Medina Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2015 (II.17.) önkormányzati rendelete
a költségvetésről szóló
Hatályos: 2015. 02. 17- 2015. 12. 30Medina Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2015 (II.17.) önkormányzati rendelete
Medina Község Önkormányzat 2015.évi költségvetési rendelete
2015-02-17-tól 2015-12-31-ig
MEDINA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK
1/2015. (II.17.) számú rendelete
az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről
Medina Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. §-ában foglaltak szerint a következőket rendeli el Medina Község Önkormányzata (a továbbiakban: önkormányzat) 2015. éves költségvetéséről:
1. § A rendelet hatálya
(1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságára és az önkormányzatra terjed ki.
2. § A költségvetés bevételei és kiadásai
(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi költségvetését:
78.093 E Ft | Költségvetési bevétellel |
78.093 E Ft | Költségvetési kiadással |
0 - E Ft 0- E Ft 0 - E Ft | Költségvetési egyenleggel - ebből működési felhalmozási |
állapítja meg.
(2) Az önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá:
a)Működési kiadások előirányzata összesen: 60.783 ezer forint,
Ebből:
- személyi jellegű kiadások: 12.418 ezer forint,
- munkaadókat terhelő járulékok: 2.717 ezer forint,
- dologi, egyéb folyó kiadások: 24.041 ezer forint,
- ellátottak juttatásai: 4.056 ezer forint,
- támogatásértékű kiadások: 5.059 ezer forint,
- tartalék: 12.492 ezer forint,
b) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásai összesen 17.310 ezer forint.
A felújítási és felhalmozási kiadásokból:
- a beruházások előirányzata: 10.084 ezer forint,
- belföldi finansz. kiad. előirányzata 1.997 ezer forint
- felhalmozási célú tartalék előirányzata: 5.229 ezer forint,
(3) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1.1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(4) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1.2., 1.3., 1.4. mellékletek szerint állapítja meg.
(5) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1. és a 2.2. melléklet részletezi.
3. § A költségvetés részletezése
A Képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
(1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3. melléklet részletezi.
(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat 2015. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5. melléklet részletezi.
(4) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.
(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint részletezi.
(6) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati megoszlását, az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát , feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 9.1.…..9.n., mellékletek szerint határozza meg.
(8) Az Önkormányzat a kiadások között 17.721 E Ft tartalékot állapít meg.
4. § A költségvetés végrehajtásának szabályai
(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.
(5) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 10. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.
(6) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(7) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.
(8) A képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát:
- 10 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban),
- ebből :1 fő főállású polgármester,
- 1 fő közalkalmazott,
- 8 fő közfoglalkoztatott átlagos állományi létszámban,
- 6 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban állapítja meg.
5. § Az előirányzatok módosítása
(1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 1.000.-E Ft összeghatárig - mely esetenként a 500.-E Ft összeghatárt nem haladhatja meg a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.
(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2015. december 31-ig gyakorolható.
(4) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) és (5) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(5) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.
(6) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
6. § A gazdálkodás szabályai
(1) A polgármester köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a polgármestert terheli.
(2) Az önkormányzat az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában köteles naprakész nyilvántartást vezetni.
(3) A polgármester 2015. évi cafetéria- juttatása 200.000 forint, mely magában foglalja a juttatást terhelő közterheket.
(4) A közalkalmazottak 2015.évi cafetéria- juttatása 130.000 forint, mely magába foglalja a juttatást terhelő közterheket.
(5) A bevételek beszedésekor, kiadások teljesítésekor lehetőség szerint készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni. A pénzforgalmat elsősorban a bankszámlákon kell bonyolítani. A készpénzben történő kifizetések az alábbiak lehetnek:
- személyi juttatásokra: megbízási díj, hó közi kifizetés, fizetési előleg, költségtérítés.
- elszámolásra kiadott összegek,
- készlet és kis értékű tárgyi eszköz beszerzés,
- reprezentációs kiadások,
- kiküldetési kiadások,
- kisösszegű szolgáltatási kiadások,
- ellátottak juttatásai.
(6) (1) A Képviselő- testület a polgármester működéshez szükséges forráskeretét 100.000 forintban határozza meg.
7. § A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Szekszárd és Térsége Önkormányzati Társulás útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
8. § Záró és vegyes rendelkezések
- Ez a rendelet a kihirdetés napját követő napon lép hatályba , rendelkezéseit 2015. január 1-jétől kell alkalmazni.
(2) A rendelet kihirdetéséről helyben szokásos módon a jegyző gondoskodik.
Medina, 2015. február 16.
Vén Attila Garai László
polgármester jegyző
A rendelet kihirdetésének napja: 2015. február 17.
Garai László
jegyző