Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2019 (II.15.) önkormányzati rendelete
a 2019. évi költségvetésről
Hatályos: 2019. 10. 01Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2019 (II.15.) önkormányzati rendelete
a 2019. évi költségvetésről
2019-10-01-tól
Kölesd Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint az egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés d) pontjának felhatalmazása alapján a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. §
A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatalra és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervre (Kölesdi Mesevár Óvoda) terjed ki.
2. Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak főösszege, a hiány mértéke
2. §
(1)[1] Az önkormányzat a 2019. évi költségvetésének
a) bevételi főösszegét 572.945.606,- Ft
b) kiadási főösszegét 572.945.606,- Ft
c) hiányát -
-ban állapítja meg.
(2) A 3. § (1) és 4. § (1) bekezdésben meghatározott önkormányzati szinten összevont bevételi és kiadási főösszegeket, valamint kiemelt előirányzatokat és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) az 1.1 melléklet és a 1.2. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegét a képviselő-testület a 2.1, 2.2 melléklet szerint hagyja jóvá.
3. Az önkormányzat összevont bevételei és kiadásai, létszámkerete
3. §[2]
(1) Az önkormányzat összevont bevételi előirányzatai
összesen: 572.945.606,- Ft
melyből:
1. Működési c. támogatások államháztartáson belülről 238.877.227,- Ft
2. Felhalmozási c. támogatások államháztartáson belülről 2.281.073,- Ft
3. Közhatalmi bevételek 21.000.000,- Ft
4. Működési bevételek 5.913.371,- Ft
5. Felhalmozási bevételek 17.763.155,- Ft
6. Működési célú átvett pénzeszközök 0,- Ft
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 30.663.689,- Ft
8. Finanszírozási bevételek 255.447.091,- Ft
- ebből az előző év költségvetési maradványának igénybevétele 255.447.091,- Ft
(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 572.945.606,- Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0,- Ft
- állami (államigazgatási) feladatok bevételei: -
(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 311.858.352,- Ft
b) felhalmozási bevételek: 261.087.254,- Ft
4. §[3]
(1) Az önkormányzat összevont kiadási előirányzatai
összesen: 572.945.606,- Ft
melyből:
1. Működési költségvetés 318.391.491,- Ft
1.1. Személyi juttatás 166.899.228,- Ft
1.2. Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 31.943.107,- Ft
1.3. Dologi kiadások 87.819.457,- Ft
1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 550.000,- Ft
1.5. Egyéb működési célú kiadások 9.646.519,- Ft
1.6. Finanszírozási kiadások 6.008.813,- Ft
1.7. Tartalék 15.524.367,-Ft
2. Felhalmozási költségvetés 254.554.115,- Ft
2.1. Beruházások 220.006.210,- Ft
2.2. Felújítások 25.428.689,- Ft
2.3. Egyéb felhalmozási c. kiadások 8.000.000,- Ft
2.4. Lízing 1.119.216,- Ft
(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 572.945.606,- Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0,- Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: -
(3) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) működési kiadások: 318.391.491,- Ft
b) felhalmozási kiadások: 254.554.115,- Ft.
5. §[4]
(1) A képviselő-testület az önkormányzat összevont engedélyezett létszám keretét 50 főben állapítja meg – ebből 12 fő – közfoglalkoztatott – állapítja meg.
4. Kölesd Községi Önkormányzat intézmény bevételei és kiadásai, létszámkerete
6. §[5]
(1) Kölesd Községi Önkormányzata intézmény bevételi előirányzatai
összesen: 568.454.666,- Ft
melyből:
1. Működési c. támogatások államháztartáson belülről 236.086.560,- Ft
2. Felhalmozási c. támogatások államháztartáson belülről 2.281.073,- Ft
3. Közhatalmi bevételek 21.000.000,- Ft
4. Működési bevételek 5.913.321,- Ft
5. Felhalmozási bevételek 17.763.115,- Ft
6. Működési célú átvett pénzeszközök 0,- Ft
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 8.000.000,-Ft
8. Finanszírozási bevételek 253.746.818,- Ft
- ebből az előző év költségvetési maradványának igénybevétele 253.746.818,- Ft
(2) KölesdKözségi Önkormányzata intézmény bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 568.454.666,- Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0,- Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: -
(3) Kölesd Községi Önkormányzat intézmény bevételeiből
a) működési bevételek: 307.367.412,- Ft
b) felhalmozási bevételek: 261.087.254,- Ft.
7. §[6]
(1) Kölesd Községi Önkormányzat intézmény kiadási előirányzatai
összesen: 568.454.666,- Ft
melyből:
1. Működési költségvetés 313.900.551,- Ft
1.1. Személyi juttatás 67.209.223,- Ft
1.2. Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 12.183.365,- Ft
1.3. Dologi kiadások 80.407.948,- Ft
1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 550.000,- Ft
1.5. Egyéb működési célú kiadások 9.646.519,- Ft
1.6. Finanszírozási kiadások 128.379.129,- Ft
1.7. Tartalék 15.524.367,-Ft
2. Felhalmozási költségvetés 254.554.115,- Ft
2.1. Beruházások 219.879.210,- Ft
2.2. Felújítások 25.428.689,- Ft
2.3. Egyéb felhalmozási c. kiadások 8.000.000,- Ft
2.4. Finanszírozási kiadások 1.246.216,- Ft
(2) Kölesd Községi Önkormányzat intézmény kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 568.454.666,- Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0,- Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: -
(3) Kölesd Községi Önkormányzat intézmény kiadásaiból
a) működési kiadások: 313.900.551,- Ft
b) felhalmozási kiadások: 254.554.115,- Ft.
8. §
(1) Kölesd Községi Önkormányzat intézmény jelen rendelet 6. § (1) és 7. § (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeit, valamint kiemelt előirányzatait és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) a 9.1. és 9.1.1. melléklet tartalmazza.
(2)[7] A képviselő-testület Kölesd községi Önkormányzat intézmény engedélyezett létszám keretét 21 főben állapítja meg – ebből 12 fő – közfoglalkoztatott – állapítja meg.
5. A Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatal intézmény
bevételei és kiadásai, létszámkerete
(1) A Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatal intézmény bevételi előirányzatai
összesen: 90.499.568,- Ft
melyből:
1. Működési c. támogatások államháztartáson belülről 2.790.667,- Ft
2. Felhalmozási c. támogatások államháztartáson belülről -
3. Közhatalmi bevételek -
4. Működési bevételek -
5. Felhalmozási bevételek -
6. Működési célú átvett pénzeszközök -
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök -
8. Finanszírozási bevételek 87.708.901,- Ft
- ebből az előző év költségvetési maradványának igénybevétele 1.484.624,- Ft
(2) A Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatal intézmény bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 90.499.568,- Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0,- Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: -
(3) A Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatal bevételeiből
a) működési bevételek: 90.499.568,- Ft
b) felhalmozási bevételek: -.
(1) A Kölesd Közös Önkormányzati Hivatal intézmény kiadási előirányzatai
összesen: 90.499.568,- Ft
melyből:
1. Működési költségvetés 90.499.568,- Ft
1.1. Személyi juttatás 71.107.210,- Ft
1.2. Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 14.245.498,- Ft
1.3. Dologi kiadások 1.764.930,- Ft
1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai -
1.5. Egyéb működési célú kiadások -
2. Felhalmozási költségvetés -
2.1. Beruházások -
2.2. Felújítások -
2.3. Egyéb felhalmozási c. kiadások -
(2) A Kölesd Közös Önkormányzati Hivatal intézmény kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 90.499.568,- Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: -
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: -
(3) A Kölesd Közös Önkormányzati Hivatal intézmény kiadásaiból
a) működési kiadások: 90.499.568,- Ft
b) felhalmozási kiadások: -
11. §
(1) A Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatal intézmény jelen rendelet 9. § (1) és 10. § (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeit, valamint kiemelt előirányzatait és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) az 9.2. és 9.2.1. melléklet tartalmazza.
(2) A képviselő-testület az Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatal intézmény engedélyezett létszám keretét 18 fő határozza meg.
(3) A Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők illetménye minden esetben a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvényben foglaltak alapján, a közös hivatalt létrehozó önkormányzatok képviselő-testületei döntése szerinti 46.380,- Ft-os illetményalap alkalmazásával került megállapításra.
6. A Kölesdi Mesevár Óvoda intézmény
bevételei és kiadásai, létszámkerete
12. §[12]
(1) A Kölesdi Mesevár Óvoda intézmény bevételi előirányzatai
összesen: 36.488.688,- Ft
melyből:
1. Működési c. támogatások államháztartáson belülről -
2. Felhalmozási c. támogatások államháztartáson belülről -
3. Közhatalmi bevételek -
4. Működési bevételek -
5. Felhalmozási bevételek -
6. Működési célú átvett pénzeszközök -
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök -
8. Finanszírozási bevételek 36.488.688,- Ft
- ebből az előző év költségvetési maradványának igénybevétele 215.649,- Ft
(2) A Kölesdi Mesevár Óvoda intézmény bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 36.488.688,- Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0,- Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: -
(3) A Kölesdi Mesevár Óvoda intézmény bevételeiből
a) működési bevételek: 36.361.688,- Ft
b) felhalmozási bevételek: 127.000,- Ft
13. §[13]
(1) A Kölesdi Mesevár Óvoda intézmény kiadási előirányzatai
összesen: 36.488.688,- Ft
melyből:
1. Működési költségvetés 36.361.688,- Ft
1.1. Személyi juttatás 28.582.795,- Ft
1.2. Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 5.514.244,- Ft
1.3. Dologi kiadások 2.264.649,- Ft
1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai -
1.5. Egyéb működési célú kiadások -
2. Felhalmozási költségvetés 127.000,- Ft
2.1. Beruházások 127.000,- Ft
2.2. Felújítások -
2.3. Egyéb felhalmozási c. kiadások -
(2) A Kölesd Mesevár Óvoda intézmény kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 36.488.688,- Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: -
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: -
(3) A Kölesd Közös Önkormányzati Hivatal intézmény kiadásaiból
a) működési kiadások: 36.361.688,- Ft
b) felhalmozási kiadások: -
14. §
(1) A Kölesdi Mesevár Óvoda intézmény jelen rendelet 12. § (1) és 13. § (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeit, valamint kiemelt előirányzatait és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) a 9.3 és 9.3.1.melléklet tartalmazza.
(2) A képviselő-testület a Kölesdi Mesevár Óvoda intézmény engedélyezett létszám keretét 9 főben állapítja meg.
7. Az önkormányzat fejlesztési céljai
15. §
(1)[14] Az önkormányzat beruházási - fejlesztési kiadási előirányzata összesen: 254.554.115,- Ft
melyből:
- beruházási kiadás 220.006.210.,- Ft
- felújítási kiadás 25.428.689,- Ft
- egyéb felhalmozási célú kiadás 8.000.000,- Ft
- pénzügyi lízing 1.119.216,- Ft
(2) Az egyes intézmények beruházási - fejlesztési kiadásainak részletezését a 6., 7. és 8. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzatnak nincsenek olyan fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.
8. A költségvetési hiány finanszírozása
16. §
Az önkormányzat hiányt nem tervez.
9. Tartalék
17. §[15]
(1) A képviselő-testület a 2019. évben 15.524.367,- Ft tartalékot képez.
10. Költségvetési mérlegek és kimutatások
18. §
(1) Az önkormányzat több éves kihatással járó kötelezettségeit (kötelezettségvállalásait) összevontan az 2. tájékoztató tartalmazza. Az 1. tájékoztató a kiadásokat és bevételeket, az 5. tájékoztató tábla az állami támogatásokat jogcímenként mutatja be.
(2) Az önkormányzat hosszú távú elkötelezettségekkel nem rendelkezik.
(3) Az önkormányzat nyújtott hitelekkel és kölcsönökkel nem rendelkezik.
(4) Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 3. tájékoztató tartalmazza.
19. §
A képviselő-testület az előirányzat felhasználási ütemtervet havi bontásban a 4. tájékoztató szerint hagyja jóvá.
11. A költségvetés végrehajtásának szabályai
20. §
Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.
21. §[16]
A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert arra, hogy az elkülönített költségvetésének bevételi és kiadási előirányzatait módosítsa, valamint a bevételi előirányzatok között, a kiadási előirányzatok között, a működési kiadások és a felhalmozási kiadások között, a kiemelt előirányzatok, a kötelező, önként vállalt és államigazgatási előirányzatok között – a jogszabályi előírások figyelembevételével - előirányzat átcsoportosítást hajtson végre.
22. §
A költségvetési rendelet módosításáról a képviselő-testület a polgármester előterjesztése alapján dönt.
23. §
Az Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatal munkaköri leírásban kijelölt gazdálkodási-pénzügyi előadója köteles minden hónap 10. napjáig az aktuális tartozásállományról a polgármester részére adatot szolgáltatni.
12. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
24. §
A költségvetés végrehajtását a települési önkormányzat által megbízott belső ellenőr, illetve az erre felhatalmazott szervek ellenőrizhetik. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelet előterjesztésekor köteles a képviselő-testületet tájékoztatni.
13. Finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskörök
25. §
A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabaddá váló pénzeszközöket tartós betétként lekösse. A lekötésről a képviselőket a soron következő testületi ülésen tájékoztatni kell.
Pénzeszközök felhasználásával kapcsolatos rendelkezések
25/A.§[17]
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 85. §-ában kapott felhatalmazás alapján a képviselő-testület az önkormányzatnál, a Hivatalnál és a költségvetési szerveknél a kiadások készpénzben történő kifizetését az alábbi esetekben engedélyezi 1.000.000,- Ft összegig:
- készpénzfizetési számlák,
- vásárlási előleg, ellátmány,
- munkavállalók illetmény előlege,
- munkavállalók utazási költségtérítése,
- munkavállalók belföldi kiküldetése,
- közcélú dolgozók munkabére,
- segélyek,
térítési díjak visszafizetése.
14. Vegyes és záró rendelkezések
26. §
A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit a 2019. évi gazdálkodás során alkalmazni kell.
27. §
A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
Kölesd, 2019. február 14.
Berényi István dr. Herczig Hajnalka
polgármester jegyző
A kihirdetés napja: 2019. február 15.
dr. Herczig Hajnalka
jegyző
Egységes szerkezetbe foglalta:
2019. október 4.
dr. Herczig Hajnalka
jegyző
Módosította a 11/2019. (X.1.) önkormányzati rendelet 1.§-a. Hatályos 2019. október 1. napjától.
Módosította a 11/2019. (X.1.) önkormányzati rendelet 2.§-a. Hatályos 2019. október 1. napjától.
Módosította a 11/2019. (X.1.) önkormányzati rendelet 3.§-a. Hatályos 2019. október 1. napjától.
Módosította a 11/2019. (X.1.) önkormányzati rendelet 4.§-a. Hatályos 2019. október 1. napjától.
Módosította a 11/2019. (X.1.) önkormányzati rendelet 5.§-a. Hatályos 2019. október 1. napjától.
Módosította a 11/2019. (X.1.) önkormányzati rendelet 6.§-a. Hatályos 2019. október 1. napjától.
Módosította a 5/2019 (III.26.) önkormányzati rendelet 1.§-a. Hatályos 2019. április 1. napjától.
Módosította a 11/2019. (X.1.) önkormányzati rendelet 8.§-a. Hatályos 2019. október 1. napjától.
Módosította a 5/2019 (III.26.) önkormányzati rendelet 2.§-a. Hatályos 2019. április 1. napjától.
Módosította a 11/2019. (X.1.) önkormányzati rendelet 9.§-a. Hatályos 2019. október 1. napjától.
Módosította a 11/2019. (X.1.) önkormányzati rendelet 10.§-a. Hatályos 2019. október 1. napjától.
Módosította a 11/2019. (X.1.) önkormányzati rendelet 11.§-a. Hatályos 2019. október 1. napjától.
Módosította a 11/2019. (X.1.) önkormányzati rendelet 12.§-a. Hatályos 2019. október 1. napjától.
Módosította a 11/2019. (X.1.) önkormányzati rendelet 13.§-a. Hatályos 2019. október 1. napjától.
Módosította a 10/2019. (VIII.1.) önkormányzati rendelet 1.§-a. Hatályos 2019. augusztus 1. napjától.
Beiktatta a 10/2019. (VIII.1.) önkormányzati rendelet 2.§-a. Hatályos 2019. augusztus 1. napjától.