Magyarkeszi község képviselő testületének 1/2017 (II.28.) önkormányzati rendelete
AZ ÖNKORMÁNYZAT 2017. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL
Hatályos: 2017. 08. 31- 2017. 10. 04Magyarkeszi község képviselő testületének 1/2017 (II.28.) önkormányzati rendelete
AZ ÖNKORMÁNYZAT 2017. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL
2017-08-31-tól 2017-10-04-ig
Magyarkeszi Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. § (1) bekezdés a) és f) pontjában foglaltak alapján, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 5. § (1) és (2) bekezdésében meghatározott kötelezettség, a 23. §-ának (1) bekezdésében kapott felhatalmazás, továbbá a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában rögzítettek alapján - Felsőnyék Község Önkormányzati Képviselő-testületének hozzájárulásával- Magyarkeszi Község Önkormányzata 2017. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:
I. FEJEZET
ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK
A rendelet hatálya
1. §
(1) A rendelet hatálya Magyarkeszi Község Önkormányzatára (továbbiakban: Önkormányzat), Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületére (továbbiakban: Képviselő-testület), szerveire és az önkormányzat által irányított költségvetési szervre a Magyarkeszi Közös Önkormányzati Hivatalra (Továbbiakban: Közös hivatal) terjed ki.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
II. FEJEZET
KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI
Az önkormányzat és költségvetési szerveinek 2017. évi költségvetése
2. §
(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2017.évi költségvetésének
a) tárgyévi költségvetési és finanszírozási bevételét 248 387 091 Ft-ban,
aa) működési költségvetési bevételét 237 987 091 Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 10 400 000 Ft-ban,
b) tárgyévi költségvetési kiadását 248 387 091 Ft-ban,
ba) működési költségvetési kiadását 235 287 091 Ft-ban,
- személyi jellegű kiadások 107 597 000 Ft,
- munkaadókat terhelő járulékok 20 114 000 Ft,
- dologi jellegű kiadások 43 235 000 Ft,
- ellátottak pénzbeli juttatásai 7 500 000 Ft,
- támogatásértékű és egyéb kiadások 16 870 000 Ft,
- tartalékok 35 867 000 Ft
- működési célú finanszírozási kiadás 3 804 091 Ft,
bb) felhalmozási költségvetési kiadását 13 100 000 Ft-ban,
- beruházások előirányzata: 5 670 000 Ft,
- felújítások előirányzata: 7 430 000 Ft,
- egyéb kiadások, támogatások előirányzata: 0 Ft
- ezen belül kiemelt előirányzatként :
- intézményi beruházások összegét 0 Ft-ban,
- intézményi felújításainak összegét 0 Ft-ban,
- a lakásépítés összegét 0 Ft.
-államháztartáson kívülre irányuló fejlesztési beruházás előirányzatait 0 Ft
bc) adósságot keletkeztető fejlesztési célú kiadását 0 Ft
összegben állapítja meg
c) költségvetési hiányát 0 Ft-ban,
ca) működési költségvetési többletét 700 000 Ft-ban,
cb) felhalmozási költségvetési hiányát 700 000 Ft-ban,
d) előző évről tervezett pénzmaradványát 37 309 000 Ft-ban,
da) d.) pontból a működési kiadás finanszírozására tervezett pénzmaradványát 37 309 000 Ft-ban,
db) d. ) pontból a felhalmozási kiadás finanszírozására tervezett pénzmaradványát 0 Ft-ban,
e) finanszírozási célú műveletek bevételét a) pontból 37 309 000 Ft-ban,
ea) e.) pontból a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 37 309 000 Ft-ban,
eb) e.) pontból a felhalmozást szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
f) finanszírozási célú műveletek kiadását 3 804 000 Ft-ban,
fa) f) pontból –a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 3 804 000 Ft-ban,
fb) f) pontból a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 Ft-ban,
állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2017. évi
a) általános tartalékát 10 267 000 Ft-tal,
b) működési céltartalékát 25 600 000 Ft-tal,
c) felhalmozási céltartalékát 0 Ft-tal,
ca) felújítási céltartalékát 0 Ft-tal,
cb) beruházási céltartalékát 0 Ft-tal
hagyja jóvá.
3. §
(1) A Képviselő-testület a Közös hivatal 2017. évi költségvetését kiadási előirányzatonként az 5. melléklet, bevételi előirányzatonkénti bontásban pedig a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) a Képviselő-testület a Közös Hivatal finanszírozási kiadásait a 7. melléklet, finanszírozási bevételeit a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
(3) A köztisztviselői illetményalap 2017. január 1-jétől 42000,- Ft.
(4) A Képviselő-testület a Közös hivatal középiskolai és felsőfokú végzettségű köztisztviselői számára 2017. január 1-től 2017. december 31-ig terjedő időszakra illetménykiegészítést állapít meg, melynek összege az érintett köztisztviselő alapilletményének 20 %-a.
(5) A köztisztviselők cafetéria keretét a bruttó 200 000 forintban állapítja meg. Felhasználását a jegyző külön szabályzatban rögzíti.
(6) A polgármesterre a (4) bekezdésben foglaltak az irányadók.
(7) A Képviselő-testület a közalkalmazottak cafetéria keretét 8000,-Ft/hó/fő összegben, a munkaruha térítését: 30 000,-Ft/2 év/ fő összegben állapítja meg.
4. §
(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat működési célú bevételei és kiadásai mérlegét részletezve a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat felhalmozási célú bevételei és kiadásai mérlegét a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.
5. §
(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettségeit a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keleztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.
(3) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2017. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.
6. §
A Képviselő-testület az Önkormányzat beruházási (felhalmozási) kiadási előirányzatait beruházásonként a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.
7. §
A Képviselő-testület az európai uniós támogatással megvalósuló projekteket 2017. évben a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.
8. §
A Képviselő-testület elismert tartozásállományát a 16. melléklet tartalmazza.
9. §
A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban és összesítve célok szerint a 17. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
10. §
A Képviselő-testület 2017. évben közvetett támogatást nem tervez a 18. melléklet szerint.
11. §
A Képviselő-testület 2017. évre az előirányzat-felhasználási tervet a 19. melléklet szerint
12. §
A Képviselő-testület 2017. évre céljelleggel a 20. melléklet szerint juttat támogatásokat.
13. §
A Képviselő-testület 2017. évi bevételi és kiadási kiemelt előirányzatait feladatok szerinti csoportosításban a 21. melléklet szerint hagyja jóvá.
14. §
A Képviselőtestület a Közös hivatal létszámát 9 főben határozza meg. A Képviselő-testület az Önkormányzat azon dolgozóinak létszámát, ahol az Önkormányzat a munkáltató, mint jogi személy - a határozatlan idejű alkalmazásban állóknál 7 főben, a közfoglalkoztatás egyes formáiban foglalkoztatott, határozott idejű alkalmazásban álló munkavállalók létszámát pedig átlagosan 72 főben határozza meg a 22. melléklet szerint.
A költségvetési többlet felhasználása, a költségvetési hiány finanszírozásának módja
15. §
(1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel.
(2) A Képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében éven belüli likvid hitel felvételéről dönthet.
(3) A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a Képviselő-testületet illetik meg.
16. §
(1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület államilag garantált értékpapír vásárlással, ill. pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 2 000 000 Ft-ig a Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.
(4) A költségvetési szerv a bevételei körében a jóváhagyott bevételi előirányzatain felüli, a többletfeladatokkal összefüggő többletbevételét - a Képviselő-testület egyidejű tájékoztatásával, a tényleges többletnek megfelelő összegű, saját hatáskörű egyidejű előirányzat-módosítás után - működési feladatai ellátására használhatja fel.
(5) A költségvetési szerv a személyi juttatások előirányzatából származó megtakarítást év közben, továbbá a pénzmaradvány, illetve előirányzat-maradvány jóváhagyását követően felhasználhatja azzal, hogy a személyi juttatások eredeti előirányzatának megállapításakor számításba vett létszám-előirányzat vagy a munkaidő alap év közbeni csökkentéséből származó tartós megtakarítás jóváhagyás nélkül illetményemelésre is felhasználható.
Az önkormányzat által működtetett konyha térítési díjai
17. §
(1) A Képviselő-testület a napközis konyha által biztosított étkeztetésre az alábbi térítési díjat határozza meg:
a. óvoda ellátottra (3 étkezéssel) 450,- Ft
b. iskolai napközisre (3 étkezéssel) 570,- Ft
c. iskolai ebédelőre (menza) 340,- Ft
d. csak ebédet igénylő felnőtt étk. 650,- Ft
e. alkalmazotti ebéd. 500,- Ft
f. szociális étkezők 395,- Ft
g. szociális étkezők tízórai 70,- Ft
(2) A térítési díjak 27 %-os Áfá-t tartalmaznak.
(3) Az iskolai és óvodai ellátottak által fizetendő térítési díj azonos a 27 %-os Áfá-val növelt nyersanyagnormával.
(4) A szociális étkezés személyi térítési díjának meghatározásával kapcsolatos feladatot Magyarkeszi Község Önkormányzata a DÁM Önkormányzati Társulás útján látja el.
(5) Alkalmazott alatt az Önkormányzatnál és a társulásban fenntartott intézményeknél dolgozókat kell érteni.
(6) A Képviselő-testület házi segítségnyújtásért gondozási díjat nem állapít meg.
III. FEJEZET
A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI
Általános végrehajtási szabályok
18. §
A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Közös hivatal.
19. §
A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
Előirányzatok megváltoztatása
20. §
(1) A helyi önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal dönt költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
21. §
(1) Az Önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(2) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
22. §
(1) A polgármester pótköltségvetési rendelet-tervezetet terjeszt a Képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek az Önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.
(2) Az Önkormányzati költségvetés teljesítése jelentős veszélyeztetésének minősül különösen, ha az Önkormányzat tervezett bevételei csökkenése, illetve a tervezett kiadások megemelkedése az Önkormányzat folyamatos gazdálkodását lehetetlenné teszik.
23. §
Az önkormányzati költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzat-változtatásáról a jegyző előkészítésében a polgármester a Képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja. A Képviselő-testület negyedévente, de legkésőbb a költségvetési szerv éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja ennek megfelelően a költségvetési rendeletet.
Költségvetési szervek pénzmaradványa
24. §
(1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen, amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.
A támogatások odaítélésének, folyósításának és elszámolásának rendje
25. §
(1) A támogatási kérelem, pályázat (a továbbiakban együtt: támogatási igény) év közben folyamatosan nyújtható be.
(2) A Képviselő-testület a támogatási igény benyújtási határidejét követő első képviselőtestületi ülésen, de legkésőbb 60 napon belül dönt. A döntést követő 15 napon belül a támogatást igénylőt értesíti határozatáról.
(3) A támogatásban részesülő elszámolási kötelezettséggel tartozik a Képviselő-testület felé.
(4) A támogatás összegének célhoz rendelt felhasználását a támogatott nevére kiállított számviteli bizonylattal kell igazolni. A támogatott elszámolási kötelezettségének a tárgyév december 31. napjáig köteles eleget tenni.
(5) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás öt évig nem ítélhető meg.
Önkormányzati biztos kirendelése
26. §
(1) Ha a helyi önkormányzati költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy egyébként az 5 millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a képviselő-testület a költségvetési szervnél - az Áht. 71 § (3) bekezdésében foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.
(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a Képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.
(3) Amennyiben az önkormányzatnál időközben adósságrendezési eljárást kezdeményeztek az általa fenntartott intézmények körében az önkormányzati biztos további tevékenységére az alábbi szabályok alkalmazandók:
- az önkormányzati biztos tevékenységéről a Képviselő-testületnek havonta köteles beszámolni.
- az önkormányzati biztos haladéktalanul köteles tájékoztatni a polgármestert, ha a költségvetési szervvel szemben adósságrendezési eljárást kezdeményeztek.
IV. FEJEZET
ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK
27. §
E rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba.
Magyarkeszi, 2017. február 22.
Kovács Erzsébet Szabó Márta
polgármester jegyző
Kihirdetési záradék:
A rendelet kihirdetése a mai napon megtörtént.
Magyarkeszi, 2017. február 28.
Szabó Márta
jegyző