Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelete

a 2023. évi költségvetésről

Hatályos: 2023. 09. 29

Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelete

a 2023. évi költségvetésről

2023.09.29.

Kölesd Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint az egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjának felhatalmazása alapján a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya Kölesd Községi Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), Kölesd Községi Önkormányzat képviselő-testületére (a továbbiakban: képviselő-testület), és az Önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre (Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatal, Kölesdi Mesevár Óvoda) terjed ki.

2. Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak főösszege, a hiány mértéke

2. § (1) Az önkormányzat a 2023. évi költségvetésének

a)¹ bevételi főösszegét:582.709.683,- Ft-ban,

b)² kiadási főösszegét:582.709.683,- Ft-ban

c)hiányát:0,- Ft -ban állapítja meg.

(2) A 3. § (1) és 4. § (1) bekezdésben meghatározott önkormányzati szinten összevont bevételi és kiadási főösszegeket, valamint kiemelt előirányzatokat és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) az 1. melléklet 1.pontban és 2. pontban foglalt táblázatok tartalmazzák

(3) Az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegét a képviselő-testület a 2. melléklet 1. pontban és 2. pontban foglalt táblázatai szerint hagyja jóvá.

3. Az önkormányzat összevont bevételei és kiadásai, létszámkerete

3. § (1)³ Az önkormányzat összevont bevételi előirányzatai összesen:582.709.683,- Ft, melyből:

a) Működési c. támogatások államháztartáson belülről:315.013.827,- Ft,

b) Felhalmozási c. támogatások államháztartáson belülről:124.511.544,- Ft,

c) Közhatalmi bevételek:23.000.000,- Ft,

d) Működési bevételek:8.176.918,- Ft,

e) Felhalmozási bevételek:1.000.000,- Ft,

f) Működési célú átvett pénzeszközök:1.200.000,- Ft,

g) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:2.169.928,- Ft,

h) Finanszírozási bevételek 107.637.466,- Ft- ebből az előző év költségvetési maradványának igénybevétele 107.637.466,- Ft.

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a)⁴ a kötelező feladatok bevételei:582.709.683,- Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0,- Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0,- Ft.

(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a)⁵ működési bevételek:416.562.293,- Ft,

b)⁶ felhalmozási bevételek:166.147.390,- Ft.

4. § (1)⁷ Az önkormányzat összevont kiadási előirányzatai összesen:582.709.683,- Ft, melyből:

a) Működési költségvetés:428.720.916,- Ft, ebből

aa) Személyi juttatás:223.400.828,- Ft,

ab) Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó:20.821.428,- Ft,

ac) Dologi kiadások:112.331.879,- Ft,

ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai:2.700.000,- Ft,

ae) Egyéb működési célú kiadások:19.001.606,- Ft,

af) Finanszírozási kiadások:7.711.580,- Ft,

ag) Tartalékok 0,- Ft,

b) Felhalmozási költségvetés:153.988.767,- Ft, ebből

ba) Beruházások:136.469.331,- Ft,

bb) Felújítások:17.469.436,- Ft,

bc) Egyéb felhalmozási c. kiadások 50.000,- Ft.

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a)⁸ a kötelező feladatok kiadásai:582.709.683,- Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0,- Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.

(3) Az önkormányzat összesített kiadásaiból a

a)⁹ működési kiadások:428.720.916,- Ft,

b)¹⁰ felhalmozási kiadások:153.988.767,- Ft.

5. § A képviselő-testület az önkormányzat összevont engedélyezett létszám keretét 38 főben állapítja meg - ebből 5 fő közfoglalkoztatott – állapítja meg.

4. Kölesd Községi Önkormányzat intézmény bevételei és kiadásai, létszámkerete

6. § (1)¹¹ Kölesd Községi Önkormányzat intézmény bevételi előirányzatai összesen:581.301.846,-Ft, melyből:

a) Működési c. támogatások államháztartáson belülről:315.013.827,- Ft,

b) Felhalmozási c. támogatások államháztartáson belülről:124.511.544- Ft,

c) Közhatalmi bevételek:23.000.000,- Ft,

d) Működési bevételek:8.176.918,- Ft,

e) Felhalmozási bevételek:1.000.000,- Ft,

f) Működési célú átvett pénzeszközök:1.200.000,-Ft,

g) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:2.169.928,- Ft,

h) Finanszírozási bevételek 106.229.629,- Ft, ebből az előző év költségvetési maradványának igénybevétele:106.229.629,-Ft.

(2) Kölesd Községi Önkormányzat intézmény bevételeiből

a)¹² a kötelező feladatok bevételei:581.301.846,- Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0,- Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0,- Ft.

(3) Kölesd Községi Önkormányzat intézmény bevételeiből

a)¹³ működési bevételek:415.154.456,- Ft,

b)¹⁴ felhalmozási bevételek:166.147.390,- Ft.

7. § (1)¹⁵ Kölesd Községi Önkormányzat intézmény kiadási előirányzatai összesen:581.301.846,- Ft, melyből:

a) Működési költségvetés:427.694.079,- Ft, ebből

aa) Személyi juttatás:121.424.974,- Ft,

ab) Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó:7.394.285,- Ft,

ac) Dologi kiadások:104.767.257,- Ft,

ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai:2.700.000,- Ft,

ae) Egyéb működési célú kiadások:18.735.600,- Ft,

af) Finanszírozási kiadások:129.918.358,- Ft,

ag) Tartalékok 42.753.605,- Ft,

b) Felhalmozási költségvetés:153.607.767,- Ft, ebből

ba) Beruházások:136.088.331,- Ft,

bb) Felújítások:17.469.436,- Ft,

bc) Egyéb felhalmozási c. kiadások:50.000,- Ft,

bd) Finanszírozási kiadások 0,- Ft.

(2) Kölesd Községi Önkormányzat intézmény kiadásaiból

a)¹⁶ a kötelező feladatok kiadásai:581.301.846,- Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0,- Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0,- Ft.

(3) Kölesd Községi Önkormányzata intézmény kiadásaiból

a)¹⁷ működési kiadások:427.694.079,- Ft,

b)¹⁸ felhalmozási kiadások:153.607.767,- Ft.

8. § (1) Kölesd Községi Önkormányzat intézmény jelen rendelet 6. § (1) és 7. § (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeit, valamint kiemelt előirányzatait és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) a 9. melléklet 1. pontban és 2. pontban foglalt táblázatok tartalmazzák

(2) A képviselő-testület Kölesd Községi Önkormányzat intézmény engedélyezett létszám keretét 12 főben, közfoglalkoztatási létszámkeretét 5 főben állapítja meg.

5. A Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatal intézmény bevételei és kiadásai, létszámkerete

9. § (1)¹⁹ A Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatal intézmény bevételi előirányzatai összesen:73.496.483,-Ft, melyből:

a) Működési c. támogatások államháztartáson belülről 0,- Ft,

b) Felhalmozási c. támogatások államháztartáson belülről 0,- Ft,

c) Közhatalmi bevételek 0,- Ft,

d) Működési bevételek 0,- Ft,

e) Felhalmozási bevételek0,- Ft,

f) Működési célú átvett pénzeszközök 0,- Ft,

g) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0,- Ft,

h) Finanszírozási bevételek 73.496.483,- Ft, ebből az előző év költségvetési maradványának igénybevétele 1.096.793,- Ft.

(2) A Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatal intézmény bevételeiből

a)²⁰ a kötelező feladatok bevételei:73.496.483,- Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0,- Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0,- Ft.

(3) A Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatal intézmény bevételeiből

a)²¹ működési bevételek:73.496.483,- Ft,

b) felhalmozási bevételek:0,- Ft.

10. § (1)²² A Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatal intézmény kiadási előirányzatai összesen:73.496.483- Ft, melyből:

a) Működési költségvetés:723.496.483,- Ft, ebből

aa) Személyi juttatás:61.128.000,- Ft,

ab) Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó:8.120.699,- Ft,

ac) Dologi kiadások:3.981.778,- Ft,

ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai:0,- Ft,

ae) Egyéb működési célú kiadások:266.006,- Ft.

b) Felhalmozási költségvetés:0,- Ft, ebből

ba) Beruházások:0,- Ft,

bb) Felújítások:0,- Ft,

bc) Egyéb felhalmozási c. kiadások:0,- Ft.

(2) A Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatal intézmény kiadásaiból

a)²³ a kötelező feladatok kiadásai:73.496.483,- Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0,- Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0,- Ft.

(3) A Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatal intézmény kiadásaiból

a)²⁴ működési kiadások:73.496.483,- Ft,

b) felhalmozási kiadások: 0,- Ft.

11. § (1) A Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatal intézmény jelen rendelet 9. § (1) és 10. § (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeit, valamint kiemelt előirányzatait és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) az 9. melléklet 3. pontban és 4. pontban foglalt táblázatok tartalmazzák.

(2) A képviselő-testület az Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatal intézmény engedélyezett létszám keretét 12 fő határozza meg.

6. A Kölesdi Mesevár Óvoda intézmény bevételei és kiadásai, létszámkerete

12. § (1)²⁵ A Kölesdi Mesevár Óvoda intézmény bevételi előirányzatai összesen:50.118.132,- Ft, melyből:

a) Működési c. támogatások államháztartáson belülről 0,- Ft,

b) Felhalmozási c. támogatások államháztartáson belülről 0,- Ft

c) Közhatalmi bevételek 0,- Ft

d) Működési bevételek 0,- Ft,

e) Felhalmozási bevételek0,- Ft,

f) Működési célú átvett pénzeszközök 0,- Ft,

g) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0,- Ft,

h) Finanszírozási bevételek 50.118.132,- Ft, ebből az előző év költségvetési maradványának igénybevétele 311.044,- Ft.

(2) A Kölesdi Mesevár Óvoda intézmény bevételeiből

a)²⁶ a kötelező feladatok bevételei:50.118.132,- Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0,- Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0,- Ft.

(3) A Kölesdi Mesevár Óvoda intézmény bevételeiből

a)²⁷ működési bevételek:50.118.132,- Ft,

b) felhalmozási bevételek: 0,- Ft.

13. § (1)²⁸ A Kölesdi Mesevár Óvoda intézmény kiadási előirányzatai összesen:50.118.132,- Ft, melyből:

a) Működési költségvetés:49.737.132,- Ft, ebből

aa) Személyi juttatás:40.847.854,- Ft,

ab) Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó:5.306.434,- Ft,

ac) Dologi kiadások:3.582.844,- Ft,

ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai:0,- Ft,

ae) Egyéb működési célú kiadások:0,- Ft,

b) Felhalmozási költségvetés:381.0000,- Ft, ebből

ba) Beruházások:381.000,- Ft,

bb) Felújítások 0,- Ft,

bc) Egyéb felhalmozási c. kiadások 0,- Ft.

(2) A Kölesdi Mesevár Óvoda intézmény kiadásaiból

a)²⁹ a kötelező feladatok kiadásai:50.118.132,- Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0,- Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0,- Ft.

(3) A Kölesdi Mesevár Óvoda intézmény kiadásaiból

a)³⁰ működési kiadások:49.737.132,- Ft,

b) felhalmozási kiadások: 381.000- Ft.

14. § (1) A Kölesdi Mesevár Óvoda intézmény jelen rendelet 12. § (1) és 13. § (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeit, valamint kiemelt előirányzatait és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) a 9. melléklet 5. pontban és 6. pontban foglalt táblázatok tartalmazzák.

(2) A képviselő-testület a Kölesdi Mesevár Óvoda intézmény engedélyezett létszám keretét 9 főben állapítja meg.

7. Az önkormányzat fejlesztési céljai

15. § (1)³¹ Az önkormányzat beruházási - fejlesztési kiadási előirányzata összesen:153.988.767,- Ft, melyből:

a) beruházási kiadás:136.469.331,- Ft,

b) elújítási kiadás:17.469.436,- Ft.

c) egyéb felhalmozási célú kiadás:50.000,- Ft.

(2) Az egyes intézmények beruházási - fejlesztési kiadásainak részletezését a 6. melléklet és 7. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzatnak nincsenek olyan fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé (5. melléklet).

8. Költségvetés részletezése

16. § (1) Az önkormányzatnak nincsenek adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei (3. melléklet).

(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.

(3) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) Adatszolgáltatás az elismert tartozásállományról tartalmi elemeit a 10. melléklet tartalmazza.

9. A költségvetési hiány finanszírozása

17. § Az önkormányzat hiányt nem tervez.

10. Tartalék

18. § A képviselő-testület a 2023. évben tartalékot nem tervez.

11. Költségvetési mérlegek és kimutatások

19. § (1) A 11. melléklet 1. pontban foglalt táblázata tájékoztató kimutatás a költségvetési mérlegről, a 11. melléklet 5. pontban foglalt táblázata az állami támogatásokat jogcímenként mutatja be.

(2) Az önkormányzat több éves kihatással járó kötelezettségekkel a 11.melléklet 2. pontban foglalt táblázatban foglaltak szerint nem rendelkezik.

(3) Az önkormányzat nyújtott hitelekkel és kölcsönökkel nem rendelkezik.

(4) Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 11. melléklet 3. pontban foglalt táblázata, a céljelleggel juttatott támogatásokat a 11. melléklet 6. pontban foglalt táblázata tartalmazza.

(5) Az önkormányzat a költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételeinek és kiadásainak mérlegét a 11.melléklet 7.pontban foglalt táblázata tartalmazza.

20. § A képviselő-testület az előirányzat felhasználási ütemtervet havi bontásban a 11. melléklet 4. pontban foglalt táblázata szerint hagyja jóvá.

12. A költségvetés végrehajtásának szabályai

21. § Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

22. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert arra, hogy az elkülönített költségvetésének bevételi és kiadási előirányzatait módosítsa, valamint a bevételi előirányzatok között, a kiadási előirányzatok között, a működési kiadások és a felhalmozási kiadások között, a kiemelt előirányzatok, a kötelező, önként vállalt és államigazgatási előirányzatok között – a jogszabályi előírások figyelembevételével - előirányzat átcsoportosítást hajtson végre.

23. § A költségvetési rendelet módosításáról a képviselő-testület a polgármester előterjesztése alapján dönt.

24. § Az Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatal munkaköri leírásban kijelölt gazdálkodási-pénzügyi előadója köteles minden hónap 10. napjáig az aktuális tartozásállományról a polgármester részére adatot szolgáltatni.

13. Pénzeszközök felhasználásával kapcsolatos rendelkezések

25. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 85. §-ában kapott felhatalmazás alapján a képviselő-testület az önkormányzatnál, a Hivatalnál és a költségvetési szerveknél a kiadások készpénzben történő kifizetését az alábbi esetekben engedélyezi 1.000.000,- Ft összegig:

a) készpénzfizetési számlák,

b) vásárlási előleg, ellátmány,

c) munkavállalók illetmény előlege,

d) munkavállalók utazási költségtérítése,

e) munkavállalók belföldi kiküldetése,

f) közcélú dolgozók munkabére,

g) segélyek, ellátások kifizetése

h) térítési díjak visszafizetése.

14. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

26. § A költségvetés végrehajtását a települési önkormányzat által megbízott belső ellenőr, illetve az erre felhatalmazott szervek ellenőrizhetik. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelet előterjesztésekor köteles a képviselő-testületet tájékoztatni.

15. Finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskörök

27. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabaddá váló pénzeszközöket tartós betétként lekösse. A lekötésről a képviselőket a soron következő testületi ülésen tájékoztatni kell.

16. Vegyes rendelkezések

28. § (1) A rendelet rendelkezéseit a 2023. évi gazdálkodás során, 2023. január 1. napjától alkalmazni kell.

(2) A képviselő-testület elfogadja a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

29. § Ez a rendelet 2023. február 14-én lép hatályba.

1. melléklet az 1/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

1.³² KÖLESD Községi Önkormányzat 2023. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK ÖSSZEVONT MÉRLEGE

B E V É T E L E K
*1. sz. táblázat*			*forintban*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2023. évi eredeti előirányzat	2023. évi módosított előirányzat
A	B	C	D
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	194 171 531	206 708 865
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	93 460 786	97 388 398
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	51 745 720	57 643 734
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	44 378 566	46 058 114
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	4 586 459	5 573 459
1.5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
1.6.	Elszámolásból származó bevételek		45 160
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	109 004 071	108 304 962
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	109 004 071	108 304 962
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)	246 006 135	124 511 544
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	246 006 135	124 511 544
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás	246 006 135	124 511 544
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)	23 000 000	23 000 000
4.1.	Helyi adók (4.1.1.+...+4.1.3.)	23 000 000	23 000 000
4.1.1.	- Vagyoni típusú adók	3 000 000	3 000 000
4.1.2.	- Termékek és szolgáltatások adói
4.1.3.	- Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)	20 000 000	20 000 000
4.2.	Gépjárműadó
4.3.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
4.4.	Egyéb közhatalmi bevételek
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)	7 627 945	8 176 918
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	1 800 000	1 850 000
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke	400 000	800 000
5.4.	Tulajdonosi bevételek	400 000	400 000
5.5.	Ellátási díjak	3 406 255	3 406 255
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	1 621 690	1 702 690
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek		17 960
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
5.11.	Egyéb működési bevételek		13
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)	12 500 000	1 000 000
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése	12 500 000	1 000 000
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)	1 000 000	1 200 000
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről	1 000 000	1 200 000
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)	2 169 928	2 169 928
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	2 169 928	2 169 928
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	595 479 610	475 072 217
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	48 476 028	107 637 466
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	48 476 028	107 637 466
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Váltóbevételek
16.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
17.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)	48 476 028	107 637 466
18.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	643 955 638	582 709 683

K I A D Á S O K
*2. sz. táblázat*			*forintban*
Sor- szám	Kiadási jogcímek	2023. évi eredeti előirányzat	2023. évi módosított előirányzat
A	B	C	D
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.+1.18.)	358 480 847	421 009 336
1.1.	Személyi juttatások	222 044 213	223 400 828
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	20 551 349	20 821 418
1.3.	Dologi kiadások	102 885 285	112 331 879
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 700 000	2 700 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	10 300 000	19 001 606
1.6.	- az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
1.7.	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
1.8.	- Elvonások és befizetések
1.9.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.10.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.12.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	7 800 000	16 301 606
1.13.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.14.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre	1 000 000	1 200 000
1.15.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.16.	- Kamattámogatások
1.17.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	1 500 000	1 500 000
1.18.	Tartalékok		42 753 605
1.19.	- az 1.18-ból: - Általános tartalék		42 753 605
1.20.	- Céltartalék
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	277 763 211	153 988 767
2.1.	Beruházások	260 293 775	136 469 331
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás	256 483 775	132 199 331
2.3.	Felújítások	17 469 436	17 469 436
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások		50 000
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre		50 000
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	636 244 058	574 998 103
4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (4.1. + … + 4.3.)
4.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.	Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)
5.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.3.	Kincstárjegyek beváltása
5.4.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
5.5.	Belföldi kötvények beváltása
5.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
6.	Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)	7 711 580	7 711 580
6.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
6.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	7 711 580	7 711 580
6.3	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
6.4	Pénzügyi lízing kiadásai
7.	Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
7.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
7.4.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek
7.5.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
9.	Váltókiadások
10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	7 711 580	7 711 580
11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	643 955 638	582 709 683

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
*3. sz. táblázat*			*forintban*
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-)	-40 764 448	-99 925 886
2.	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 17. sor - finanszírozási kiadások 10. sor) (+/-)	40 764 448	99 925 886

2.³³ Kölesd Községi Önkormányzat 2023. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS KÖTELEZŐ FELADATAINAK MÉRLEGE

*1. sz. táblázat*			*forintban*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2023. évi eredeti előirányzat	2023. évi módosított előirányzat
A	B	C	D
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	194 171 531	206 708 865
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	93 460 786	97 388 398
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	51 745 720	57 643 734
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	44 378 566	46 058 114
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	4 586 459	5 573 459
1.5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
1.6.	Elszámolásból származó bevételek		45 160
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	109 004 071	108 304 962
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	109 004 071	108 304 962
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)	246 006 135	124 511 544
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	246 006 135	124 511 544
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás	246 006 135	124 511 544
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)	23 000 000	23 000 000
4.1.	Helyi adók (4.1.1.+...+4.1.3.)	23 000 000	23 000 000
4.1.1.	- Vagyoni típusú adók	3 000 000	3 000 000
4.1.2.	- Termékek és szolgáltatások adói
4.1.3.	- Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)	20 000 000	20 000 000
4.2.	Gépjárműadó
4.3.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
4.4.	Egyéb közhatalmi bevételek
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)	7 627 945	8 176 918
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	1 800 000	1 850 000
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke	400 000	800 000
5.4.	Tulajdonosi bevételek	400 000	400 000
5.5.	Ellátási díjak	3 406 255	3 406 255
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	1 621 690	1 702 690
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek		17 960
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
5.11.	Egyéb működési bevételek		13
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)	12 500 000	1 000 000
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése	12 500 000	1 000 000
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)	1 000 000	1 200 000
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről	1 000 000	1 200 000
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)	2 169 928	2 169 928
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	2 169 928	2 169 928
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	595 479 610	475 072 217
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	48 476 028	107 637 466
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	48 476 028	107 637 466
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Váltóbevételek
16.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
17.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)	48 476 028	107 637 466
18.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	643 955 638	582 709 683

K I A D Á S O K
*2. sz. táblázat*			*forintban*
Sor- szám	Kiadási jogcímek	2023. évi eredeti előirányzat	2023. évi módosított előirányzat
A	B	C	D
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.+1.18.)	358 480 847	421 009 336
1.1.	Személyi juttatások	222 044 213	223 400 828
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	20 551 349	20 821 418
1.3.	Dologi kiadások	102 885 285	112 331 879
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 700 000	2 700 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	10 300 000	19 001 606
1.6.	- az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
1.7.	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
1.8.	- Elvonások és befizetések
1.9.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.10.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.12.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	7 800 000	16 301 606
1.13.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.14.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre	1 000 000	1 200 000
1.15.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.16.	- Kamattámogatások
1.17.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	1 500 000	1 500 000
1.18.	Tartalékok		42 753 605
1.19.	- az 1.18-ból: - Általános tartalék		42 753 605
1.20.	- Céltartalék
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	277 763 211	153 988 767
2.1.	Beruházások	260 293 775	136 469 331
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás	256 483 775	132 193 331
2.3.	Felújítások	17 469 436	17 469 436
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások		50 000
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre		50 000
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	636 244 058	574 998 103
4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (4.1. + … + 4.3.)
4.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.	Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)
5.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.3.	Kincstárjegyek beváltása
5.4.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
5.5.	Belföldi kötvények beváltása
5.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
6.	Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)	7 711 580	7 711 580
6.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
6.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	7 711 580	7 711 580
6.3.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
6.4.	Pénzügyi lízing kiadásai
7.	Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
7.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
7.4.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek
7.5.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
9.	Váltókiadások
10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	7 711 580	7 711 580
11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	643 955 638	582 709 683

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
*3. sz. táblázat*			*forintban*
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-)	-40 764 448	-99 925 886
2.	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 17. sor - finanszírozási kiadások 10. sor) (+/-)	40 764 448	99 925 886

2. melléklet az 1/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

1.³⁴ I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)

	I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)
						*forintban*
Sor- szám	Bevételek			Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2023. évi eredeti előirányzat	2023. évi módosított előirányzat	Megnevezés	2023. évi eredeti előirányzat	2023. évi módosított előirányzat
A	B	C	D	E	F	G
1.	Önkormányzatok működési támogatásai	194 171 531	206 708 865	Személyi juttatások	222 044 213	223 400 828
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	109 004 071	108 304 962	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	20 551 349	20 821 418
3.	2.-ból EU-s támogatás			Dologi kiadások	102 885 285	112 331 879
4.	Közhatalmi bevételek	23 000 000	23 000 000	Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 700 000	2 700 000
5.	Működési bevételek	7 627 945	8 176 918	Egyéb működési célú kiadások	10 300 000	19 001 606
6.	Működési célú átvett pénzeszközök	1 000 000	1 200 000	Tartalékok		42 753 605
7.	6.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.
9.
10.
11.
12.
13.	Költségvetési bevételek összesen (1.+2.+4.+5.+6.+8.+…+12.)	334 803 547	347 390 745	Költségvetési kiadások összesen (1.+...+12.)	358 480 847	421 009 336
14.	Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. )	10 010 110	69 171 548	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
15.	Költségvetési maradvány igénybevétele	10 010 110	69 171 548	Likviditási célú hitelek törlesztése
16.	Vállalkozási maradvány igénybevétele			Rövid lejáratú hitelek törlesztése
17.	Betét visszavonásából származó bevétel			Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
18.	Egyéb belső finanszírozási bevételek ( megelőlegezés)			Kölcsön törlesztése
19.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20.+…+21.)			Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
20.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele			Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
21.	Értékpapírok bevételei			Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
22.	Váltóbevételek			Váltókiadások
23.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei			Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	7 711 580	7 711 580
24.	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14.+19.+22.+23.)	10 010 110	69 171 548	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14.+...+23.)	7 711 580	7 711 580
25.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (13.+24.)	344 813 657	416 562 293	KIADÁSOK ÖSSZESEN (13.+24.)	366 192 427	428 720 916
26.	Költségvetési hiány:	23 677 300	73 618 591	Költségvetési többlet:	-	-
27.	Tárgyévi hiány:	21 378 770	12 158 623	Tárgyévi többlet:	-	-

2.³⁵ II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)

	II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)
						*forintban*
Sor- szám	Bevételek			Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2023. évi eredeti előirányzat	2023. évi módosított előirányzat	Megnevezés	2023. évi eredeti előirányzat	2023. évi módosított előirányzat
A	B	C	D	E	F	G
1.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	246 006 135	124 511 544	Beruházások	260 293 775	136 469 331
2.	1.-ből EU-s támogatás	246 006 135	124 511 544	1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás	256 483 775	132 199 331
3.	Felhalmozási bevételek	12 500 000	1 000 000	Felújítások	17 469 436	17 469 436
4.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele	2 169 928	2 169 928	3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
5.	4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)			Egyéb felhalmozási kiadások		50 000
6.	Egyéb felhalmozási célú bevételek
7.
8.
9.
10.
11.				Tartalékok
12.	Költségvetési bevételek összesen: (1.+3.+4.+6.+…+11.)	260 676 063	127 681 472	Költségvetési kiadások összesen: (1.+3.+5.+...+11.)	277 763 211	153 988 767
13.	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)	38 465 918	38 465 918	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
14.	Költségvetési maradvány igénybevétele	38 465 918	38 465 918	Hitelek törlesztése
15.	Vállalkozási maradvány igénybevétele			Rövid lejáratú hitelek törlesztése
16.	Betét visszavonásából származó bevétel			Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
17.	Értékpapír értékesítése			Kölcsön törlesztése
18.	Egyéb belső finanszírozási bevételek			Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
19.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )			Betét elhelyezése
20.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele			Pénzügyi lízing kiadásai
21.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
22.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
23.	Értékpapírok kibocsátása
24.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
25.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13.+19.)	38 465 918	38 465 918	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (13.+...+24.)
26.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25)	299 141 981	166 147 390	KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25)	277 763 211	153 988 767
27.	Költségvetési hiány:	17 087 148	26 307 295	Költségvetési többlet:	-	-
28.	Tárgyévi hiány:	-	-	Tárgyévi többlet:	21 378 770	12 158 623

3. melléklet az 1/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Kölesd Községi Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei

				*forintban*
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	Évek			Összesen (F=C+D+E)
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	2024.	2025.	2026.	Összesen (F=C+D+E)
A	B	C	D	E	F
1.					-
2.					-
3.					-
4.					-
5.					-
6.	ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG	-	-	-	-

4. melléklet az 1/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez³⁶

Kölesd Községi Önkormányzat saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához

Sor-szám	Bevételi jogcímek	2023. évi eredeti előirányzat	2023. évi módosított előirányzat
A	B	C	D
1.	Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel	23 000 000	23 000 000
2.	Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel	12 500 000	1 000 000
3.	Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel
4.	Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel
5.	Bírság-, pótlék- és díjbevétel
6.	Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN*		35 500 000	24 000 000
*Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.31.) Korm. Rendelet 2. § (1) bekezdés e alapján.

5. melléklet az 1/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Kölesd Községi Önkormányzat 2023. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljai

		*forintban*
	Fejlesztési cél leírása	Fejlesztés várható kiadása
	B	C
1.
2.
3.
4.	ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEK VÁRHATÓ EGYÜTTES ÖSSZEGE	-

6. melléklet az 1/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez³⁷

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházások

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként
		*forintban*
Beruházás megnevezése	2023. évi eredeti előirányzat	2023. évi módosított előirányzat
A	E
Eszközbeszerzések önkormányzat	3 429 000	3 429 000
előtető építése		460 000
eszközbeszerzések Mesevár Óvoda	381 000	381 000
KEHOP-2.1.3.15-2016-00033 Ivóvízminőségjavító beruházás	208 012 946	80 035 481
VP külterületi utak építése	48 470 829	52 163 850









ÖSSZESEN:	260 293 775	136 469 331

7. melléklet az 1/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez³⁸

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként
		*forintban*
Felújítás megnevezése	2023. évi eredeti előirányzat	2023. évi módosított előirányzat
A	E
Petőfi Emlékméhes felújítása	16 961 436	16 961 436
E.R.Ö.V használati díj fejében végzett felújítás	508 000	508 000

















ÖSSZESEN:	17 469 436	17 469 436

8. melléklet az 1/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez³⁹

Európai uniós támogatással megvalósuló projektek bevételei, kiadásai, hozzájárulások

EU-s projekt neve, azonosítója:	KEHOP-2.1.3-15-2016-00033
			*forintban*
Források	2023.	2024.	2024. után	Összesen
Saját erő				0
- saját erőből központi támogatás				0
EU-s forrás	101 645 061			101 645 061
Társfinanszírozás				0
Hitel				0
Egyéb forrás				0
				0
Források összesen:	101 645 061	0	0	101 645 061

Kiadások, költségek	2023.	2024.	2024. után	Összesen
Személyi jellegű				0
Beruházások, beszerzések	80 035 481			80 035 481
Szolgáltatások igénybe vétele				0
Adminisztratív költségek				0
dologi kiadások	21 609 580			21 609 580
				0
				0
Összesen:	101 645 061	0	0	101 645 061


EU-s projekt neve, azonosítója:	VP6-7.2.1.1.-21 Külterületi közutak fejlesztése
			*forintban*
Források	2023.	2024.	2024. után	Összesen
Saját erő				0
- saját erőből központi támogatás				0
EU-s forrás	46 877 126			46 877 126
Társfinanszírozás				0
Hitel				0
Egyéb forrás	6 358 224			6 358 224
				0
Források összesen:	53 235 350	0	0	53 235 350

Kiadások, költségek	2023.	2024.	2024. után	Összesen
Személyi jellegű				0
Beruházások, beszerzések	52 163 850			52 163 850
Szolgáltatások igénybe vétele	1 071 500			1 071 500
Adminisztratív költségek				0
				0
				0
				0
Összesen:	53 235 350	0	0	53 235 350


EU-s projekt neve, azonosítója:
			*forintban*
Források	2023.	2024.	2024. után	Összesen
Saját erő				0
- saját erőből központi támogatás				0
EU-s forrás				0
Társfinanszírozás				0
Hitel				0
Egyéb forrás				0
				0
Források összesen:	0	0	0	0

Kiadások, költségek	2023.	2024.	2024. után	Összesen
Személyi jellegű				0
Beruházások, beszerzések				0
Szolgáltatások igénybe vétele				0
Adminisztratív költségek				0
				0
				0
				0
Összesen:	0	0	0	0


Önkormányzaton kívüli EU-s projektekhez történő hozzájárulás 2023. évi előirányzat

Támogatott neve			Hozzájárulás (E Ft)


Összesen:			0

9. melléklet az 1/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

1.⁴⁰ Önkormányzat összes bevétel, kiadás

Megnevezés	Önkormányzat	01	01
Feladat megnevezése	Összes bevétel, kiadás	01	01
			*forintban*
Száma	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	eredeti előirányzat	módosított előirányzat
A	B	C	D
	Bevételek
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	194 171 531	206 708 865
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	93 460 786	97 388 398
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	51 745 720	57 643 734
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	44 378 566	46 058 114
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	4 586 459	5 573 459
1.5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
1.6.	Elszámolásból származó bevételek		45 160
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	109 004 071	108 304 962
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	109 004 071	108 304 962
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)	246 006 135	124 511 544
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	246 006 135	124 511 544
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás	246 006 135	124 511 544
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)	23 000 000	23 000 000
4.1.	Helyi adók (4.1.1.+…+4.1.3.)	23 000 000	23 000 000
4.1.1.	- Vagyoni típusú adók	3 000 000	3 000 000
4.1.2.	- Termékek és szolgáltatások adói
4.1.3.	- Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)	20 000 000	20 000 000
4.2.	Gépjárműadó
4.3.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
4.4.	Egyéb közhatalmi bevételek
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)	7 627 945	8 176 918
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	1 800 000	1 850 000
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke	400 000	800 000
5.4.	Tulajdonosi bevételek	400 000	400 000
5.5.	Ellátási díjak	3 406 255	3 406 255
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	1 621 690	1 702 690
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek		17 960
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
5.11.	Egyéb működési bevételek		13
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)	12 500 000	1 000 000
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése	12 500 000	1 000 000
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)	1 000 000	1 200 000
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről	1 000 000	1 200 000
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)	2 169 928	2 169 928
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	2 169 928	2 169 928
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	595 479 610	475 072 217
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	48 476 028	106 229 629
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	48 476 028	106 229 629
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Váltóbevételek
16.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
17.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)	48 476 028	106 229 629
18.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	643 955 638	581 301 846

	Kiadások
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5+1.18.)	236 655 069	297 775 721
1.1.	Személyi juttatások	119 428 359	121 424 974
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	7 130 325	7 394 285
1.3.	Dologi kiadások	97 096 385	104 767 257
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 700 000	2 700 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	10 300 000	18 735 600
1.6.	az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
1.7.	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
1.8.	- Elvonások és befizetések
1.9.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.10.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.12.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	7 800 000	16 035 600
1.13.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.14.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre	1 000 000	1 200 000
1.15.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.16.	- Kamattámogatások
1.17.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	1 500 000	1 500 000
1.18.	Tartalékok		42 753 605
1.19.	az 1.18-ból: - Általános tartalék		42 753 605
1.20.	- Céltartalék
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	277 382 211	153 607 767
2.1.	Beruházások	259 912 775	136 088 331
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás	256 483 775	132 199 331
2.3.	Felújítások	17 469 436	17 469 436
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások		50 000
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre		50 000
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	514 037 280	451 383 488
4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (4.1. + … + 4.3.)
4.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
4.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
5.	Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)
5.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.3.	Kincstárjegyek beváltása
5.4.	Éven belüli lejáatú belföldi értékpapírok beváltása
5.5.	Belföldi kötvények beváltása
5.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
6.	Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.5.)	129 918 358	129 918 358
6.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
6.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	7 711 580	7 711 580
6.3.	Központi, irányító szervi támogatás	122 206 778	122 206 778
6.4.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
6.5.	Pénzügyi lízing kiadásai
7.	Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
7.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
7.4.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
7.5.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
9.	Váltókiadások
10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	129 918 358	129 918 358
11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	643 955 638	581 301 846

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)		12	12
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)		5	5

2.⁴¹ Önkormányzat kötelező feladatok bevételei, kiadásai

Megnevezés	Önkormányzat	01	01
Feladat megnevezése	Kötelező feladatok bevételei, kiadása	02	02
			*forintban*
Száma	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	eredeti előirányzat	módosított előirányzat
A	B	C	D
	Bevételek
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	194 171 531	206 708 865
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	93 460 786	97 388 398
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	51 745 720	57 643 734
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	44 378 566	46 058 114
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	4 586 459	5 573 459
1.5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
1.6.	Elszámolásból származó bevételek		45 160
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	109 004 071	108 304 962
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	109 004 071	108 304 962
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)	246 006 135	124 511 544
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	246 006 135	124 511 544
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás	246 006 135	124 511 544
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)	23 000 000	23 000 000
4.1.	Helyi adók (4.1.1.+…+4.1.3.)	23 000 000	23 000 000
4.1.1.	- Vagyoni típusú adók	3 000 000	3 000 000
4.1.2.	- Termékek és szolgáltatások adói
4.1.3.	- Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)	20 000 000	20 000 000
4.2.	Gépjárműadó
4.3.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
4.4.	Egyéb közhatalmi bevételek
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)	7 627 945	8 176 918
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	1 800 000	1 850 000
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke	400 000	800 000
5.4.	Tulajdonosi bevételek	400 000	400 000
5.5.	Ellátási díjak	3 406 255	3 406 255
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	1 621 690	1 702 690
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek		17 960
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
5.11.	Egyéb működési bevételek		13
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)	12 500 000	1 000 000
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése	12 500 000	1 000 000
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)	1 000 000	1 200 000
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről	1 000 000	1 200 000
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)	2 169 928	2 169 928
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	2 169 928	2 169 928
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	595 479 610	475 072 217
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	48 476 028	106 229 629
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	48 476 028	106 229 629
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Váltóbevételek
16.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
17.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)	48 476 028	106 229 629
18.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	643 955 638	581 301 846

	Kiadások
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5+1.18.)	236 655 069	297 775 721
1.1.	Személyi juttatások	119 428 359	121 424 974
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	7 130 325	7 394 285
1.3.	Dologi kiadások	97 096 385	104 767 257
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 700 000	2 700 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	10 300 000	18 735 600
1.6.	az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
1.7.	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
1.8.	- Elvonások és befizetések
1.9.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.10.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.12.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	7 800 000	16 035 600
1.13.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.14.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre	1 000 000	1 200 000
1.15.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.16.	- Kamattámogatások
1.17.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	1 500 000	1 500 000
1.18.	Tartalékok		42 753 605
1.19.	az 1.18-ból: - Általános tartalék		42 753 605
1.20.	- Céltartalék
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	277 382 211	153 607 767
2.1.	Beruházások	259 912 775	136 088 331
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás	256 483 775	132 199 331
2.3.	Felújítások	17 469 436	17 469 436
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások		50 000
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre		50 000
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	514 037 280	451 383 488
4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (4.1. + … + 4.3.)
4.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
4.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
5.	Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)
5.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.3.	Kincstárjegyek beváltása
5.4.	Éven belüli lejáatú belföldi értékpapírok beváltása
5.5.	Belföldi kötvények beváltása
5.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
6.	Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.5.)	129 918 358	129 918 358
6.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
6.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	7 711 580	7 711 580
6.3.	Központi, irányító szervi támogatás	122 206 778	122 206 778
6.4.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
6.5.	Pénzügyi lízing kiadásai
7.	Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
7.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
7.4.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
7.5.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
9.	Váltókiadások
10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	129 918 358	129 918 358
11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	643 955 638	581 301 846

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)		12	12
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)		5	5

3.⁴² Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatal összes bevétel, kiadás

Költségvetési szerv megnevezése	Polgármesteri /közös/ hivatal	02	02
Feladat megnevezése	Összes bevétel, kiadás	01	01
			*forintban*
Száma	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	eredeti előirányzat	módosított előirányzat
A	B	C	D
	Bevételek
1.	Működési bevételek (1.1.+…+1.11.)
1.1.	Készletértékesítés ellenértéke
1.2.	Szolgáltatások ellenértéke
1.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
1.4.	Tulajdonosi bevételek
1.5.	Ellátási díjak
1.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó
1.7.	Általános forgalmi adó visszatérülése
1.8.	Kamatbevételek
1.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
1.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
1.11.	Egyéb működési bevételek
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+2.3.)
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről
2.3.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
2.4.	2.3-ból EU támogatás
3.	Közhatalmi bevételek
4.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (4.1.+…+4.3.)
4.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
4.2.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről
4.3.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
4.4.	4.3.-ból EU-s támogatás
5.	Felhalmozási bevételek (5.1.+…+5.3.)
5.1.	Immateriális javak értékesítése
5.2.	Ingatlanok értékesítése
5.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.	Működési célú átvett pénzeszközök
7.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
8.	Költségvetési bevételek összesen (1.+…+7.)
9.	Finanszírozási bevételek (9.1.+…+9.3.)	72 399 690	73 496 483
9.1.	Költségvetési maradvány igénybevétele		1 096 793
9.2.	Vállalkozási maradvány igénybevétele
9.3.	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	72 399 690	72 399 690
10.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (8.+9.)	72 399 690	73 496 483


	Kiadások
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	72 399 690	73 496 483
1.1.	Személyi juttatások	60 538 000	61 128 000
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	7 954 690	8 120 699
1.3.	Dologi kiadások	3 907 000	3 981 778
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
1.5.	Egyéb működési célú kiadások		266 006
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+…+2.3.)
2.1.	Beruházások
2.2.	Felújítások
2.3.	Egyéb fejlesztési célú kiadások
2.4.	2.3.-ból EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
3.	Finanszírozási kiadások
4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	72 399 690	73 496 483

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)		12	12
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)		0	0

4.⁴³ Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatal kötelező feladatok bevételei, kiadásai

Költségvetési szerv megnevezése	Polgármesteri /közös/ hivatal	02	02
Feladat megnevezése	Kötelező feladatok bevételei, kiadásai	02	02
			*forintban*
Száma	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	eredeti előirányzat	módosított előirányzat
A	B	C	D
	Bevételek
1.	Működési bevételek (1.1.+…+1.11.)
1.1.	Készletértékesítés ellenértéke
1.2.	Szolgáltatások ellenértéke
1.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
1.4.	Tulajdonosi bevételek
1.5.	Ellátási díjak
1.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó
1.7.	Általános forgalmi adó visszatérülése
1.8.	Kamatbevételek
1.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
1.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
1.11.	Egyéb működési bevételek
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+2.3.)
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről
2.3.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
2.4.	2.3-ból EU támogatás
3.	Közhatalmi bevételek
4.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (4.1.+…+4.3.)
4.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
4.2.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről
4.3.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
4.4.	4.3.-ból EU-s támogatás
5.	Felhalmozási bevételek (5.1.+…+5.3.)
5.1.	Immateriális javak értékesítése
5.2.	Ingatlanok értékesítése
5.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.	Működési célú átvett pénzeszközök
7.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
8.	Költségvetési bevételek összesen (1.+…+7.)
9.	Finanszírozási bevételek (9.1.+…+9.3.)	72 399 690	73 496 483
9.1.	Költségvetési maradvány igénybevétele		1 096 793
9.2.	Vállalkozási maradvány igénybevétele
9.3.	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	72 399 690	72 399 690
10.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (8.+9.)	72 399 690	73 496 483


	Kiadások
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	72 399 690	73 496 483
1.1.	Személyi juttatások	60 538 000	61 128 000
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	7 954 690	8 120 699
1.3.	Dologi kiadások	3 907 000	3 981 778
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
1.5.	Egyéb működési célú kiadások		266 006
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+…+2.3.)
2.1.	Beruházások
2.2.	Felújítások
2.3.	Egyéb fejlesztési célú kiadások
2.4.	2.3.-ból EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
3.	Finanszírozási kiadások
4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	72 399 690	73 496 483

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)		12	12
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)		0	0

5.⁴⁴ Kölesdi Mesevár Óvoda összes bevétel, kiadás

Költségvetési szerv megnevezése	Kölesdi Mesevár Óvoda	02	02
Feladat megnevezése	Összes bevétel, kiadás	01	01
			*forintban*
Száma	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	eredeti előirányzat	módosított előirányzat
A	B	C	D
	Bevételek
1.	Működési bevételek (1.1.+…+1.11.)
1.1.	Készletértékesítés ellenértéke
1.2.	Szolgáltatások ellenértéke
1.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
1.4.	Tulajdonosi bevételek
1.5.	Ellátási díjak
1.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó
1.7.	Általános forgalmi adó visszatérülése
1.8.	Kamatbevételek
1.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
1.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
1.11.	Egyéb működési bevételek
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+2.3.)
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről
2.3.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
2.4.	2.3-ból EU támogatás
3.	Közhatalmi bevételek
4.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (4.1.+…+4.3.)
4.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
4.2.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről
4.3.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
4.4.	4.3.-ból EU-s támogatás
5.	Felhalmozási bevételek (5.1.+…+5.3.)
5.1.	Immateriális javak értékesítése
5.2.	Ingatlanok értékesítése
5.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.	Működési célú átvett pénzeszközök
7.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
8.	Költségvetési bevételek összesen (1.+…+7.)
9.	Finanszírozási bevételek (9.1.+…+9.3.)	49 807 088	50 118 132
9.1.	Költségvetési maradvány igénybevétele
9.2.	Vállalkozási maradvány igénybevétele		311 044
9.3.	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	49 807 088	49 807 088
10.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (8.+9.)	49 807 088	50 118 132


	Kiadások
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	49 426 088	49 737 132
1.1.	Személyi juttatások	42 077 854	40 847 854
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	5 466 334	5 306 434
1.3.	Dologi kiadások	1 881 900	3 582 844
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
1.5.	Egyéb működési célú kiadások
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+…+2.3.)	381 000	381 000
2.1.	Beruházások	381 000	381 000
2.2.	Felújítások
2.3.	Egyéb fejlesztési célú kiadások
2.4.	2.3.-ból EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
3.	Finanszírozási kiadások
4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	49 807 088	50 118 132

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)		9	9
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)		0	0

6.⁴⁵ Kölesdi Mesevár Óvoda kötelező feladatok bevételei, kiadásai

Költségvetési szerv megnevezése	Kölesdi Mesevár Óvoda	02	02
Feladat megnevezése	Kötelező feladatok bevételei, kiadásai	02	02
			*forintban*
Száma	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	eredeti előirányzat	módosított előirányzat
A	B	C	D
	Bevételek
1.	Működési bevételek (1.1.+…+1.11.)
1.1.	Készletértékesítés ellenértéke
1.2.	Szolgáltatások ellenértéke
1.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
1.4.	Tulajdonosi bevételek
1.5.	Ellátási díjak
1.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó
1.7.	Általános forgalmi adó visszatérülése
1.8.	Kamatbevételek
1.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
1.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
1.11.	Egyéb működési bevételek
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+2.3.)
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről
2.3.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
2.4.	2.3-ból EU támogatás
3.	Közhatalmi bevételek
4.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (4.1.+…+4.3.)
4.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
4.2.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről
4.3.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
4.4.	4.3.-ból EU-s támogatás
5.	Felhalmozási bevételek (5.1.+…+5.3.)
5.1.	Immateriális javak értékesítése
5.2.	Ingatlanok értékesítése
5.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.	Működési célú átvett pénzeszközök
7.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
8.	Költségvetési bevételek összesen (1.+…+7.)
9.	Finanszírozási bevételek (9.1.+…+9.3.)	49 807 088	50 118 132
9.1.	Költségvetési maradvány igénybevétele		311 044
9.2.	Vállalkozási maradvány igénybevétele
9.3.	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	49 807 088	49 807 088
10.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (8.+9.)	49 807 088	50 118 132


	Kiadások
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	49 426 088	49 737 132
1.1.	Személyi juttatások	42 077 854	40 847 854
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	5 466 334	5 306 434
1.3.	Dologi kiadások	1 881 900	3 582 844
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
1.5.	Egyéb működési célú kiadások
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+…+2.3.)	381 000	381 000
2.1.	Beruházások	381 000	381 000
2.2.	Felújítások
2.3.	Egyéb fejlesztési célú kiadások
2.4.	2.3.-ból EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
3.	Finanszírozási kiadások
4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	49 807 088	50 118 132

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)		9	9
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)		0	0

10. melléklet az 1/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Adatszolgáltatás az elismert tartozásállományról

*Költségvetési szerv neve:*		…………………………………

*Költségvetési szerv számlaszáma:*		…………………………………

Éves eredeti kiadási előirányzat: …………… ezer Ft
30 napon túli elismert tartozásállomány összesen: ……………… Ft
Sor-szám	Tartozásállomány megnevezése	30 nap alatti állomány	30-60 nap közötti állomány	60 napon túli állomány	Át-ütemezett	Összesen:
1.	Állammal szembeni tartozások
2.	Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás
3.	Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás
4.	TB alapokkal szembeni tartozás
5.	Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé
6.	Egyéb tartozásállomány
7.	Összesen:



......................, 2023. .......................... hó ..... nap



			*költségvetési szerv vezetője*

11. melléklet az 1/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

1. Tájékoztató kimutatások, mérlegek Kölesd Község Önkormányzat 2023. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK MÉRLEGE

B E V É T E L E K
*1. sz. táblázat*				*forintban*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2021. évi tény	2022. évi várható	2023. évi előirányzat
A	B	C	D	E
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	179 911 200	195 795 021	194 171 531
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	91 170 511	90 860 201	93 460 786
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	39 938 820	46 675 720	51 745 720
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	43 013 697	43 241 542	44 378 566
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	3 280 322	3 248 684	4 586 459
1.5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	2 324 100	11 768 874
1.6.	Elszámolásból származó bevételek	183 750
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	112 348 314	112 312 396	109 004 071
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	112 348 314	112 312 396	109 004 071
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)	414 115 189	549 778 540	246 006 135
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	19 550 000
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	394 565 189	549 778 540	246 006 135
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás	379 174 690	529 823 927	246 006 135
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)	25 493 847	20 811 968	23 000 000
4.1.	Helyi adók (4.1.1.+...+4.1.3.)	23 822 396	20 447 910	23 000 000
4.1.1.	- Vagyoni típusú adók	2 512 212	2 300 870	3 000 000
4.1.2.	- Termékek és szolgáltatások adói
4.1.3.	- Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)	21 310 184	18 147 040	20 000 000
4.2.	Gépjárműadó
4.3.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
4.4.	Egyéb közhatalmi bevételek	1 671 451	364 058
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)	7 989 076	9 829 282	7 627 945
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke	45 975	42 500
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	1 979 709	2 943 949	1 800 000
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke	565 200		400 000
5.4.	Tulajdonosi bevételek	396 404	401 880	400 000
5.5.	Ellátási díjak	2 896 122	3 766 618	3 406 255
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	1 627 803	1 927 696	1 621 690
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek	283 992	100 139
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
5.11.	Egyéb működési bevételek	193 871	646 500
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)	11 790 300	9 114 484	12 500 000
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése	11 790 300	8 642 043	12 500 000
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése		472 441
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)	1 525 400	1 520 000	1 000 000
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről	1 000 000	1 500 000	1 000 000
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz	525 400	20 000
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)	13 791 745	13 668 785	2 169 928
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	13 791 745	13 668 785	2 169 928
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	766 965 071	912 830 476	595 479 610
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+…+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	410 385 661	230 818 891	48 476 028
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	410 385 661	230 818 891	48 476 028
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)	6 939 838	7 800 988
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	6 939 838	7 800 988
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Váltóbevételek
16.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
17.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)	417 325 499	238 619 879	48 476 028
18.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	1 184 290 570	1 151 450 355	643 955 638

K I A D Á S O K
*2. sz. táblázat*				*forintban*
Sor-szám	Kiadási jogcímek	2021. évi tény	2022. évi várható	2023. évi előirányzat
A	B	C	D	E
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.+1.18.)	430 656 603	494 276 038	358 480 847
1.1.	Személyi juttatások	178 650 616	217 521 904	222 044 213
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	23 630 691	22 347 361	20 551 349
1.3.	Dologi kiadások	216 052 273	240 529 181	102 885 285
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 979 250	3 350 190	2 700 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	8 343 773	10 527 402	10 300 000
1.6.	- az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések	33 910	808 784
1.7.	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
1.8.	- Elvonások és befizetések
1.9.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.10.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.12.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	6 179 863	7 018 618	7 800 000
1.13.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.14.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre	1 000 000	1 500 000	1 000 000
1.15.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.16.	- Kamattámogatások
1.17.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	1 130 000	1 200 000	1 500 000
1.18.	Tartalékok
1.19.	- az 1.18-ból: - Általános tartalék
1.20.	- Céltartalék
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	515 802 174	542 548 529	277 763 211
2.1.	Beruházások	444 191 409	527 054 911	260 293 775
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások	63 076 765	15 443 618	17 469 436
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások	8 534 000	50 000
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre	7 566 000
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre	918 000
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre		50 000
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	946 458 777	1 036 824 567	636 244 058
4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (4.1. + … + 4.3.)
4.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.	Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)
5.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.3.	Kincstárjegyek beváltása
5.4.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
5.5.	Belföldi kötvények beváltása
5.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
6.	Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)	7 012 902	6 978 534	7 711 580
6.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
6.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	7 012 902	6 978 534	7 711 580
6.3.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
6.4.	Pénzügyi lízing kiadásai
7.	Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
7.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
7.4.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek
7.5.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
9.	Váltókiadások
10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	7 012 902	6 978 534	7 711 580
11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	953 471 679	1 043 803 101	643 955 638

2. Többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve célok szerint

								*forintban*
Sor- szám	Kötelezettség jogcíme	Köt. váll. éve	2023 előtti kifizetés	Kiadás vonzata évenként				Összesen
Sor- szám	Kötelezettség jogcíme	Köt. váll. éve	2023 előtti kifizetés	2023.	2024.	2025.	2025. után	Összesen
A	B	C	D	E	F	G	H	I=(D+E+F+G+H)
1.	Működési célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)
2.	............................
3.	............................
4.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)
5.	lízing
6.	............................
7.	Beruházási kiadások beruházásonként
8.	............................
9.	Felújítási kiadások felújításonként
10.	............................
11.	Egyéb (Pl.: garancia és kezességvállalás, stb.)
12.	............................
Összesen (1+4+7+9+11)

3. Az önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények)

			*forintban*
	Bevételi jogcím	Kedvezmény nélkül elérhető bevétel	Kedvezmények összege
	B	C	D
1.	Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése
2.	Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése
3.	Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése
4.	Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése
5.	Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen
6.	-ebből: Építményadó
7.	Telekadó
9.	Magánszemélyek kommunális adója	8 330 000	5 330 000
10.	Idegenforgalmi adó tartózkodás után
11.	Idegenforgalmi adó épület után
12.	Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után
13.	Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség
14.	Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
15.	Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
16.	Egyéb kedvezmény
17.	Egyéb kölcsön elengedése
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
27.	Összesen:

4. Előirányzat felhasználási terv 2023 évre

													*forintban*
Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Auguszt.	Szept.	Okt.	Nov.	Dec.	Összesen:
*Bevételek*
Önkormányzatok működési támogatásai	23 300 584	15 533 722	15 533 723	15 533 722	15 533 723	15 533 722	15 533 722	15 533 723	15 533 722	15 533 723	15 533 722	15 533 723	194 171 531
Működési célú támogatások ÁH-on belül	9 083 673	9 083 673	9 083 673	9 083 672	9 083 672	9 083 673	9 083 672	9 083 673	9 083 672	9 083 673	9 083 672	9 083 673	109 004 071
Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belül				199 129 009					46 877 126				246 006 135
Közhatalmi bevételek		2 500 000	5 000 000	2 500 000	1 500 000	500 000			6 000 000	3 000 000	500 000	1 500 000	23 000 000
Működési bevételek	715 326	823 000	628 000	638 000	648 782	482 609	418 000	318 000	648 000	698 000	668 033	942 195	7 627 945
Felhalmozási bevételek					6 000 000					6 500 000			12 500 000
Működési célú átvett pénzeszközök												1 000 000	1 000 000
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök								1 200 000	969 928				2 169 928
Finanszírozási bevételek	48 476 028												48 476 028
Bevételek összesen:	81 575 611	27 940 395	30 245 396	226 884 403	32 766 177	25 600 004	25 035 394	26 135 396	79 112 448	34 815 396	25 785 427	28 059 591	643 955 638
*Kiadások*
Személyi juttatások	18 503 765	18 503 765	18 503 765	18 503 765	18 503 765	18 503 765	18 503 765	18 503 765	18 503 765	18 503 765	18 503 765	18 502 798	222 044 213
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 712 612	1 712 612	1 712 612	1 712 612	1 712 612	1 712 612	1 712 612	1 712 612	1 712 612	1 712 612	1 712 612	1 712 617	20 551 349
Dologi kiadások	7 313 190	7 313 190	7 313 190	7 313 190	22 440 190	7 313 190	7 313 190	7 313 190	7 313 190	7 313 190	7 313 190	7 313 195	102 885 285
Ellátottak pénzbeli juttatásai	100 000	300 000	150 000	50 000	50 000		50 000		1 100 000	200 000	200 000	500 000	2 700 000
Egyéb működési célú kiadások	50 000	1 000 000	1 425 000	1 475 000	1 975 000	475 000	475 000	525 000	475 000	1 475 000	475 000	475 000	10 300 000
Beruházások				208 012 946	381 000	2 129 000			48 470 829		1 300 000		260 293 775
Felújítások							254 000	16 961 436		254 000			17 469 436
Egyéb felhalmozási kiadások
Finanszírozási kiadások	7 711 580												7 711 580
Kiadások összesen:	35 391 147	28 829 567	29 104 567	237 067 513	45 062 567	30 133 567	28 308 567	45 016 003	77 575 396	29 458 567	29 504 567	28 503 610	643 955 638
Egyenleg	46 184 464	-889 172	1 140 829	-10 183 110	-12 296 390	-4 533 563	-3 273 173	-18 880 607	1 537 052	5 356 829	-3 719 140	-444 019

5. A 2023 évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulása jogcímenként

	adatok forintban
Jogcím	2023. évi támogatás összesen
A	B
Önkormányzati hivatal működésének támogatása	64 723 763
Település üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása	16 318 820
Egyéb önkormányzati feladatok támogatása	8 500 000
Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása	2 550
Polgármesteri illetmény támogatására	3 915 653
Köznevelési feladatok támogatása	51 745 720
Települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása	14 936 095
Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatás	5 142 300
Gyermekétkeztetés támogatása	23 198 361
Rászoruló gyermekek szünidei étkeztetése	1 101 810
Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak támogatására	3 204 424
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak bérjellegű támogatása	1 382 035









Összesen:	194 171 531

6. Kimutatás a 2023. évben céljelleggel juttatott támogatásokról


		*forintban*
Sor- szám	Támogatott szervezet neve	Támogatás célja	Támogatás összge
1.	Községi Sportegyesület	működési	400 000
2.	Polgárőr Egyesület	működési	200 000
3.	Kölesdi Talantum Alapítvány	működési	50 000
4.	Kölesdi Közéleti Egyesület	működési	850 000
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
27.
28.
29.
30.
31.
32.
33.
Összesen:			1 500 000
Nem kötelező!

7. Kölesd Községi Önkormányzat 2023. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI ÉVET KÖVETŐ 3 ÉV TERVEZETT BEVÉTELEI, KIADÁSAI; 2023. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI ÉVET KÖVETŐ 3 ÉV TERVEZETT BEVÉTELEI, KIADÁSAI

B E V É T E L E K
*1. sz. táblázat*				*forintban*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. évi	2025. évi	2026. évi
A	B	C	D	E
1.	Önkormányzat működési támogatásai	194 171 531	194 171 531	194 171 531
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	109 004 071	109 004 071	109 004 071
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	24 000 000	19 000 000	12 000 000
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)	23 000 000	23 000 000	23 000 000
4.1.	Helyi adók (4.1.1.+...+4.1.3.)	23 000 000	23 000 000	23 000 000
4.1.1.	- Vagyoni típusú adók	3 000 000	3 000 000	3 000 000
4.1.2.	- Termékek és szolgáltatások adói
4.1.3.	- Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)	20 000 000	20 000 000	20 000 000
4.2.	Gépjárműadó
4.3.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
4.4.	Egyéb közhatalmi bevételek
5.	Működési bevételek	7 627 945	8 100 000	8 400 000
6.	Felhalmozási bevételek	12 500 000	8 000 000	8 000 000
7.	Működési célú átvett pénzeszközök	1 000 000	1 000 000	1 000 000
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	2 169 928	2 000 000	2 000 000
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	373 473 475	364 275 602	357 575 602
10.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	48 476 028	28 573 885	25 873 885
11.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+10)	421 949 503	392 849 487	383 449 487

K I A D Á S O K
*2. sz. táblázat*				*forintban*
Sor-szám	Kiadási jogcímek	2024. évi	2025. évi	2026. évi
A	B	C	D	E
1.	Működési költségvetés kiadásai	366 192 427	368 960 361	370 400 000
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.2.+2.3.)	48 867 950	17 000 000	6 160 361
2.1.	Beruházások	31 494 840	10 000 000	4 160 361
2.2.	Felújítások	17 373 110	7 000 000	2 000 000
2.3.	Egyéb felhalmozási kiadások
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	415 060 377	385 960 361	376 560 361
4.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:	6 889 126	6 889 126	6 889 126
5.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+4.)	421 949 503	392 849 487	383 449 487

A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 3. § (1) bekezdése a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 3. § (2) bekezdés a) pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 3. § (3) bekezdés a) pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 3. § (3) bekezdés b) pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 4. § (1) bekezdése a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 4. § (2) bekezdés a) pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 4. § (3) bekezdés a) pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 4. § (3) bekezdés b) pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 6. § (1) bekezdése a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 6. § (2) bekezdés a) pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 6. § (3) bekezdés a) pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁴

A 6. § (3) bekezdés b) pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁵

A 7. § (1) bekezdése a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 5. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁶

A 7. § (2) bekezdés a) pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁷

A 7. § (3) bekezdés a) pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 5. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁸

A 7. § (3) bekezdés b) pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 5. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁹

A 9. § (1) bekezdése a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 6. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁰

A 9. § (2) bekezdés a) pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 6. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

²¹

A 9. § (3) bekezdés a) pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 6. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

²²

A 10. § (1) bekezdése a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 7. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

²³

A 10. § (2) bekezdés a) pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 7. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁴

A 10. § (3) bekezdés a) pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 7. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁵

A 12. § (1) bekezdése a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 8. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁶

A 12. § (2) bekezdés a) pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 8. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁷

A 12. § (3) bekezdés a) pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 8. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁸

A 13. § (1) bekezdése a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 9. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁹

A 13. § (2) bekezdés a) pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 9. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

³⁰

A 13. § (3) bekezdés a) pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 9. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

³¹

A 15. § (1) bekezdése a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 10. §-ával megállapított szöveg.

³²

Az 1. melléklet 1. pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 11. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

³³

Az 1. melléklet 2. pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 11. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

³⁴

A 2. melléklet 1. pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 11. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

³⁵

A 2. melléklet 2. pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 11. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

³⁶

A 4. melléklet a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 11. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

³⁷

A 6. melléklet a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 11. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

³⁸

A 7. melléklet a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 11. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

³⁹

A 8. melléklet a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 11. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴⁰

A 9. melléklet 1. pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 11. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴¹

A 9. melléklet 2. pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 11. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴²

A 9. melléklet 3. pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 11. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴³

A 9. melléklet 4. pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 11. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴⁴

A 9. melléklet 5. pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 11. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴⁵

A 9. melléklet 6. pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 11. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.