Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelete

a 2025. évi költségvetésről

Hatályos: 2025. 08. 30

Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelete

a 2025. évi költségvetésről

2025.08.30.

[1] A rendelet összeállításának alapvető célja és gondolata, az előző években kialakított és eredményesen alkalmazott megfontolt, továbbá takarékos gazdálkodás továbbvitele volt, ezáltal is elősegítve Kölesd Községi Önkormányzat pénzügyi és likviditási stabilitásának fenntartását, illetve, hogy változatlan forrásszükséglet mellett a hatékonyságnövelést és külső források bevonását tegye lehetővé.

[2]¹ Kölesd Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint az egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés d) pontjának felhatalmazása alapján a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya Kölesd Községi Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), Kölesd Községi Önkormányzat képviselő-testületére (a továbbiakban: képviselő-testület), és az Önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre (Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatal, Kölesdi Mesevár Óvoda) terjed ki.

2. Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak főösszege, a hiány mértéke

2. § (1) Az önkormányzat a 2025. évi költségvetésének

a)² bevételi főösszegét:452.603.534,- Ft-ban,

b)³ kiadási főösszegét:452.603.534,- Ft-ban,

c) hiányát:0,- Ft -ban állapítja meg.

(2) A 3. § (1) és 4. § (1) bekezdésben meghatározott önkormányzati szinten összevont bevételi és kiadási főösszegeket, valamint kiemelt előirányzatokat és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) az 1. melléklet 1. pontjában és 1. melléklet 2. pontjában foglalt táblázatok tartalmazzák.

(3) Az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegét a képviselő-testület a 2. melléklet 1. pontjában és 2. melléklet 2. pontjában foglalt táblázatai szerint hagyja jóvá.

3. Az önkormányzat összevont bevételei és kiadásai, létszámkerete

3. § (1)⁴ Az önkormányzat összevont bevételi előirányzatai összesen: 452.603.534,- Ft, melyből:

a) Működési c. támogatások államháztartáson belülről: 364.500.235,- Ft,

b) Felhalmozási c. támogatások államháztartáson belülről:0,- Ft,

c) Közhatalmi bevételek: 30.000.000,- Ft,

d) Működési bevételek: 8.305.337,- Ft,

e) Felhalmozási bevételek: 0,- Ft,

f) Működési célú átvett pénzeszközök: 1.000.000,- Ft,

g) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0,- Ft,

h) Finanszírozási bevételek 48.797.962,- Ft, ebből az előző év költségvetési maradványának igénybevétele 48.797.962,- Ft.

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a)⁵ a kötelező feladatok bevételei: 452.603.534,- Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0,- Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0,- Ft.

(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a)⁶ működési bevételek: 446.133.784,- Ft,

b)⁷ felhalmozási bevételek: 6.470.150,- Ft.

4. § (1)⁸ Az önkormányzat összevont kiadási előirányzatai összesen: 452.603.534,- Ft, melyből:

a) Működési költségvetés: 446.133.384,- Ft, ebből

aa) Személyi juttatás: 257.266.169,- Ft,

ab) Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó: 28.176.921,- Ft,

ac) Dologi kiadások: 121.908.828,- Ft,

ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai:1.300.000,- Ft,

ae) Egyéb működési célú kiadások:11.850.000,- Ft,

af) Finanszírozási kiadások: 9.177.359,- Ft,

ag) Tartalékok 16.454.107,- Ft,

b) Felhalmozási költségvetés: 6.470.150,- Ft, ebből

ba) Beruházások: 1.433.551,- Ft,

bb) Felújítások: 4.986.599,- Ft,

bc) Egyéb felhalmozási c. kiadások 50.000,- Ft.

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a)⁹ a kötelező feladatok kiadásai: 452.603.534,- Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0,- Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.

(3) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a)¹⁰ működési kiadások: 446.133.384,- Ft,

b)¹¹ felhalmozási kiadások: 6.470.150,- Ft.

5. § A képviselő-testület az önkormányzat összevont engedélyezett létszám keretét 37 főben állapítja meg - ebből 5 fő közfoglalkoztatott – állapítja meg.

4. Kölesd Községi Önkormányzat intézmény bevételei és kiadásai, létszámkerete

6. § (1)¹² Kölesd Községi Önkormányzat intézmény bevételi előirányzatai összesen: 445.450.630,-Ft, melyből:

a) Működési c. támogatások államháztartáson belülről: 364.362.825,- Ft,

b) Felhalmozási c. támogatások államháztartáson belülről:0,- Ft,

c) Közhatalmi bevételek: 30.000.000,- Ft,

d) Működési bevételek: 8.305.337,- Ft,

e) Felhalmozási bevételek: 0,- Ft,

f) Működési célú átvett pénzeszközök: 1.000.000,-Ft,

g) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0,- Ft,

h) Finanszírozási bevételek 41.782.468,- Ft, ebből az előző év költségvetési maradványának igénybevétele: 41.782.468,-Ft.

(2) Kölesd Községi Önkormányzat intézmény bevételeiből

a)¹³ a kötelező feladatok bevételei: 445.450.630,- Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0,- Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0,- Ft.

(3) Kölesd Községi Önkormányzat intézmény bevételeiből

a)¹⁴ működési bevételek: 438.980.480,- Ft,

b)¹⁵ felhalmozási bevételek: 6.470.150,- Ft.

7. § (1)¹⁶ Kölesd Községi Önkormányzat intézmény kiadási előirányzatai összesen: 445.450.630,- Ft, melyből:

a) Működési költségvetés: 439.790.080,- Ft, ebből

aa) Személyi juttatás: 97.423.404,- Ft,

ab) Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó: 7.159.213,- Ft,

ac) Dologi kiadások: 111.017.781,- Ft,

ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai: 1.300.000,- Ft,

ae) Egyéb működési célú kiadások: 11.850.000,- Ft,

af) Finanszírozási kiadások: 194.585.575,- Ft,

ag) Tartalékok 16.454.107,- Ft,

b) Felhalmozási költségvetés: 5.660.550,- Ft, ebből

ba) Beruházások: 623.951,- Ft,

bb) Felújítások: 4.986.599,- Ft,

bc) Egyéb felhalmozási c. kiadások: 50.000,- Ft,

bd) Finanszírozási kiadások 0,- Ft.

(2) Kölesd Községi Önkormányzat intézmény kiadásaiból

a)¹⁷ a kötelező feladatok kiadásai: 445.450.630,- Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0,- Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0,- Ft.

(3) Kölesd Községi Önkormányzata intézmény kiadásaiból

a)¹⁸ működési kiadások: 439.790.080,- Ft,

b)¹⁹ felhalmozási kiadások: 5.660.550,- Ft.

8. § (1) Kölesd Községi Önkormányzat intézmény jelen rendelet 6. § (1) és 7. § (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeit, valamint kiemelt előirányzatait és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) a 9. melléklet 1. pontjában és a 9. melléklet 2. pontjában foglalt táblázatok tartalmazzák

(2) A képviselő-testület Kölesd Községi Önkormányzat intézmény engedélyezett létszám keretét 10 főben, közfoglalkoztatási létszámkeretét 5 főben állapítja meg.

5. A Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatal intézmény bevételei és kiadásai, létszámkerete

9. § (1)²⁰ A Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatal intézmény bevételi előirányzatai összesen: 96.915.152,-Ft, melyből:

a) Működési c. támogatások államháztartáson belülről 137.410,- Ft,

b) Felhalmozási c. támogatások államháztartáson belülről 0,- Ft,

c) Közhatalmi bevételek 0,- Ft,

d) Működési bevételek 0,- Ft,

e) Felhalmozási bevételek 0,- Ft,

f) Működési célú átvett pénzeszközök 0,- Ft,

g) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0,- Ft,

h) Finanszírozási bevételek 96.777.742,- Ft, ebből az előző év költségvetési maradványának igénybevétele 6.808.795,- Ft.

(2) A Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatal intézmény bevételeiből

a)²¹ a kötelező feladatok bevételei: 96.915.152,- Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0,- Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0,- Ft.

(3) A Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatal intézmény bevételeiből

a)²² működési bevételek: 96.915.152,- Ft,

b) felhalmozási bevételek: 0,- Ft.

10. § (1)²³ A Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatal intézmény kiadási előirányzatai összesen: 96.915.152,- Ft, melyből:

a) Működési költségvetés: 96.915.152,- Ft, ebből

aa) Személyi juttatás: 81.300.350,- Ft,

ab) Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó: 10.834.494,- Ft,

ac) Dologi kiadások: 4.780.308,- Ft,

ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai: 0,- Ft,

ae) Egyéb működési célú kiadások: 0,- Ft.

b) Felhalmozási költségvetés: 0,- Ft, ebből

ba) Beruházások: 0,- Ft,

bb) Felújítások: 0,- Ft,

bc) Egyéb felhalmozási c. kiadások: 0,- Ft.

(2) A Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatal intézmény kiadásaiból

a)²⁴ a kötelező feladatok kiadásai: 96.915.152,- Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0,- Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0,- Ft.

(3) A Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatal intézmény kiadásaiból

a)²⁵ működési kiadások: 96.915.152,- Ft,

b) felhalmozási kiadások: 0,- Ft.

11. § (1) A Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatal intézmény jelen rendelet 9. § (1) és 10. § (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeit, valamint kiemelt előirányzatait és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) az 9. melléklet 3. pontjában és 9. melléklet 4. pontjában foglalt táblázatok tartalmazzák.

(2) A képviselő-testület az Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatal intézmény engedélyezett létszám keretét 12 fő határozza meg.

6. A Kölesdi Mesevár Óvoda intézmény bevételei és kiadásai, létszámkerete

12. § (1)²⁶ A Kölesdi Mesevár Óvoda intézmény bevételi előirányzatai összesen: 95.645.968,- Ft, melyből:

a) Működési c. támogatások államháztartáson belülről 0,- Ft,

b) Felhalmozási c. támogatások államháztartáson belülről 0,- Ft,

c) Közhatalmi bevételek 0,- Ft,

d) Működési bevételek 0,- Ft,

e) Felhalmozási bevételek 0,- Ft,

f) Működési célú átvett pénzeszközök 0,- Ft,

g) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0,- Ft,

h) Finanszírozási bevételek 95.645.968,- Ft, ebből az előző év költségvetési maradványának igénybevétele 206.699,- Ft.

(2) A Kölesdi Mesevár Óvoda intézmény bevételeiből

a)²⁷ a kötelező feladatok bevételei: 95.645.968,- Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0,- Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0,- Ft.

(3) A Kölesdi Mesevár Óvoda intézmény bevételeiből

a)²⁸ működési bevételek: 95.645.968,- Ft,

b) felhalmozási bevételek: 0,- Ft.

13. § (1)²⁹ A Kölesdi Mesevár Óvoda intézmény kiadási előirányzatai összesen: 95.645.968,- Ft, melyből:

a) Működési költségvetés: 94.836.368,- Ft, ebből

aa) Személyi juttatás: 78.542.415,- Ft,

ab) Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó: 10.183.214,- Ft,

ac) Dologi kiadások: 6.110.739,- Ft,

ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai: 0,- Ft,

ae) Egyéb működési célú kiadások: 0,- Ft

b) Felhalmozási költségvetés: 809.600,- Ft, ebből

ba) Beruházások: 809.600,- Ft

bb) Felújítások 0,- Ft,

bc) Egyéb felhalmozási c. kiadások 0,- Ft.

(2) A Kölesdi Mesevár Óvoda intézmény kiadásaiból

a)³⁰ a kötelező feladatok kiadásai: 95.645.968,- Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0,- Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0,- Ft.

(3) A Kölesdi Mesevár Óvoda intézmény kiadásaiból

a)³¹ működési kiadások: 94.836.368,- Ft,

b)³² felhalmozási kiadások: 809.600- Ft.

14. § (1) A Kölesdi Mesevár Óvoda intézmény jelen rendelet 12. § (1) és 13. § (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeit, valamint kiemelt előirányzatait és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) a 9. melléklet 5. pontjában és a 9. melléklet 6. pontjában foglalt táblázatok tartalmazzák.

(2) A képviselő-testület a Kölesdi Mesevár Óvoda intézmény engedélyezett létszám keretét 10 főben állapítja meg.

7. Az önkormányzat fejlesztési céljai

15. § (1)³³ Az önkormányzat beruházási - fejlesztési kiadási előirányzata összesen: 6.470.150,- Ft, melyből:

a) beruházási kiadás: 1.433.551,- Ft,

b) felújítási kiadás: 4.986.599,- Ft.

c) egyéb felhalmozási célú kiadás: 50.000,- Ft.

(2) Az egyes intézmények beruházási - fejlesztési kiadásainak részletezését a 6. melléklet és 7. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzatnak nincsenek olyan fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé (5. melléklet).

8. Költségvetés részletezése

16. § (1) Az önkormányzatnak nincsenek adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei (3. melléklet).

(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.

(3) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) Adatszolgáltatás az elismert tartozásállományról tartalmi elemeit a 10. melléklet tartalmazza.

9. A költségvetési hiány finanszírozása

17. § Az önkormányzat hiányt nem tervez.

10. Tartalék

18. §³⁴ A képviselő-testület a 2025. évben 16.454.107,- Ft tartalékot tervez.

11. Költségvetési mérlegek és kimutatások

19. § (1) A 11. melléklet 1. pontjában foglalt táblázata tájékoztató kimutatás a költségvetési mérlegről, a 11. melléklet 5. pontjában foglalt táblázata az állami támogatásokat jogcímenként mutatja be.

(2) Az önkormányzat több éves kihatással járó kötelezettségekkel a 11. melléklet 2. pontjában foglalt táblázatban foglaltak szerint nem rendelkezik.

(3) Az önkormányzat nyújtott hitelekkel és kölcsönökkel nem rendelkezik.

(4) Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 11. melléklet 3. pontjában foglalt táblázata, a céljelleggel juttatott támogatásokat a 11. melléklet 6. pontjában foglalt táblázata tartalmazza.

(5) Az önkormányzat a költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételeinek és kiadásainak mérlegét a 11. melléklet 7. pontjában foglalt táblázata tartalmazza

20. § A képviselő-testület az előirányzat felhasználási ütemtervet havi bontásban a 11. melléklet 4. pontban foglalt táblázata szerint hagyja jóvá.

12. A költségvetés végrehajtásának szabályai

21. § Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős

22. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert arra, hogy az elkülönített költségvetésének bevételi és kiadási előirányzatait módosítsa, valamint a bevételi előirányzatok között, a kiadási előirányzatok között, a működési kiadások és a felhalmozási kiadások között, a kiemelt előirányzatok, a kötelező, önként vállalt és államigazgatási előirányzatok között – a jogszabályi előírások figyelembevételével - előirányzat átcsoportosítást hajtson végre.

23. § A költségvetési rendelet módosításáról a képviselő-testület a polgármester előterjesztése alapján dönt.

24. § Az Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatal munkaköri leírásban kijelölt gazdálkodási-pénzügyi előadója köteles minden hónap 10. napjáig az aktuális tartozásállományról a polgármester részére adatot szolgáltatni.

13. Pénzeszközök felhasználásával kapcsolatos rendelkezések

25. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 85. §-ában kapott felhatalmazás alapján a képviselő-testület az önkormányzatnál, a Hivatalnál és a költségvetési szerveknél a kiadások készpénzben történő kifizetését az alábbi esetekben engedélyezi 1.000.000,- Ft összegig:

a) készpénzfizetési számlák,

b) vásárlási előleg, ellátmány,

c) munkavállalók illetmény előlege,

d) munkavállalók utazási költségtérítése,

e) munkavállalók belföldi kiküldetése

f) közcélú dolgozók munkabére,

g) segélyek, ellátások kifizetése,

h) térítési díjak visszafizetése.

14. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

26. § A költségvetés végrehajtását a települési önkormányzat által megbízott belső ellenőr, illetve az erre felhatalmazott szervek ellenőrizhetik. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelet előterjesztésekor köteles a képviselő-testületet tájékoztatni.

15. Finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskörök

27. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabaddá váló pénzeszközöket tartós betétként lekösse. A lekötésről a képviselőket a soron következő testületi ülésen tájékoztatni kell.

16. Vegyes rendelkezések

28. § (1) A rendelet rendelkezéseit a 2025. évi gazdálkodás során, 2025. január 1. napjától alkalmazni kell.

(2) A képviselő-testület elfogadja a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

29. § Ez a rendelet 2025. február 18-án lép hatályba.

1. melléklet a 2/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez³⁵

1. Kölesd Községi Önkormányzat 2025. évi költségvetésének összevont mérlege

			*forintban*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat
A	B	C	D
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	265 897 787	280 625 585
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	108 199 348	113 273 560
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	99 818 214	106 233 117
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	54 757 682	54 757 682
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	3 122 543	6 361 226
1.5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
1.6.	Elszámolásból származó bevételek
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	93 390 826	83 874 650
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	93 390 826	83 874 650
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)	30 000 000	30 000 000
4.1.	Helyi adók (4.1.1.+...+4.1.3.)	30 000 000	30 000 000
4.1.1.	- Vagyoni típusú adók	3 000 000	3 000 000
4.1.2.	- Termékek és szolgáltatások adói
4.1.3.	- Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)	27 000 000	27 000 000
4.2.	Gépjárműadó
4.3.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
4.4.	Egyéb közhatalmi bevételek
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)	8 305 337	8 305 337
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	1 500 000	1 500 000
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
5.4.	Tulajdonosi bevételek
5.5.	Ellátási díjak	5 039 635	5 039 635
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	1 765 702	1 765 702
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
5.11.	Egyéb működési bevételek
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)	1 000 000	1 000 000
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről	1 000 000	1 000 000
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	398 593 950	403 805 572
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	30 229 026	48 797 962
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	30 229 026	48 797 962
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Váltóbevételek
16.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
17.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)	30 229 026	48 797 962
18.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	428 822 976	452 603 534

K I A D Á S O K
			*forintban*
Sor- szám	Kiadási jogcímek	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat
A	B	C	D
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.+1.18.)	413 668 418	436 956 025
1.1.	Személyi juttatások	251 414 819	257 266 169
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	27 322 027	28 176 921
1.3.	Dologi kiadások	121 731 572	121 908 828
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 300 000	1 300 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	11 900 000	11 850 000
1.6.	- az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
1.7.	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
1.8.	- Elvonások és befizetések
1.9.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.10.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.12.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	9 400 000	9 400 000
1.13.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.14.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre	1 000 000	1 000 000
1.15.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.16.	- Kamattámogatások
1.17.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	1 500 000	1 450 000
1.18.	Tartalékok		16 454 107
1.19.	- az 1.18-ból: - Általános tartalék		2 454 107
1.20.	- Céltartalék		14 000 000
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	5 977 199	6 470 150
2.1.	Beruházások	990 600	1 433 551
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások	4 986 599	4 986 599
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások		50 000
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre		50 000
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	419 645 617	443 426 175
4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (4.1. + … + 4.3.)
4.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.	Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)
5.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.3.	Kincstárjegyek beváltása
5.4.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
5.5.	Belföldi kötvények beváltása
5.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
6.	Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)	9 177 359	9 177 359
6.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
6.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	9 177 359	9 177 359
6.3	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
6.4	Pénzügyi lízing kiadásai
7.	Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
7.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
7.4.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek
7.5.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
9.	Váltókiadások
10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	9 177 359	9 177 359
11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	428 822 976	452 603 534

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
			*forintban*
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-)	-21 051 667	-39 620 603
2.	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 17. sor - finanszírozási kiadások 10. sor) (+/-)	21 051 667	39 620 603

2. Kölesd Községi Önkormányzat 2025. évi költségvetés kötelező feladatainak mérlege

			*forintban*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat
A	B	C	D
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	265 897 787	280 625 585
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	108 199 348	113 273 560
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	99 818 214	106 233 117
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	54 757 682	54 757 682
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	3 122 543	6 361 226
1.5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
1.6.	Elszámolásból származó bevételek
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	93 390 826	83 874 650
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	93 390 826	83 874 650
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)	30 000 000	30 000 000
4.1.	Helyi adók (4.1.1.+...+4.1.3.)	30 000 000	30 000 000
4.1.1.	- Vagyoni típusú adók	3 000 000	3 000 000
4.1.2.	- Termékek és szolgáltatások adói
4.1.3.	- Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)	27 000 000	27 000 000
4.2.	Gépjárműadó
4.3.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
4.4.	Egyéb közhatalmi bevételek
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)	8 305 337	8 305 337
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	1 500 000	1 500 000
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
5.4.	Tulajdonosi bevételek
5.5.	Ellátási díjak	5 039 635	5 039 635
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	1 765 702	1 765 702
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
5.11.	Egyéb működési bevételek
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)	1 000 000	1 000 000
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről	1 000 000	1 000 000
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	398 593 950	403 805 572
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	30 229 026	48 797 962
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	30 229 026	48 797 962
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Váltóbevételek
16.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
17.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)	30 229 026	48 797 962
18.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	428 822 976	452 603 534

K I A D Á S O K
			*forintban*
Sor- szám	Kiadási jogcímek	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat
A	B	C	D
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.+1.18.)	413 668 418	436 956 025
1.1.	Személyi juttatások	251 414 819	257 266 169
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	27 322 027	28 176 921
1.3.	Dologi kiadások	121 731 572	121 908 828
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 300 000	1 300 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	11 900 000	11 850 000
1.6.	- az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
1.7.	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
1.8.	- Elvonások és befizetések
1.9.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.10.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.12.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	9 400 000	9 400 000
1.13.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.14.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre	1 000 000	1 000 000
1.15.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.16.	- Kamattámogatások
1.17.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	1 500 000	1 450 000
1.18.	Tartalékok		16 454 107
1.19.	- az 1.18-ból: - Általános tartalék		4 454 107
1.20.	- Céltartalék		12 000 000
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	5 977 199	6 470 150
2.1.	Beruházások	990 600	1 433 551
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások	4 986 599	4 986 599
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások		50 000
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre		50 000
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	419 645 617	443 426 175
4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (4.1. + … + 4.3.)
4.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.	Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)
5.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.3.	Kincstárjegyek beváltása
5.4.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
5.5.	Belföldi kötvények beváltása
5.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
6.	Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)	9 177 359	9 177 359
6.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
6.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	9 177 359	9 177 359
6.3.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
6.4.	Pénzügyi lízing kiadásai
7.	Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
7.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
7.4.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek
7.5.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
9.	Váltókiadások
10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	9 177 359	9 177 359
11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	428 822 976	452 603 534

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
			*forintban*
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-)	-21 051 667	-39 620 603
2.	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 17. sor - finanszírozási kiadások 10. sor) (+/-)	21 051 667	39 620 603

2. melléklet a 2/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez³⁶

1. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (önkormányzati szinten)

						*forintban*
Sor- szám	Bevételek			Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat
A	B	C	D	E	F	G
1.	Önkormányzatok működési támogatásai	265 897 787	280 625 585	Személyi juttatások	251 414 819	257 266 169
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	93 390 826	83 874 650	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	27 322 027	28 176 921
3.	2.-ból EU-s támogatás			Dologi kiadások	121 731 572	121 908 828
4.	Közhatalmi bevételek	30 000 000	30 000 000	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 300 000	1 300 000
5.	Működési bevételek	8 305 337	8 305 337	Egyéb működési célú kiadások	11 900 000	11 850 000
6.	Működési célú átvett pénzeszközök	1 000 000	1 000 000	Tartalékok		16 454 107
7.	6.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.
9.
10.
11.
12.
13.	Költségvetési bevételek összesen (1.+2.+4.+5.+6.+8.+…+12.)	398 593 950	403 805 572	Költségvetési kiadások összesen (1.+...+12.)	413 668 418	436 956 025
14.	Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. )	25 242 427	42 327 812	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
15.	Költségvetési maradvány igénybevétele	25 242 427	42 327 812	Likviditási célú hitelek törlesztése
16.	Vállalkozási maradvány igénybevétele			Rövid lejáratú hitelek törlesztése
17.	Betét visszavonásából származó bevétel			Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
18.	Egyéb belső finanszírozási bevételek ( megelőlegezés)			Kölcsön törlesztése
19.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20.+…+21.)			Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
20.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele			Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
21.	Értékpapírok bevételei			Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
22.	Váltóbevételek			Váltókiadások
23.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei			Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	9 177 359	9 177 359
24.	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14.+19.+22.+23.)	25 242 427	42 327 812	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14.+...+23.)	9 177 359	9 177 359
25.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (13.+24.)	423 836 377	446 133 384	KIADÁSOK ÖSSZESEN (13.+24.)	422 845 777	446 133 384
26.	Költségvetési hiány:	15 074 468	33 150 453	Költségvetési többlet:	-	-
27.	Tárgyévi hiány:	-	-	Tárgyévi többlet:	990 600	-

2. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (önkormányzati szinten)

						*forintban*
Sor- szám	Bevételek			Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat
A	B	C	D	E	F	G
1.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről			Beruházások	990 600	1 433 551
2.	1.-ből EU-s támogatás			1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
3.	Felhalmozási bevételek			Felújítások	4 986 599	4 986 599
4.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele			3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
5.	4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)			Egyéb felhalmozási kiadások		50 000
6.	Egyéb felhalmozási célú bevételek
7.
8.
9.
10.
11.				Tartalékok
12.	Költségvetési bevételek összesen: (1.+3.+4.+6.+…+11.)			Költségvetési kiadások összesen: (1.+3.+5.+...+11.)	5 977 199	6 470 150
13.	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)	4 986 599	6 470 150	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
14.	Költségvetési maradvány igénybevétele	4 986 599	6 470 150	Hitelek törlesztése
15.	Vállalkozási maradvány igénybevétele			Rövid lejáratú hitelek törlesztése
16.	Betét visszavonásából származó bevétel			Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
17.	Értékpapír értékesítése			Kölcsön törlesztése
18.	Egyéb belső finanszírozási bevételek			Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
19.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )			Betét elhelyezése
20.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele			Pénzügyi lízing kiadásai
21.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
22.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
23.	Értékpapírok kibocsátása
24.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
25.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13.+19.)	4 986 599	6 470 150	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (13.+...+24.)
26.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25)	4 986 599	6 470 150	KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25)	5 977 199	6 470 150
27.	Költségvetési hiány:	5 977 199	6 470 150	Költségvetési többlet:	-	-
28.	Tárgyévi hiány:	-	-	Tárgyévi többlet:	-990 600

3. melléklet a 2/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Kölesd Községi Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei

				*forintban*
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	Évek			Összesen (F=C+D+E)
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	2026.	2027.	2028.	Összesen (F=C+D+E)
A	B	C	D	E	F
1.		-	-	-	-
2.	ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG	-	-	-	-

4. melléklet a 2/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez³⁷

Kölesd Községi Önkormányzat saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához

			*forintban*
Sor-szám	Bevételi jogcímek	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat
A	B	C	D
1.	Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel	30 000 000	30 000 000
2.	Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel		-
3.	Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel
4.	Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel
5.	Bírság-, pótlék- és díjbevétel
6.	Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN*		30 000 000	30 000 000

5. melléklet a 2/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Kölesd Községi Önkormányzat 2025. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljai

		*forintban*
Sor-szám	Fejlesztési cél leírása	Fejlesztés várható kiadása
A	B	C
1.	-	0
2.	-	0
3.	-	0
4.	ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEK VÁRHATÓ EGYÜTTES ÖSSZEGE	0

6. melléklet a 2/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez³⁸

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként

		*forintban*
Beruházás megnevezése	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat
A	E
Eszközbeszerzések önkormányzat (zöldterület)	381 000	381 000
Eszközbeszerzések Mesevár Óvoda	609 600	809 600
eszközbeszerzések önkormányzat (riasztó)		242 951
ÖSSZESEN:	990 600	1 433 551

7. melléklet a 2/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez³⁹

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként

		*forintban*
Felújítás megnevezése	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat
A	E
Útfelújítás (Tolna Vármegyei Önkormányzat támogatása)	4 986 599	4 986 599
ÖSSZESEN:	4 986 599	4 986 599

8. melléklet a 2/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Európai uniós támogatással megvalósuló projektek bevételei, kiadásai, hozzájárulások

EU-s projekt neve, azonosítója:	-
			*forintban*
Források	2025.	2026.	2026. után	Összesen
Saját erő	0	0	0	0
- saját erőből központi támogatás	0	0	0	0
EU-s forrás	0	0	0	0
Társfinanszírozás	0	0	0	0
Hitel	0	0	0	0
Egyéb forrás	0	0	0	0

Források összesen:	0	0	0	0

Kiadások, költségek	2025.	2026.	2026. után	Összesen
Személyi jellegű	0	0	0	0
Beruházások, beszerzések	0	0	0	0
Szolgáltatások igénybe vétele	0	0	0	0
Adminisztratív költségek	0	0	0	0
dologi kiadások	0	0	0	0


Összesen:	0	0	0	0

9. melléklet a 2/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez⁴⁰

1. Kölesd Községi Önkormányzat összes bevételei, kiadásai

			*forintban*
Száma	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	eredeti előirányzat	módosított előirányzat
A	B	C	D
	Bevételek
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	265 897 787	280 625 585
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	108 199 348	113 273 560
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	99 818 214	106 233 117
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	54 757 682	54 757 682
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	3 122 543	6 361 226
1.5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
1.6.	Elszámolásból származó bevételek
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	93 390 826	83 737 240
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	93 390 826	83 737 240
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)	30 000 000	30 000 000
4.1.	Helyi adók (4.1.1.+…+4.1.3.)	30 000 000	30 000 000
4.1.1.	- Vagyoni típusú adók	3 000 000	3 000 000
4.1.2.	- Termékek és szolgáltatások adói
4.1.3.	- Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)	27 000 000	27 000 000
4.2.	Gépjárműadó
4.3.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
4.4.	Egyéb közhatalmi bevételek
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)	8 305 337	8 305 337
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	1 500 000	1 500 000
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
5.4.	Tulajdonosi bevételek
5.5.	Ellátási díjak	5 039 635	5 039 635
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	1 765 702	1 765 702
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
5.11.	Egyéb működési bevételek
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)	1 000 000	1 000 000
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről	1 000 000	1 000 000
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	398 593 950	403 668 162
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	24 987 861	41 782 468
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	24 987 861	41 782 468
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Váltóbevételek
16.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
17.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)	24 987 861	41 782 468
18.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	423 581 811	445 450 630

	Kiadások
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5+1.18.)	228 702 849	245 204 505
1.1.	Személyi juttatások	97 423 404	97 423 404
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	7 159 213	7 159 213
1.3.	Dologi kiadások	110 920 232	111 017 781
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 300 000	1 300 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	11 900 000	11 850 000
1.6.	az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
1.7.	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
1.8.	- Elvonások és befizetések
1.9.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.10.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.12.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	9 400 000	9 400 000
1.13.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.14.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre	1 000 000	1 000 000
1.15.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.16.	- Kamattámogatások
1.17.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	1 500 000	1 450 000
1.18.	Tartalékok		16 454 107
1.19.	az 1.18-ból: - Általános tartalék		4 454 107
1.20.	- Céltartalék		12 000 000
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	5 367 599	5 660 550
2.1.	Beruházások	381 000	623 951
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások	4 986 599	4 986 599
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások		50 000
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre		50 000
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	234 070 448	250 865 055
4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (4.1. + … + 4.3.)
4.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
4.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
5.	Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)
5.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.3.	Kincstárjegyek beváltása
5.4.	Éven belüli lejáatú belföldi értékpapírok beváltása
5.5.	Belföldi kötvények beváltása
5.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
6.	Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.5.)	189 511 363	194 585 575
6.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
6.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	9 177 359	9 177 359
6.3.	Központi, irányító szervi támogatás	180 334 004	185 408 216
6.4.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
6.5.	Pénzügyi lízing kiadásai
7.	Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
7.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
7.4.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
7.5.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
9.	Váltókiadások
10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	189 511 363	194 585 575
11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	423 581 811	445 450 630

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)		10	10
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)		5	5

2. Kölesd Községi Önkormányzat kötelező feladatok bevételei, kiadásai

			*forintban*
Száma	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	eredeti előirányzat	módosított előirányzat
A	B	C	D
	Bevételek
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	265 897 787	280 625 585
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	108 199 348	113 273 560
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	99 818 214	106 233 117
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	54 757 682	54 757 682
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	3 122 543	6 361 226
1.5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
1.6.	Elszámolásból származó bevételek
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	93 390 826	83 737 240
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	93 390 826	83 737 240
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)	30 000 000	30 000 000
4.1.	Helyi adók (4.1.1.+…+4.1.3.)	30 000 000	30 000 000
4.1.1.	- Vagyoni típusú adók	3 000 000	3 000 000
4.1.2.	- Termékek és szolgáltatások adói
4.1.3.	- Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)	27 000 000	27 000 000
4.2.	Gépjárműadó
4.3.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
4.4.	Egyéb közhatalmi bevételek
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)	8 305 337	8 305 337
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	1 500 000	1 500 000
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
5.4.	Tulajdonosi bevételek
5.5.	Ellátási díjak	5 039 635	5 039 635
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	1 765 702	1 765 702
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
5.11.	Egyéb működési bevételek
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)	1 000 000	1 000 000
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről	1 000 000	1 000 000
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	398 593 950	403 668 162
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	24 987 861	41 782 468
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	24 987 861	41 782 468
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Váltóbevételek
16.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
17.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)	24 987 861	41 782 468
18.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	423 581 811	445 450 630

	Kiadások
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5+1.18.)	228 702 849	245 204 505
1.1.	Személyi juttatások	97 423 404	97 423 404
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	7 159 213	7 159 213
1.3.	Dologi kiadások	110 920 232	111 017 781
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 300 000	1 300 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	11 900 000	11 850 000
1.6.	az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
1.7.	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
1.8.	- Elvonások és befizetések
1.9.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.10.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.12.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	9 400 000	9 400 000
1.13.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.14.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre	1 000 000	1 000 000
1.15.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.16.	- Kamattámogatások
1.17.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	1 500 000	1 450 000
1.18.	Tartalékok		16 454 107
1.19.	az 1.18-ból: - Általános tartalék		4 454 107
1.20.	- Céltartalék		12 000 000
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	5 367 599	5 660 550
2.1.	Beruházások	381 000	623 951
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások	4 986 599	4 986 599
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások		50 000
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre		50 000
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	234 070 448	250 865 055
4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (4.1. + … + 4.3.)
4.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
4.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
5.	Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)
5.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.3.	Kincstárjegyek beváltása
5.4.	Éven belüli lejáatú belföldi értékpapírok beváltása
5.5.	Belföldi kötvények beváltása
5.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
6.	Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.5.)	189 511 363	194 585 575
6.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
6.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	9 177 359	9 177 359
6.3.	Központi, irányító szervi támogatás	180 334 004	185 408 216
6.4.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
6.5.	Pénzügyi lízing kiadásai
7.	Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
7.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
7.4.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
7.5.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
9.	Váltókiadások
10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	189 511 363	194 585 575
11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	423 581 811	445 450 630

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)		10	10
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)		5	5

3. Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatal összes bevételei, kiadásai

			*forintban*
Száma	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	eredeti előirányzat	módosított előirányzat
A	B	C	D
	Bevételek
1.	Működési bevételek (1.1.+…+1.11.)
1.1.	Készletértékesítés ellenértéke
1.2.	Szolgáltatások ellenértéke
1.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
1.4.	Tulajdonosi bevételek
1.5.	Ellátási díjak
1.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó
1.7.	Általános forgalmi adó visszatérülése
1.8.	Kamatbevételek
1.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
1.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
1.11.	Egyéb működési bevételek
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+2.3.)		137 410
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről
2.3.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről		137 410
2.4.	2.3-ból EU támogatás
3.	Közhatalmi bevételek
4.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (4.1.+…+4.3.)
4.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
4.2.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről
4.3.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
4.4.	4.3.-ból EU-s támogatás
5.	Felhalmozási bevételek (5.1.+…+5.3.)
5.1.	Immateriális javak értékesítése
5.2.	Ingatlanok értékesítése
5.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.	Működési célú átvett pénzeszközök
7.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
8.	Költségvetési bevételek összesen (1.+…+7.)		137 410
9.	Finanszírozási bevételek (9.1.+…+9.3.)	90 135 900	96 777 742
9.1.	Költségvetési maradvány igénybevétele	5 241 165	6 808 795
9.2.	Vállalkozási maradvány igénybevétele
9.3.	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	84 894 735	89 968 947
10.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (8.+9.)	90 135 900	96 915 152


	Kiadások
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	90 135 900	96 915 152
1.1.	Személyi juttatások	75 449 000	81 300 350
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	9 979 600	10 834 494
1.3.	Dologi kiadások	4 707 300	4 780 308
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
1.5.	Egyéb működési célú kiadások
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+…+2.3.)
2.1.	Beruházások
2.2.	Felújítások
2.3.	Egyéb fejlesztési célú kiadások
2.4.	2.3.-ból EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
3.	Finanszírozási kiadások
4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	90 135 900	96 915 152

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)		12	12
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)		0	0

4. Kölesdi Közös Önkormányzati Hivatal kötelező feladatok bevételei, kiadásai

			*forintban*
Száma	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	eredeti előirányzat	módosított előirányzat
A	B	C	D
	Bevételek
1.	Működési bevételek (1.1.+…+1.11.)
1.1.	Készletértékesítés ellenértéke
1.2.	Szolgáltatások ellenértéke
1.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
1.4.	Tulajdonosi bevételek
1.5.	Ellátási díjak
1.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó
1.7.	Általános forgalmi adó visszatérülése
1.8.	Kamatbevételek
1.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
1.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
1.11.	Egyéb működési bevételek
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+2.3.)		137 410
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről
2.3.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről		137 410
2.4.	2.3-ból EU támogatás
3.	Közhatalmi bevételek
4.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (4.1.+…+4.3.)
4.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
4.2.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről
4.3.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
4.4.	4.3.-ból EU-s támogatás
5.	Felhalmozási bevételek (5.1.+…+5.3.)
5.1.	Immateriális javak értékesítése
5.2.	Ingatlanok értékesítése
5.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.	Működési célú átvett pénzeszközök
7.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
8.	Költségvetési bevételek összesen (1.+…+7.)		137 410
9.	Finanszírozási bevételek (9.1.+…+9.3.)	90 135 900	96 777 742
9.1.	Költségvetési maradvány igénybevétele	5 241 165	6 808 795
9.2.	Vállalkozási maradvány igénybevétele
9.3.	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	84 894 735	89 968 947
10.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (8.+9.)	90 135 900	96 915 152


	Kiadások
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	90 135 900	96 915 152
1.1.	Személyi juttatások	75 449 000	81 300 350
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	9 979 600	10 834 494
1.3.	Dologi kiadások	4 707 300	4 780 308
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
1.5.	Egyéb működési célú kiadások
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+…+2.3.)
2.1.	Beruházások
2.2.	Felújítások
2.3.	Egyéb fejlesztési célú kiadások
2.4.	2.3.-ból EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
3.	Finanszírozási kiadások
4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	90 135 900	96 915 152

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)		12	12
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)		0	0

5. Kölesdi Mesevár Óvoda összes bevételei, kiadásai

			*forintban*
Száma	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	eredeti előirányzat	módosított előirányzat
A	B	C	D
	Bevételek
1.	Működési bevételek (1.1.+…+1.11.)
1.1.	Készletértékesítés ellenértéke
1.2.	Szolgáltatások ellenértéke
1.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
1.4.	Tulajdonosi bevételek
1.5.	Ellátási díjak
1.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó
1.7.	Általános forgalmi adó visszatérülése
1.8.	Kamatbevételek
1.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
1.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
1.11.	Egyéb működési bevételek
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+2.3.)
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről
2.3.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
2.4.	2.3-ból EU támogatás
3.	Közhatalmi bevételek
4.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (4.1.+…+4.3.)
4.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
4.2.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről
4.3.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
4.4.	4.3.-ból EU-s támogatás
5.	Felhalmozási bevételek (5.1.+…+5.3.)
5.1.	Immateriális javak értékesítése
5.2.	Ingatlanok értékesítése
5.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.	Működési célú átvett pénzeszközök
7.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
8.	Költségvetési bevételek összesen (1.+…+7.)
9.	Finanszírozási bevételek (9.1.+…+9.3.)	95 439 269	95 645 968
9.1.	Költségvetési maradvány igénybevétele		206 699
9.2.	Vállalkozási maradvány igénybevétele
9.3.	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	95 439 269	95 439 269
10.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (8.+9.)	95 439 269	95 645 968


	Kiadások
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	94 829 669	94 836 368
1.1.	Személyi juttatások	78 542 415	78 542 415
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	10 183 214	10 183 214
1.3.	Dologi kiadások	6 104 040	6 110 739
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
1.5.	Egyéb működési célú kiadások
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+…+2.3.)	609 600	809 600
2.1.	Beruházások	609 600	809 600
2.2.	Felújítások
2.3.	Egyéb fejlesztési célú kiadások
2.4.	2.3.-ból EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
3.	Finanszírozási kiadások
4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	95 439 269	95 645 968

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)		10	10
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)		0	0

6. Kölesdi Mesevár Óvoda kötelező feladatok bevételei, kiadásai

			*forintban*
Száma	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	eredeti előirányzat	módosított előirányzat
A	B	C	D
	Bevételek
1.	Működési bevételek (1.1.+…+1.11.)
1.1.	Készletértékesítés ellenértéke
1.2.	Szolgáltatások ellenértéke
1.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
1.4.	Tulajdonosi bevételek
1.5.	Ellátási díjak
1.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó
1.7.	Általános forgalmi adó visszatérülése
1.8.	Kamatbevételek
1.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
1.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
1.11.	Egyéb működési bevételek
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+2.3.)
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről
2.3.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
2.4.	2.3-ból EU támogatás
3.	Közhatalmi bevételek
4.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (4.1.+…+4.3.)
4.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
4.2.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről
4.3.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
4.4.	4.3.-ból EU-s támogatás
5.	Felhalmozási bevételek (5.1.+…+5.3.)
5.1.	Immateriális javak értékesítése
5.2.	Ingatlanok értékesítése
5.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.	Működési célú átvett pénzeszközök
7.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
8.	Költségvetési bevételek összesen (1.+…+7.)
9.	Finanszírozási bevételek (9.1.+…+9.3.)	95 439 269	95 645 968
9.1.	Költségvetési maradvány igénybevétele		206 699
9.2.	Vállalkozási maradvány igénybevétele
9.3.	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	95 439 269	95 439 269
10.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (8.+9.)	95 439 269	95 645 968


	Kiadások
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	94 829 669	94 836 368
1.1.	Személyi juttatások	78 542 415	78 542 415
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	10 183 214	10 183 214
1.3.	Dologi kiadások	6 104 040	6 110 739
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
1.5.	Egyéb működési célú kiadások
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+…+2.3.)	609 600	809 600
2.1.	Beruházások	609 600	809 600
2.2.	Felújítások
2.3.	Egyéb fejlesztési célú kiadások
2.4.	2.3.-ból EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
3.	Finanszírozási kiadások
4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	95 439 269	95 645 968

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)		10	10
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)		0	0

10. melléklet a 2/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Adatszolgáltatás az elismert tartozásállományról

Éves eredeti kiadási előirányzat: 0 ezer Ft
30 napon túli elismert tartozásállomány összesen: 0 Ft
Sor-szám	Tartozásállomány megnevezése	30 nap alatti állomány	30-60 nap közötti állomány	60 napon túli állomány	Át-ütemezett	Összesen:
1.	Állammal szembeni tartozások	0	0	0	0	0
2.	Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás	0	0	0	0	0
3.	Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás	0	0	0	0	0
4.	TB alapokkal szembeni tartozás	0	0	0	0	0
5.	Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé	0	0	0	0	0
6.	Egyéb tartozásállomány	0	0	0	0	0
7.	Összesen:	0	0	0	0	0

11. melléklet a 2/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Tájékoztató kimutatások, mérlegek

1. Kölesd Községi Önkormányzat 2025. évi költségvetésének mérlege

B E V É T E L E K
				*forintban*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2023. évi tény	2024. évi várható	2025. évi előirányzat
A	B	C	D	E
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	213 286 241	252 909 532	265 897 787
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	97 388 398	104 128 735	108 199 348
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	60 935 373	89 197 812	99 818 214
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	46 916 881	47 574 695	54 757 682
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	5 573 459	6 381 143	3 122 543
1.5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	2 426 970	5 305 997
1.6.	Elszámolásból származó bevételek	45 160	321 150
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	110 274 340	88 136 816	93 390 826
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	110 274 340	88 136 816	93 390 826
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)	103 193 559	4 986 599
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	103 193 559	4 986 599
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás	103 193 559
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)	21 034 681	38 099 755	30 000 000
4.1.	Helyi adók (4.1.1.+...+4.1.3.)	20 259 394	36 829 546	30 000 000
4.1.1.	- Vagyoni típusú adók	2 365 460	2 859 011	3 000 000
4.1.2.	- Termékek és szolgáltatások adói
4.1.3.	- Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)	17 893 934	33 970 535	27 000 000
4.2.	Gépjárműadó
4.3.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
4.4.	Egyéb közhatalmi bevételek	775 287	1 270 209
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)	12 833 931	15 092 729	8 305 337
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	3 774 441	2 775 465	1 500 000
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke	809 116	5 272 844
5.4.	Tulajdonosi bevételek	508 237	39 171
5.5.	Ellátási díjak	3 917 210	3 566 234	5 039 635
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	2 368 436	3 076 570	1 765 702
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek	88 915	53 649
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
5.11.	Egyéb működési bevételek	1 367 576	308 796
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)	2 200 000	250 000
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése	2 200 000	250 000
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)	1 200 000	1 070 000	1 000 000
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről	1 200 000	1 000 000	1 000 000
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz		70 000
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)	2 744 415	76 289
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	2 744 415	76 289
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	466 767 167	400 621 720	398 593 950
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+…+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	107 637 466	66 829 975	30 229 026
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	107 637 466	66 829 975	30 229 026
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)	8 094 434	9 177 359
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	8 094 434	9 177 359
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Váltóbevételek
16.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
17.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)	115 731 900	76 007 334	30 229 026
18.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	582 499 067	476 629 054	428 822 976

K I A D Á S O K
				*forintban*
Sor-szám	Kiadási jogcímek	2023. évi tény	2024. évi várható	2025. évi előirányzat
A	B	C	D	E
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.+1.18.)	392 140 580	395 159 189	413 668 418
1.1.	Személyi juttatások	220 352 126	235 463 445	251 414 819
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	20 450 658	25 933 812	27 322 027
1.3.	Dologi kiadások	127 740 248	117 300 395	121 731 572
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 245 078	919 582	1 300 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	20 352 470	15 541 955	11 900 000
1.6.	- az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
1.7.	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
1.8.	- Elvonások és befizetések
1.9.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.10.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.12.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	18 102 470	13 141 955	9 400 000
1.13.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.14.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre	1 200 000	1 000 000	1 000 000
1.15.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.16.	- Kamattámogatások
1.17.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	1 050 000	1 400 000	1 500 000
1.18.	Tartalékok
1.19.	- az 1.18-ból: - Általános tartalék
1.20.	- Céltartalék
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	115 816 932	24 577 469	5 977 199
2.1.	Beruházások	104 256 380	24 476 618	990 600
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások	11 510 552		4 986 599
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások	50 000	100 851
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	50 000	100 851
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	507 957 512	419 736 658	419 645 617
4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (4.1. + … + 4.3.)
4.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.	Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)
5.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.3.	Kincstárjegyek beváltása
5.4.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
5.5.	Belföldi kötvények beváltása
5.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
6.	Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)	7 711 580	8 094 434	9 177 359
6.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
6.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	7 711 580	8 094 434	9 177 359
6.3.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
6.4.	Pénzügyi lízing kiadásai
7.	Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
7.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
7.4.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek
7.5.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
9.	Váltókiadások
10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	7 711 580	8 094 434	9 177 359
11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	515 669 092	427 831 092	428 822 976

2. Többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve célok szerint

								*forintban*
Sor- szám	Kötelezettség jogcíme	Köt. váll. éve	2025 előtti kifizetés	Kiadás vonzata évenként				Összesen
Sor- szám	Kötelezettség jogcíme	Köt. váll. éve	2025 előtti kifizetés	2025.	2026.	2027.	2027. után	Összesen
A	B	C	D	E	F	G	H	I=(D+E+F+G+H)
1.	Működési célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)	0	0	0	0	0	0	0
2.	............................	0	0	0	0	0	0	0
3.	............................	0	0	0	0	0	0	0
4.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)	0	0	0	0	0	0	0
5.	lízing	0	0	0	0	0	0	0
6.	............................	0	0	0	0	0	0	0
7.	Beruházási kiadások beruházásonként	0	0	0	0	0	0	0
8.	............................	0	0	0	0	0	0	0
9.	Felújítási kiadások felújításonként	0	0	0	0	0	0	0
10.	............................	0	0	0	0	0	0	0
11.	Egyéb (Pl.: garancia és kezességvállalás, stb.)	0	0	0	0	0	0	0
12.	............................	0	0	0	0	0	0	0
Összesen (1+4+7+9+11)		0	0	0	0	0	0	0

3. Az önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények)

			*forintban*
Sor-szám	Bevételi jogcím	Kedvezmény nélkül elérhető bevétel	Kedvezmények összege
A	B	C	D
1.	Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése	0	0
2.	Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése	0	0
3.	Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése	0	0
4.	Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése	0	0
5.	Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen	0	0
6.	-ebből: Építményadó	0	0
7.	Telekadó	0	0
9.	Magánszemélyek kommunális adója	8 874 000	5 742 000
10.	Idegenforgalmi adó tartózkodás után	0	0
11.	Idegenforgalmi adó épület után	0	0
12.	Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után	0	0
13.	Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség	0	0
14.	Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség	0	0
15.	Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség	0	0
16.	Egyéb kedvezmény	0	0
17.	Egyéb kölcsön elengedése	0	0
18.	Összesen:	8 874 000	5 742 000

4. Előirányzat-felhasználási terv 2025. évre

														*forintban*
Sor-szám	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Auguszt.	Szept.	Okt.	Nov.	Dec.	Összesen:
1.	*Bevételek*
2.	Önkormányzatok működési támogatásai	31 907 734	21 271 823	21 271 823	21 271 823	21 271 823	21 271 823	21 271 823	21 271 823	21 271 823	21 271 823	21 271 823	21 271 823	265 897 787
3.	Működési célú támogatások ÁH-on belül	7 782 568	7 782 568	7 782 569	7 782 569	7 782 569	7 782 569	7 782 569	7 782 569	7 782 569	7 782 569	7 782 569	7 782 569	93 390 826
4.	Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belül	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
5.	Közhatalmi bevételek	0	2 500 000	7 500 000	3 500 000	1 500 000	1 000 000	0	0	7 500 000	3 000 000	1 000 000	2 500 000	30 000 000
6.	Működési bevételek	715 326	692 000	785 000	785 000	692 000	869 011	418 000	381 000	692 000	698 000	789 000	789 000	8 305 337
7.	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
8.	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1 000 000	1 000 000
9.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10.	Finanszírozási bevételek	30 229 026	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	30 229 026
11.	Bevételek összesen:	70 634 654	32 246 391	37 339 392	33 339 392	31 246 392	30 923 403	29 472 392	29 435 392	37 246 392	32 752 392	30 843 392	33 343 392	428 822 976
12.	*Kiadások*
13.	Személyi juttatások	20 951 234	20 951 235	20 951 235	20 951 235	20 951 235	20 951 235	20 951 235	20 951 235	20 951 235	20 951 235	20 951 235	20 951 235	251 414 819
14.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 276 835	2 276 835	2 276 835	2 276 835	2 276 835	2 276 835	2 276 835	2 276 835	2 276 835	2 276 835	2 276 838	2 276 839	27 322 027
15.	Dologi kiadások	10 144 272	10 144 300	10 144 300	10 144 300	10 144 300	10 144 300	10 144 300	10 144 300	10 144 300	10 144 300	10 144 300	10 144 300	121 731 572
16.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	0	200 000	100 000	100 000	100 000	0	100 000	0	200 000	100 000	200 000	200 000	1 300 000
17.	Egyéb működési célú kiadások	0	0	1 000 000	3 130 000	2 283 750	783 750	783 750	783 750	783 750	783 750	783 750	783 750	11 900 000
18.	Beruházások	0	0	0	254 000	0	0	254 000	0	0	0	482 600	0	990 600
19.	Felújítások	0	0	0	0	4 986 599	0	0	0	0	0	0	0	4 986 599
20.	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
21.	Finanszírozási kiadások	9 177 359	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	9 177 359
22.	Kiadások összesen:	42 549 700	33 572 370	34 472 370	36 856 370	40 742 719	34 156 120	34 510 120	34 156 120	34 356 120	34 256 120	34 838 723	34 356 124	428 822 976
23.	Egyenleg	28 084 954	-1 325 979	2 867 022	-3 516 978	-9 496 327	-3 232 717	-5 037 728	-4 720 728	2 890 272	-1 503 728	-3 995 331	-1 012 732	0

5. 2025. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulása jogcímenként

	adatok forintban
Jogcím	2025. évi támogatás összesen
A	B
Önkormányzati hivatal működésének támogatása	75 012 735
Település üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása	17 292 215
Egyéb önkormányzati feladatok támogatása	8 500 000
Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása	2 550
Polgármesteri illetmény támogatására	7 391 848
Köznevelési feladatok támogatása	99 818 214
Települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása	12 593 000
Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatás	6 343 500
Gyermekétkeztetés támogatása	34 971 654
Rászoruló gyermekek szünidei étkeztetése	849 528
Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak támogatására	3 122 543
Összesen:	265 897 787

6. Kimutatás 2025. évben céljelleggel juttatott támogatásokról

		*forintban*
Sor- szám	Támogatott szervezet neve	Támogatás célja	Támogatás összege
1.	Községi Sportegyesület	működési	300 000
2.	Polgárőr Egyesület	működési	100 000
3.	Kölesdi Talentum Alapítvány	működési	300 000
4.	Kölesdi Közéleti Egyesület	működési	800 000
Összesen:			1 500 000

7. Kölesd Községi Önkormányzat 2025. évi költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételei, kiadásai

B E V É T E L E K
				*forintban*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2026. évi	2027. évi	2028. évi
A	B	C	D	E
1.	Önkormányzat működési támogatásai	265 897 787	265 897 787	265 897 787
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	93 390 826	95 390 826	95 390 826
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)	30 000 000	30 000 000	30 000 000
4.1.	Helyi adók (4.1.1.+...+4.1.3.)	30 000 000	30 000 000	30 000 000
4.1.1.	- Vagyoni típusú adók	3 000 000	3 000 000	3 000 000
4.1.2.	- Termékek és szolgáltatások adói	0	0	0
4.1.3.	- Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)	27 000 000	27 000 000	27 000 000
4.2.	Gépjárműadó	0	0	0
4.3.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	0	0	0
4.4.	Egyéb közhatalmi bevételek	0	0	0
5.	Működési bevételek	7 627 945	8 100 000	8 400 000
6.	Felhalmozási bevételek	5 000 000	4 000 000	4 000 000
7.	Működési célú átvett pénzeszközök	1 000 000	1 000 000	1 000 000
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	402 916 558	404 388 613	404 688 613
10.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	40 476 028	30 003 973	25 363 973
11.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+10)	443 392 586	434 392 586	430 052 586
		0	0	0
K I A D Á S O K
				*forintban*
Sor-szám	Kiadási jogcímek	2026. évi	2027. évi	2028. évi
A	B	C	D	E
1.	Működési költségvetés kiadásai	421 003 460	421 003 460	421 003 460
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.2.+2.3.)	15 500 000	6 500 000	2 160 000
2.1.	Beruházások	15 500 000	6 500 000	2 160 000
2.2.	Felújítások	0	0	0
2.3.	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	436 503 460	427 503 460	423 163 460
4.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:	6 889 126	6 889 126	6 889 126
5.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+4.)	443 392 586	434 392 586	430 052 586

A [2] preambulumbekezdés a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

⁴

A 3. § (1) bekezdése a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 3. § (2) bekezdés a) pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 3. § (3) bekezdés a) pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 3. § (3) bekezdés b) pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 4. § (1) bekezdése a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 4. § (2) bekezdés a) pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 4. § (3) bekezdés a) pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 4. § (3) bekezdés b) pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 6. § (1) bekezdése a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 5. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 6. § (2) bekezdés a) pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁴

A 6. § (3) bekezdés a) pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 5. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁵

A 6. § (3) bekezdés b) pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 5. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁶

A 7. § (1) bekezdése a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 6. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁷

A 7. § (2) bekezdés a) pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 6. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁸

A 7. § (3) bekezdés a) pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 6. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁹

A 7. § (3) bekezdés b) pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 6. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁰

A 9. § (1) bekezdése a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 7. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

²¹

A 9. § (2) bekezdés a) pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 7. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

²²

A 9. § (3) bekezdés a) pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 7. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

²³

A 10. § (1) bekezdése a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 8. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁴

A 10. § (2) bekezdés a) pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 8. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁵

A 10. § (3) bekezdés a) pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 8. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁶

A 12. § (1) bekezdése a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 9. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁷

A 12. § (2) bekezdés a) pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 9. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁸

A 12. § (3) bekezdés a) pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 9. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁹

A 13. § (1) bekezdése a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 10. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

³⁰

A 13. § (2) bekezdés a) pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 10. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

³¹

A 13. § (3) bekezdés a) pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 10. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

³²

A 13. § (3) bekezdés b) pontja a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 10. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

³³

A 15. § (1) bekezdése a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 11. §-ával megállapított szöveg.

³⁴

A 18. § a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 12. §-ával megállapított szöveg.

³⁵

Az 1. melléklet a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 13. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

³⁶

A 2. melléklet a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 13. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

³⁷

A 4. melléklet a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 13. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

³⁸

A 6. melléklet a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 13. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

³⁹

A 7. melléklet a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 13. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴⁰

A 9. melléklet a Kölesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 13. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.