6. Finanszírozási kiadások                                                                    6.008.813,- Ft

2. Felhalmozási költségvetés                                                                   49.632.548,- Ft

2.1. Beruházások                                                                                    34.798.332,- Ft   

2.2. Felújítások                                                                                         5.715.000,- Ft       

2.3. Egyéb felhalmozási c. kiadások                                                        8.000.000,- Ft

2.4. Pénzügyi lízing                                                                                1.119.216,- Ft                        

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai:                                                            310.053.833,- Ft

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                                                     0,- Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:                                                                -

(3) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) működési kiadások:                                                                            260.421.285,- Ft

b) felhalmozási kiadások:                                                                         49.632.548,- Ft

5. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat összevont engedélyezett létszám keretét 40 főben állapítja meg - ebből 2 fő közfoglalkoztatott – állapítja meg.

4. Kölesd Községi Önkormányzat intézmény bevételei és kiadásai, létszámkerete

6. §

(1) Kölesd Községi Önkormányzat intézmény bevételi előirányzatai

összesen:                                                                                                    310.053.833,- Ft

melyből:

1. Működési c. támogatások államháztartáson belülről                         209.100.948,- Ft

2. Felhalmozási c. támogatások államháztartáson belülről                       1.426.363,- Ft

3. Közhatalmi bevételek                                                                           21.000.000,- Ft

4. Működési bevételek                                                                               5.851.391,- Ft

5. Felhalmozási bevételek                                                                        17.763.155,- Ft

6. Működési célú átvett pénzeszközök                                                                            -

7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                                8.000.000,- Ft

8. Finanszírozási bevételek                                                                      46.911.976,- Ft

      - ebből az előző év költségvetési maradványának igénybevétele     46.911.976,- Ft

(2) Kölesd Községi Önkormányzat intézmény bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                           310.053.833,- Ft

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                                    0,- Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:                                                               -

(3) Kölesd Községi Önkormányzat intézmény bevételeiből

a) működési bevételek:                                                                           253.623.346,- Ft

b) felhalmozási bevételek:                                                                        56.430.487,- Ft

7. §

(1) Kölesd Községi Önkormányzat intézmény kiadási előirányzatai                                                  

összesen:                                                                                                     310.053.833,- Ft

melyből:

1. Működési költségvetés                                                                       260.421.285,- Ft

1.1. Személyi juttatás                                                                             56.765.394,- Ft

1.2. Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó                      11.146.648,- Ft

1.3. Dologi kiadások                                                                              68.979.162,- Ft

1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai                                                                550.000,- Ft  

1.5. Egyéb működési célú kiadások                                                        8.030.000,- Ft

1.6. Finanszírozási kiadások                                                                115.077.081,- Ft

2. Felhalmozási költségvetés                                                                   49.632.548,- Ft   

2.1. Beruházások                                                                                    34.671.332,- Ft   

2.2. Felújítások                                                                                         5.715.000,- Ft       

2.3. Egyéb felhalmozási c. kiadások                                                        8.000.000,- Ft

2.4. Finanszírozási kiadások                                                                 1.246.216,- Ft

(2) Kölesd Községi Önkormányzat intézmény kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai:                                                            310.053.833,- Ft

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                                                     0,- Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:                                                                -

(3) Kölesd Községi Önkormányzata intézmény kiadásaiból

a) működési kiadások:                                                                            260.421.285,- Ft

b) felhalmozási kiadások:                                                                         49.632.548,- Ft

8. §

(1) Kölesd Községi Önkormányzat intézmény jelen rendelet 6. § (1) és 7. § (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeit, valamint kiemelt előirányzatait és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) a 9.1. és 9.1.1. melléklet tartalmazza.

(2) A képviselő-testület Kölesd Községi Önkormányzat intézmény engedélyezett létszám keretét 11 főben, közfoglalkoztatási létszámkeretét 2 főben állapítja meg.

5. A Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatal intézmény

bevételei és kiadásai, létszámkerete

9. §^[1]

A Kölesdi  Közös Önkormányzati Hivatal intézmény bevételi előirányzatai

összesen:                                                                                                      83.339.973,- Ft

melyből:

1. Működési c. támogatások államháztartáson belülről                                                   -               

2. Felhalmozási c. támogatások államháztartáson belülről                                             -

3. Közhatalmi bevételek                                                                                                  -

4. Működési bevételek                                                                                                     -

5. Felhalmozási bevételek                                                                                               -

6. Működési célú átvett pénzeszközök                                                                            -

7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                                                      -

8. Finanszírozási bevételek                                                                      83.339.973,- Ft

      - ebből az előző év költségvetési maradványának igénybevétele                     0,- Ft

(2) A Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatal intézmény bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                             83.339.973,- Ft

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                                    0,- Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:                                                               -

(3) A Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatal intézmény bevételeiből

a) működési bevételek:                                                                             83.339.973,- Ft

b) felhalmozási bevételek:                                                                                                    -„

10.§^[2]

(1) A Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatal intézmény kiadási előirányzatai                                   

összesen:                                                                                                       83.339.973,- Ft

melyből:

1. Működési költségvetés                                                                         83.339.973,- Ft

1.1. Személyi juttatás                                                                             69.781.815,- Ft

1.2. Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó                      13.793.228,- Ft

1.3. Dologi kiadások                                                                                1.764.930,- Ft

1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai                                                                            0,- Ft  

1.5. Egyéb működési célú kiadások                                                                              -

2. Felhalmozási költségvetés                                                                                           -

2.1. Beruházások                                                                                                           -

2.2. Felújítások                                                                                                               -       

2.3. Egyéb felhalmozási c. kiadások                                                                             -            

(2) A Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatal intézmény kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai:                                                              83.339.973,- Ft

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                                                            -

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:                                                                -

(3) A Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatal intézmény kiadásaiból

a) működési kiadások:                                                                              83.339.973,- Ft

b) felhalmozási kiadások:                                                                                                -”

11. §

(1) A Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatal intézmény jelen rendelet 9. § (1) és 10. § (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeit, valamint kiemelt előirányzatait és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) az 9.2. és 9.2.1. melléklet tartalmazza.

(2) A képviselő-testület az Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatal intézmény engedélyezett létszám keretét 18 fő határozza meg.

(3) A Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők illetménye minden esetben a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvényben foglaltak alapján, a közös hivatalt létrehozó önkormányzatok képviselő-testületei döntése szerinti 46.380,- Ft-os illetményalap alkalmazásával került megállapításra.

6. A Kölesdi Mesevár Óvoda intézmény

bevételei és kiadásai, létszámkerete

12. §

(1) A Kölesdi Mesevár Óvoda intézmény bevételi előirányzatai

összesen:                                                                                                      36.240.295,- Ft

melyből:

1. Működési c. támogatások államháztartáson belülről                                                   -

2. Felhalmozási c. támogatások államháztartáson belülről                                             -

3. Közhatalmi bevételek                                                                                                  -

4. Működési bevételek                                                                                                     -

5. Felhalmozási bevételek                                                                                               -

6. Működési célú átvett pénzeszközök                                                                            -

7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                                                      -

8. Finanszírozási bevételek                                                                      36.240.295,- Ft

      - ebből az előző év költségvetési maradványának igénybevétele                     0,- Ft

(2) A Kölesdi Mesevár Óvoda intézmény bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                             36.240.295,- Ft

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                                    0,- Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:                                                               -

(3) A Kölesdi Mesevár Óvoda intézmény bevételeiből

a) működési bevételek:                                                                             36.113.295,- Ft

b) felhalmozási bevételek:                                                                             127.000,- Ft

13. §

(1) A Kölesdi Mesevár Óvoda intézmény kiadási előirányzatai                                                          

összesen:                                                                                                       36.240.295,- Ft

melyből:

1. Működési költségvetés                                                                         36.113.295,- Ft

1.1. Személyi juttatás                                                                             28.555.395,- Ft

1.2. Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó                        5.508.900,- Ft

1.3. Dologi kiadások                                                                                2.049.000,- Ft

1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai                                                                                   -  

1.5. Egyéb működési célú kiadások                                                                              -

2. Felhalmozási költségvetés                                                                        127.000,- Ft

2.1. Beruházások                                                                                         127.000,- Ft

2.2. Felújítások                                                                                                               -       

2.3. Egyéb felhalmozási c. kiadások                                                                             -            

(2) A Kölesdi Mesevár Óvoda intézmény kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai:                                                              36.240.295,- Ft

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                                                            -

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:                                                                -

(3) A Kölesdi Mesevár Óvoda intézmény kiadásaiból

a) működési kiadások:                                                                              36.113.295,- Ft

b) felhalmozási kiadások:                                                                              127.000,- Ft

14. §

(1) A Kölesdi Mesevár Óvoda intézmény jelen rendelet 12. § (1) és 13. § (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeit, valamint kiemelt előirányzatait és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) a 9.3 és 9.3.1.melléklet tartalmazza.

(2) A képviselő-testület a Kölesdi Mesevár Óvoda intézmény engedélyezett létszám keretét 9 főben állapítja meg.

7. Az önkormányzat fejlesztési céljai

15. §

(1) Az önkormányzat beruházási - fejlesztési kiadási előirányzata összesen:                                                 49.632.548,- Ft

melyből:

- beruházási kiadás                                                                                   34.798.332,- Ft

- felújítási kiadás                                                                                          5.715.000,-Ft

- egyéb felhalmozási célú kiadás                                                               8.000.000,- Ft

- pénzügyi lízing                                                                                        1.119.216,- Ft

(2) Az egyes intézmények beruházási - fejlesztési kiadásainak részletezését a 6., 7. és 8. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzatnak nincsenek olyan fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.

8. A költségvetési hiány finanszírozása

16. §

Az önkormányzat hiányt nem tervez.

9. Tartalék

17. §

(1) A képviselő-testület a 2019. évben tartalékot nem képez.

10. Költségvetési mérlegek és kimutatások

18. §

(1) Az önkormányzat több éves kihatással járó kötelezettségeit (kötelezettségvállalásait) összevontan az 2. tájékoztató tartalmazza. Az 1. tájékoztató a kiadásokat és bevételeket, az 5.  tájékoztató tábla az állami támogatásokat jogcímenként mutatja be.

(2) Az önkormányzat hosszú távú elkötelezettségekkel nem rendelkezik.

(3) Az önkormányzat nyújtott hitelekkel és kölcsönökkel nem rendelkezik. 

(4) Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 3. tájékoztató tartalmazza.

19. §

A képviselő-testület az előirányzat felhasználási ütemtervet havi bontásban a 4. tájékoztató szerint hagyja jóvá.

11. A költségvetés végrehajtásának szabályai

20. §

Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

21. §^[3]

A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert arra, hogy az elkülönített költségvetésének bevételi és kiadási előirányzatait módosítsa, valamint a bevételi előirányzatok között, a kiadási előirányzatok között, a működési kiadások és a felhalmozási kiadások között, a kiemelt előirányzatok, a kötelező, önként vállalt és államigazgatási előirányzatok között – a jogszabályi előírások figyelembevételével - előirányzat átcsoportosítást hajtson végre.

22. §

A költségvetési rendelet módosításáról a képviselő-testület a polgármester előterjesztése alapján dönt.

23. §

Az Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatal munkaköri leírásban kijelölt gazdálkodási-pénzügyi előadója köteles minden hónap 10. napjáig az aktuális tartozásállományról a polgármester részére adatot szolgáltatni.

12. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

24. §

A költségvetés végrehajtását a települési önkormányzat által megbízott belső ellenőr, illetve az erre felhatalmazott szervek ellenőrizhetik. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelet előterjesztésekor köteles a képviselő-testületet tájékoztatni.

13. Finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskörök

25. §

A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabaddá váló pénzeszközöket tartós betétként lekösse. A lekötésről a képviselőket a soron következő testületi ülésen tájékoztatni kell.

Pénzeszközök felhasználásával kapcsolatos rendelkezések

25/A.§^[4]

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 85. §-ában kapott felhatalmazás alapján a képviselő-testület az önkormányzatnál, a Hivatalnál és a költségvetési szerveknél a kiadások készpénzben történő kifizetését az alábbi esetekben engedélyezi 1.000.000,- Ft összegig:

1. készpénzfizetési számlák,
2. vásárlási előleg, ellátmány,
3. munkavállalók illetmény előlege,
4. munkavállalók utazási költségtérítése,
5. munkavállalók belföldi kiküldetése,
6. közcélú dolgozók munkabére,
7. segélyek,

térítési díjak visszafizetése.

14. Vegyes és záró rendelkezések

26. §

A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit a 2019. évi gazdálkodás során alkalmazni kell.

27. §

A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

Kölesd, 2019. február 14.

                             Berényi István                                        dr. Herczig Hajnalka

                              polgármester                                                     jegyző

A kihirdetés napja: 2019. február 15.

                                                                                            dr. Herczig Hajnalka

                                                                                                        jegyző

Egységes szerkezetbe foglalta:

2019. augusztus 12.                                                            dr. Herczig Hajnalka

                                                                                                        jegyző