Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 21.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 07. 01- 2022. 08. 31

Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 21.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

2022.07.01.

Magyarkeszi Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. § (1) bekezdés a) és f) pontjában foglaltak alapján, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 5. § (1) és (2) bekezdésében meghatározott kötelezettség, a 22. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás, továbbá a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában rögzítettek alapján - Felsőnyék Községi Önkormányzat Képviselő-testületének hozzájárulásával- Magyarkeszi Község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:

I. Fejezet

ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

1. § (1) A rendelet hatálya Magyarkeszi Község Önkormányzatára (továbbiakban: Önkormányzat), Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületére (továbbiakban: Képviselő-testület), szerveire és az önkormányzat által irányított költségvetési szervre a Magyarkeszi Közös Önkormányzati Hivatalra (továbbiakban: Közös Hivatal) és a Magyarkeszi Község Önkormányzata Konyhája (továbbiakban: Konyha) terjed ki.

(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

II. Fejezet

KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

1. Az önkormányzat és költségvetési szerveinek 2022. évi költségvetése

2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2022.évi költségvetésének költségvetési és finanszírozási bevételét 313.692.000 Ft-ban, működési költségvetési bevételét 307.592.000 Ft-ban, felhalmozási költségvetési bevételét 6.100.000 Ft-ban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület tárgyévi költségvetési és finanszírozási kiadását 313.692.000 Ft-ban állapítja meg.

(3) A Képviselő-testület tárgyévi működési, költségvetési kiadását 265282000,- Ft-ban állapítja meg,melyből

a) személyi jellegű kiadások 146.265.000 Ft,

b) munkaadókat terhelő járulékok 18.435.000 Ft,

c) dologi jellegű kiadások 72.090.000 Ft,

d) ellátottak pénzbeli juttatásai 12.000.000 Ft,

e) támogatásértékű és egyéb kiadások 10.857.251 Ft, melyből működési célú tartalékok 7.045.351 Ft,

f) működési célú finanszírozási kiadás 5.634.749 Ft.

(4) A Képviselő-testület felhalmozási költségvetési kiadását 48.410.000 Ft-ban állapítja meg, melyből

a) beruházások előirányzata: 11.917.000 Ft,

b) felújítások előirányzata: 35.493.000 Ft,

c) egyéb felhalmozási célú kiadások 1.000.000 Ft,

d) felhalmozási célú tartalékok előirányzata: 0 Ft.

(5) A Képviselő-testület a felhalmozási költségvetési kiadáson belül nem állapít meg intézményi beruházási összeget, intézményi felújítási összeget, lakásépítés összeget és államháztartáson kívülre irányuló fejlesztési beruházás előirányzatot sem.

(6) A Képviselő-testület 2022. évben az adósságot keletkeztető fejlesztési célú kiadását 0 Ft-ban állapítja meg.

(7) A Képviselő-testület 2022. évben a költségvetési hiányát 0 Ft-ban, a működési költségvetési többletét 42.310.000 Ft-ban, a felhalmozási költségvetési hiányát 42.310.000 Ft-ban állapítja meg.

(8) A Képviselő-testület 2022. évben az előző évről tervezett pénzmaradványát 62.273.273 Ft-ban állapítja meg, melyből

a) a működési kiadás finanszírozására tervezett pénzmaradványa 29.741.917 Ft,

b) a felhalmozási kiadás finanszírozására tervezett pénzmaradványa 32.531.356 Ft.

(9) A Képviselő-testület 2022. évben finanszírozási célú műveletek bevételét 62.273.273 Ft-ban állapítja meg, melyből

a) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevétele 29.741.917 Ft,

b) a felhalmozást szolgáló finanszírozási célú műveletek bevétele 32.531.356 Ft.

(10) A Képviselő-testület 2022. évben finanszírozási célú műveletek kiadását 5.634.749 Ft-ban állapítja meg, melyből

a) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadása 5.634.749 Ft,

b) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadása 0 Ft.

(11) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évi

a) általános tartalékát 7.045.351 Ft-tal,

b) működési céltartalékát 0 Ft-tal,

c) felhalmozási céltartalékát 0 Ft-tal,

ca) felújítási céltartalékát 0 Ft-tal,

cb) beruházási céltartalékát 0 Ft-tal hagyja jóvá.

3. § (1) A Közös Hivatal előirányzatai, valamint a külön jogszabály alapján a jegyző döntési hatáskörébe utalt előirányzatok felett kötelezettségvállalásra a jegyző jogosult.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat kiadási előirányzatait az 1. melléklet, finanszírozási kiadásait a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A Képviselő-testület az önkormányzat bevételi előirányzatait a 2. melléklet finanszírozási bevételi előirányzatait a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. § (1) A Képviselő-testület a Közös Hivatal 2022. évi költségvetését kiadási előirányzatonként az 5. melléklet, bevételi előirányzatonkénti bontásban pedig a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) a Képviselő-testület a Közös Hivatal finanszírozási kiadásait a 6. melléklet , a finanszírozási bevételeit a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A köztisztviselői illetményalap 2022. január 1-jétől 69000,- Ft.

(4) A Képviselő-testület a Közös hivatal középiskolai és felsőfokú végzettségű köztisztviselői számára 2022. január 1-től 2022. december 31-ig terjedő időszakra illetménykiegészítést állapít meg, melynek összege az érintett köztisztviselő alapilletményének 20 %-a.

(5) A köztisztviselők cafetéria keretét a bruttó 400 000 forintban állapítja meg. Felhasználását a jegyző külön szabályzatban rögzíti.

(6) A polgármesterre a (5) bekezdésben foglaltak az irányadók.

(7) A Képviselő-testület a közalkalmazottak cafetéria keretét 100.000 Ft/fő/év összegben, a munkaruha térítését: 30 000,-Ft/2 év/ fő összegben állapítja meg.

5. § (1) A Képviselő-testület a Konyha 2022. évi költségvetését kiadási előirányzatonként a 9. melléklet bevételi előirányzatonkénti bontásban pedig a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) a Képviselő-testület a Konyha finanszírozási kiadásait a 10. melléklet finanszírozási bevételeit a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

6. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat működési célú bevételei és kiadásai mérlegét részletezve a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat felhalmozási célú bevételei és kiadásai mérlegét a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.

7. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettségeit a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait a 16. melléklet szerint hagyja jóvá.

8. § A Képviselő-testület az európai uniós támogatással megvalósuló projekteket 2022. évben a 17. melléklet szerint hagyja jóvá.

9. § (1) A Képviselő-testület 2022. évi bevételi és kiadási kiemelt előirányzatait feladatok szerinti csoportosításban a 18. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület elismert tartozásállományát a 19. melléklet tartalmazza.

10. § A Képviselő-testület a Közös hivatal létszámát 9 főben határozza meg, a Konyha létszámát 4 főben határozza meg. A Képviselő-testület az Önkormányzat azon dolgozóinak létszámát, ahol az Önkormányzat a munkáltató, mint jogi személy - a határozatlan idejű alkalmazásban állóknál 8,5 főben, a közfoglalkoztatás egyes formáiban foglalkoztatott, határozott idejű alkalmazásban álló munkavállalók létszámát pedig átlagosan 22 főben határozza meg a 20. melléklet szerint.

11. § A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban és összesítve célok szerint a 21. melléklet szerint hagyja jóvá.

12. § A Képviselő-testület 2022. évben közvetett támogatást nem tervez a 22. melléklet szerint.

13. § (1) A Képviselő-testület 2022. évre az előirányzat-felhasználási tervet a 23. melléklet szerint fogadja el.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keleztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 24. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A Képviselő-testület az Önkormányzat felújítási (felhalmozási) kiadási előirányzatait beruházásonként a 25. melléklet szerint hagyja jóvá.

2. A költségvetési többlet felhasználása, a költségvetési hiány finanszírozásának módja

14. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel.

(2) A Képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében éven belüli likvid hitel felvételéről dönthet.

(3) A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a Képviselő-testületet illetik meg.

15. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület államilag garantált értékpapír vásárlással, ill. pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 2 000 000 Ft-ig a Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.

(4) A költségvetési szerv a bevételei körében a jóváhagyott bevételi előirányzatain felüli, a többletfeladatokkal összefüggő többletbevételét - a Képviselő-testület egyidejű tájékoztatásával, a tényleges többletnek megfelelő összegű, saját hatáskörű egyidejű előirányzat-módosítás után - működési feladatai ellátására használhatja fel.

(5) A költségvetési szerv a személyi juttatások előirányzatából származó megtakarítást év közben, továbbá a pénzmaradvány, illetve előirányzat-maradvány jóváhagyását követően felhasználhatja azzal, hogy a személyi juttatások eredeti előirányzatának megállapításakor számításba vett létszám-előirányzat vagy a munkaidő alap év közbeni csökkentéséből származó tartós megtakarítás jóváhagyás nélkül illetményemelésre is felhasználható.

3. Az önkormányzat által működtetett konyha térítési díjai

16. § (1)¹ A Képviselő-testület az önkormányzat konyhája által biztosított étkeztetésre az alábbi térítési díjakat határozza meg:

a) óvoda ellátottra (3 étkezéssel) 635,- Ft,

b) iskolai napközisre (3 étkezéssel) 760,- Ft,

c) iskolai ebédelőre (menza) 380,- Ft,

d) csak ebédet igénylő felnőtt étk. 1200,- Ft,

(2) A térítési díjak 27 %-os Áfá-t tartalmaznak.

(3) Az iskolai és óvodai ellátottak által fizetendő térítési díj azonos a 27 %-os Áfá-val növelt nyersanyagnormával.

(4) A szociális étkezés személyi térítési díjának meghatározásával kapcsolatos feladatot Magyarkeszi Község Önkormányzata a DÁM Önkormányzati Társulás útján látja el.

(5) A Képviselő-testület házi segítségnyújtásért gondozási díjat nem állapít meg.

III. Fejezet

A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI

4. Általános végrehajtási szabályok

17. § A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Közös hivatal.

18. § A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

5. Előirányzatok megváltoztatása

19. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal dönt költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3) A képviselő-testület a 2. § (2) bekezdés szerinti általános tartalékkal való rendelkezés jogát a polgármesterre ruházza, aki a tartalékkal való rendelkezésről a legközelebbi képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(4) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatainak módosítására és a bevételi és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra az alábbi esetekben:

a) az év közben engedélyezett, célhoz kötött támogatási bevételek, átvett pénzeszközök, maradvány bevételei és kiadásai tekintetében,

b) a költségvetés főösszegének változtatása nélkül a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás tekintetében.

20. § (1) Az Önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetve következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

21. § (1) A polgármester pótköltségvetési rendelet-tervezetet terjeszt a Képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek az Önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.

(2) Az Önkormányzati költségvetés teljesítése jelentős veszélyeztetésének minősül különösen, ha az Önkormányzat tervezett bevételei csökkenése, illetve a tervezett kiadások megemelkedése az Önkormányzat folyamatos gazdálkodását lehetetlenné teszik.

22. § Az önkormányzati költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzat-változtatásáról a jegyző előkészítésében a polgármester a Képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja. A Képviselő-testület negyedévente, de legkésőbb a költségvetési szerv éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja ennek megfelelően a költségvetési rendeletet.

6. Költségvetési szervek pénzmaradványa

23. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen, amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.

7. A támogatások odaítélésének, folyósításának és elszámolásának rendje

24. § (1) A támogatási kérelem, pályázat (a továbbiakban együtt: támogatási igény) év közben folyamatosan nyújtható be.

(2) A Képviselő-testület a támogatási igény benyújtási határidejét követő első képviselőtestületi ülésen, de legkésőbb 60 napon belül dönt. A döntést követő 15 napon belül a támogatást igénylőt értesíti határozatáról.

(3) A támogatásban részesülő elszámolási kötelezettséggel tartozik a Képviselő-testület felé.

(4) A támogatás összegének célhoz rendelt felhasználását a támogatott nevére kiállított számviteli bizonylattal kell igazolni. A támogatott elszámolási kötelezettségének a tárgyév december 31. napjáig köteles eleget tenni.

(5) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás öt évig nem ítélhető meg.

8. Önkormányzati biztos kirendelése

25. § (1) Ha a helyi önkormányzati költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy egyébként az 5 millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a képviselő-testület a költségvetési szervnél - az Áht. 71 § (3) bekezdésében foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.

(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a Képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.

(3) Amennyiben az önkormányzatnál időközben adósságrendezési eljárást kezdeményeztek az általa fenntartott intézmények körében az önkormányzati biztos további tevékenységére az alábbi szabályok alkalmazandók:

a) az önkormányzati biztos tevékenységéről a Képviselő-testületnek havonta köteles beszámolni,

b) az önkormányzati biztos haladéktalanul köteles tájékoztatni a polgármestert, ha a költségvetési szervvel szemben adósságrendezési eljárást kezdeményeztek.

IV. Fejezet

ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

26. § Ez a rendelet 2022. február 22-én lép hatályba.

1. melléklet

Magyarkeszi Község Önkormányzatának 2022. évi költségvetési kiadások előirányzatai

	Rovat megnevezése	Rovat szám	2021.évi várható teljesítés	Eredeti EI.
1.	2.	3.	4.	5.
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	61 784 570	61 820 000
02	Normatív jutalmak	K1102	0	0
03	Céljuttatás, projektprémium	K1103	0	0
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104	0	0
05	Végkielégítés	K1105	0	0
06	Jubileumi jutalom	K1106	0	780 000
07	Béren kívüli juttatások	K1107	750 000	850 000
08	Ruházati költségtérítés	K1108	0	0
09	Közlekedési költségtérítés	K1109	79 860	0
10	Egyéb költségtérítések	K1110	0	0
11	Lakhatási támogatások	K1111	0	0
12	Szociális támogatások	K1112	0	0
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	473 134	360 000
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)	K11	63 087 564	63 810 000
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	6 618 700	10 320 000
16	Munkavégz.irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztat.fizetett juttat.	K122	0	0
17	Egyéb külső személyi juttatások	K123	1 081 197	40 000
18	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	K12	7 699 897	10 360 000
19	Személyi juttatások (=14+18)	K1	70 787 461	74 170 000
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hj.adó	K2	8 815 034	8 420 000
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311	429 324	400 000
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	7 910 037	8 000 000
23	Árubeszerzés	K313	0	0
24	Készletbeszerzés (=21+22+23)	K31	8 339 361	8 400 000
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	1 552 703	1 500 000
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	572 995	550 000
27	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	K32	2 125 698	2 050 000
28	Közüzemi díjak	K331	3 799 022	4 000 000
29	Vásárolt élelmezés	K332	0	0
30	Bérleti és lízing díjak	K333	0	0
31	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	3 006 684	2 300 000
32	Közvetített szolgáltatások	k335	0	0
33	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	16 950 972	16 000 000
34	Egyéb szolgáltatások	K337	5 868 227	6 000 000
35	Szolgáltatási kiadások (=28+…+34)	K33	29 624 905	28 300 000
36	Kiküldetések kiadásai	K341	32 122	200 000
37	Reklám- és propagandakiadások	K342	0	0
38	Kiküldetések, reklám- és propagandakiad.(=36+37)	K34	32 122	200 000
39	Működési c.előzet.felsz.általános forgalmi adó	K351	5 286 875	5 500 000
40	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	282 000	300 000
41	Kamatkiadások	K353	9 758	10 000
42	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354	0	0
43	Egyéb dologi kiadások	K355	2 992 701	300 000
44	Különféle befizetések és egyéb dologi kiad.(=39+…+43)	K35	8 571 334	6 110 000
45	Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)	K3	48 693 420	45 060 000
46	Társadalombiztosítási ellátások	K41	0	0
47	Családi támogatások	K42	0	0
48	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43	0	0
49	Betegséggel kapcsolatos (nem tb.) ellátások	K44	0	0
50	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcs.ellátások	K45	0	0
51	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46	0	0
52	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47	0	0
53	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	7 880 600	12 000 000
54	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53)	K4	7 880 600	12 000 000
55	Nemzetközi kötelezettségek	K501	0	0
56	Elvonások és befizetések	K502	0	201 900
57	Működ.célú garancia- és kezességváll.származó kifizetés ÁH-on belülre	K503	0	0
58	Működési célú visszatérít.támog., kölcsönök nyújtása ÁH-on belülre	K504	0	0
59	Működ.c.visszatérít.támog., kölcsönök törleszt.ÁH-on belülre	K505	0	0
60	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	9 742 513	2 810 000
61	Működ.c.garancia- és kezességváll.szárm.kifizetés ÁH-on kívülre	K507		0
62	Működ.c.visszatérít.támogat., kölcsönök nyújtása ÁH-on kívülre	K508	1 699 142	0
63	Árkiegészítések, ártámogatások	K509	0	0
64	Kamattámogatások	K510	0	0
65	Egyéb működési célú támogatások ÁH-on kívülre	K512	4 812 462	800 000
66	Tartalékok	K513	0	7 045 351
67	Egyéb működési célú kiadások (=55+…+66)	K5	16 254 117	10 857 251
68	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61	0	3 000 000
69	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	62 968 937	2 977 000
70	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	0	0
71	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	3 691 406	3 740 000
72	Részesedések beszerzése	K65	0	0
73	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66	0	0
74	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	987 881	1 800 000
75	Beruházások (=68+…+74)	K6	67 648 224	11 517 000
76	Ingatlanok felújítása	K71	35 627 789	27 693 000
77	Informatikai eszközök felújítása	K72	0	0
78	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	0
79	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	7 308 535	7 800 000
80	Felújítások (=76+...+79)	K7	42 936 324	35 493 000
81	Felhalm.c.garancia- és kezességvállal.-ból származó kifizetés ÁH-on belülre	K81	0	0
82	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-on belülre	K82	0	0
83	Felhalm.c.visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-on belülre	K83	0	0
84	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84	1 433 667	0
85	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállal.származó kifizetés ÁH-on kívülre	K85	0	0
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-on kívülre	K86	0	0
87	Lakástámogatás	K87	0	0
88	Felhalmozási c. támogatások Eu-nak	K88	0	0
89	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89	0	1 000 000
90	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=81+…+89)	K8	1 433 667	1 000 000
91	Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+67+75+80+90)	K1-K8	264 448 847	198 517 251

2. melléklet

A Magyarkeszi Község Önkormányzatának 2022. évi költségvetési bevételek előirányzatai

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	2021.év várható teljesítés	Eredeti EI.
1.	2.	3.	4.	5.
01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	100 764 215	102 500 934
02	A települési önkormányz.szociális feladatainak egyéb támog.	B112	0	0
03	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B113	36 086 871	38 032 866
04	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 581 020	2 569 293
05	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	B115	10 416 431	3 915 653
06	Elszámolásból származó bevételek	B116	645 320	0
07	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06)	B11	150 493 857	147 018 746
08	Elvonások és befizetések bevételei	B12	0	0
09	Működ.c.garancia- és kezességváll.származó megtérülések ÁH-on belülről	B13	0	0
10	Működ.c.visszatérít.támogat., kölcsönök visszatérül.ÁH-on belülről	B14	0	0
11	Működ.c.visszatérít.támogat., kölcsönök igénybevét.ÁH-on belülről	B15	0	0
12	Egyéb működési célú támogat.bevételei ÁH-on belülről	B16	91 006 108	65 250 000
13	Működési célú támogatások ÁH-on belülről (=07+…+12)	B1	241 499 965	212 268 746
14	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	0	0
15	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22	0	0
16	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23	0	0
17	Felhalmozási célú visszatérít.támogat., kölcsönök igénybevétele ÁH-on belülről	B24	0	0
18	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH-on belülről	B25	70 887 656	6 100 000
19	Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belülről (=14+…+18)	B2	70 887 656	6 100 000
20	Magánszemélyek jövedelemadói	B311	0	0
21	Társaságok jövedelemadói	B312	0	0
22	Jövedelemadók (=20+21)	B31	0	0
23	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32	0	0
24	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33	0	0
25	Vagyoni tipusú adók	B34	6 349 829	6 300 000
26	Értékesítési és forgalmi adók	B351	9 908 771	7 500 000
27	Fogyasztási adók	B352	0	0
28	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353	0	0
29	Gépjárműadók	B354	0	0
30	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	0	0
31	Termékek és szolgáltatások adói (=26+…+30)	B35	9 908 771	7 500 000
32	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	251 670	200 000
33	Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32)	B3	16 510 270	14 000 000
34	Készletértékesítés ellenértéke	B401	659 680	650 000
35	Szolgáltatások ellenértéke	B402	2 210 232	2 000 000
36	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403	8 500	0
37	Tulajdonosi bevételek	B404	0	0
38	Ellátási díjak	B405	0	0
39	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	508 119	500 000
40	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407	0	0
41	Kamatbevételek	B408	66	0
42	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409	0	0
43	Biztosító által fizetett kártérítés	B410	0	0
44	Egyéb működési bevételek	B411	118 759	57 994
45	Működési bevételek (=34+…+44)	B4	3 505 356	3 207 994
46	Immateriális javak értékesítése	B51	0	0
47	Ingatlanok értékesítése	B52	0	0
48	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53	0	0
49	Részesedések értékesítése	B54	0	0
50	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55	0	0
51	Felhalmozási bevételek (=46+…+50)	B5	0	0
52	Működési c.garancia- és kezességvállal.származó megtérül.ÁH-on kívülről	B61	0	0
53	Műk.c.visszat.tám.kölcsön visszat.ÁH-on kívülről	B64	1 789 142	35 000
54	Egyéb működési c. átvett pénzeszköz	B65	0	0
55	Működési célú átvett pénzeszközök (=52+53+54)	B6	1 789 142	35 000
56	Felhalm.c.garancia- és kezességváll.származó megtérülések ÁH-on kívülről	B71	0	0
57	Felhalm.c.visszatérít.támogatások, kölcsönök visszatérül.EU-tól	B72	0	0
58	Felhalm.c.visszatérít.támogatások, kölcsönök visszatérül.kormánytól és más nemzetközi szervtől	B73	0	0
59	Felhalm.c.visszatérít.támogatások, kölcsönök visszatérül.ÁH-on kívülről	B74	1 366 905	0
60	Egyéb felhalmozási célú tátvett pénzeszköz	B75	550 000	0
61	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=56+...+60)	B7	1 916 905	0
62	Költségvetési bevételek (13+19+33+45+51+55+61)	B1-B7	336 109 294	235 611 740

3. melléklet

A Magyarkeszi Község Önkormányzatának 2022. évi finanszírozási kiadásai előirányzata

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	2021.év várható teljesítés	Eredeti EI.
1.	2.	3.	4.	5.
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111	0	0
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112	0	0
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113		0
04	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03)	K911	0	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121	0	0
06	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122	0	0
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123	0	0
08	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124	0	0
09	Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+…+08)	K912	0	0
10	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913	0	0
11	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	6 057 423	5 634 749
12	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	83 816 802	92 548 000
13	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916	0	0
14	Pénzügyi lízing kiadásai	K917	0	0
15	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918	0	0
16	Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+09+…+15)	K91	89 874 225	98 182 749
17	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921	0	0
18	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922	0	0
19	Külföldi értékpapírok beváltása	K923	0	0
20	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924	0	0
21	Külföldi finanszírozás kiadásai (=17+…+20)	K92	0	0
22	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93	0	0
23	Finanszírozási kiadások (=16+21+22)	K9	89 874 225	98 182 749

4. melléklet

A Magyarkeszi Község Önkormányzatának 2022.évi finanszírozási bevételeinek előirányzata

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	2021.év várható teljesítés	Eredeti előirányzat
1.	2.	3.	4.	5.
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111	0	0
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112	0	0
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113	0	0
04	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (=01+02+03)	B811	0	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121	0	0
06	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122	0	0
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123	0	0
08	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124	0	0
09	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)	B812	0	0
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	73 147 997	61 088 260
11	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132	0	0
12	Maradvány igénybevétele (=10+11)	B813	73 147 997	61 088 260
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	6 154 041	0
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815	0	0
15	Központi, irányító szervi támogatás	B816	0	0
16	Betétek megszüntetése	B817	0	0
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818	0	0
18	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17)	B81	79 302 038	61 088 260
19	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821	0	0
20	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822	0	0
21	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823	0	0
22	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824	0	0
23	Külföldi finanszírozás bevételei (=19+…+22)	B82	0	0
24	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83	0	0
25	Finanszírozási bevételek (=18+23+24)	B8	79 302 038	61 088 260

5. melléklet

A Magyarkeszi Közös Önkormányzati Hivatal 2022. évi kiadási előirányzatai

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	2021. évi várható teljesítés	Eredeti előirányzat
1.	2.	3.	4.	5.
1.	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	50 544 263	59 945 000
2.	Külső személyi juttatások	K12	0	0
3.	Személyi juttatások (=1+2)	K1	50 544 263	59 945 000
4.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	7 696 879	8 295 000
5.	Szakmai anyagok beszerzése	K311	112 685	120 000
6.	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	710 095	450 000
7.	Árubeszerzés	K313	0	0
8.	Készletbeszerzés (=5+6+7)	K31	822 780	570 000
9.	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	481 424	500 000
10.	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	71 396	90 000
11.	Kommunikációs szolgáltatások (=9+10)	K32	552 820	590 000
12.	Közüzemi díjak	K331	0	0
13.	Vásárolt élelmezés	K332	0	0
14.	Bérleti és lízing díjak	K333	0	0
15.	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	0	0
16.	Közvetített szolgáltatások	K335	0	0
17.	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	263 926	300 000
18.	Egyéb szolgáltatások	K337	97 715	100 000
19.	Szolgáltatási kiadások (=12+…+18)	K33	361 641	400 000
20.	Kiküldetések kiadásai	K341	66 013	80 000
21.	Reklám- és propagandakiadások	K342	0	0
22.	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=20+21)	K34	66 013	80 000
23.	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	333 077	310 000
24.	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	0	0
25.	Kamatkiadások	K353	0	0
26.	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354	0	0
27.	Egyéb dologi kiadások	K355	41 672	50 000
28.	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=23+…27)	K35	374 749	360 000
29.	Dologi kiadások (=8+11+19+22+28)	K3	2 178 003	2 000 000
30.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	0	0
31.	Egyéb működési célú kiadások	K5	0	0
32.	Beruházások	K6	27 813	0
33.	Felújítások	K7	0	0
34.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0	0
35.	Költségvetési kiadások (=3+4+29+30+31+32+33+34)	K1-K8	60 446 958	70 240 000

6. melléklet

A Magyarkeszi Közös Önkormányzati Hivatal 2022. évi bevételi előirányzatai

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	2021.évi várható teljesítés	Eredeti előirányzat
1.	2.	3.	4.	5.
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	0	3 240 000
2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	0	0
3	Közhatalmi bevételek	B3	0	0
4	Működési bevételek	B4	4 895	1 947
5	Felhalmozási bevételek	B5	0	0
6	Működési célú átvett pénzeszközök	B6	0	0
7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0	0
8	Költségvetési bevételek (=1+…7)	B1-B7	4 895	3 241 947

7. melléklet

A Magyarkeszi Közös Önkormányzati Hivatal 2022. évi finanszírozási kiadásainak előirányzata

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	2021.évi várható teljesítés	Eredeti előirányzat
1.	2.	3.	4.	5.
1	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	0	0
2	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92	0	0
3	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93	0	0
4	Finanszírozási kiadások (=1+2+3)	K9	0	0

8. melléklet

A Magyarkeszi Közös Önkormányzati Hivatal 2022. évi finanszírozási bevételeinek előirányzata

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	2021.évi várható teljesítés	Eredeti előirányzat
1.	2.	3.	4.	5.
1	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811	0	0
2	Belföldi értékpapírok bevételei	B812	0	0
3	Maradvány igénybevétele	B813	1 100 688	110 053
4	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	0	0
5	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815	0	0
6	Központi, irányító szervi támogatás	B816	59 451 428	66 888 000
7	Betétek megszüntetése	B817	0	0
8	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818	0	0
9	Belföldi finanszírozás bevételei (=1+2+3+4+5+6+7+8)	B81	60 552 116	66 998 053
10	Külföldi finanszírozás bevételei	B82	0	0
11	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83	0	0
12	Finanszírozási bevételek (=9+10+11)	B8	60 552 116	66 998 053

9. melléklet

A Magyarkeszi Község Önkormányzata Konyhája 2022. évi kiadási előirányzatai

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	2021. évi várható teljesítés	Eredeti előirányzat
1.	2.	3.	4.	5.
1.	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	10 611 760	12 150 000
2.	Külső személyi juttatások	K12	0	0
3.	Személyi juttatások (=1+2)	K1	10 611 760	12 150 000
4.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	1 629 831	1 720 000
5.	Szakmai anyagok beszerzése	K311	0	0
6.	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	18 160 147	18 200 000
7.	Árubeszerzés	K313	0	0
8.	Készletbeszerzés (=5+6+7)	K31	18 160 147	18 200 000
9.	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	205 438	250 000
10.	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	90 502	100 000
11.	Kommunikációs szolgáltatások (=9+10)	K32	295 940	350 000
12.	Közüzemi díjak	K331	1 022 407	800 000
13.	Vásárolt élelmezés	K332	0	0
14.	Bérleti és lízing díjak	K333	0	0
15.	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	106 522	150 000
16.	Közvetített szolgáltatások	K335	0	0
17.	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	30 000	100 000
18.	Egyéb szolgáltatások	K337	585 904	600 000
19.	Szolgáltatási kiadások (=12+…+18)	K33	1 744 833	1 650 000
20.	Kiküldetések kiadásai	K341	2 226	20 000
21.	Reklám- és propagandakiadások	K342	0	0
22.	Kiküldetések, reklám- és propagandakiad.(=20+21)	K34	2 226	20 000
23.	Működési célú előzetesen felszámított által.forgalmi adó	K351	4 050 576	4 200 000
24.	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	540 000	600 000
25.	Kamatkiadások	K353	511	0
26.	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354	0	0
27.	Egyéb dologi kiadások	K355	2 364	10 000
28.	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=23+…27)	K35	4 593 451	4 810 000
29.	Dologi kiadások (=8+11+19+22+28)	K3	24 796 597	25 030 000
30.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	0	0
31.	Egyéb működési célú kiadások	K5	0	0
32.	Beruházások	K6	17 489	400 000
33.	Felújítások	K7	0	0
34.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0	0
35.	Költségvetési kiadások (=3+4+29+30+31+32+33+34)	K1-K8	37 055 677	39 300 000

10. melléklet

Magyarkeszi Község Önkormányzata Konyhája 2022. évi bevételi előirányzatai

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	2021.évi várható teljesítés	Eredeti előirányzat
1.	2.	3.	4.	5.
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	0	0
2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	0	0
3	Közhatalmi bevételek	B3	0	0
4	Készletértékesítés ellenértéke	B401	0	0
5	Szolgáltatások ellenértéke	B402	9 322 286	8 700 000
6	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403	15 748	0
7	Tulajdonosi bevételek	B404	0	0
8	Ellátási díjak	B405	986 342	800 000
9	Kiszámlázott áfa	B406	2 787 583	2 560 000
10	Általános áfa visszafizetése	B407	0	0
11	Kamatjellegű bevételek	B408	1	0
12	Egyéb pénzügyi bevételek	B410	0	0
13	Egyéb működési bevételek	B411	124 172	505 040
14	Működési bevételek	B4	13 236 132	12 565 040
15	Felhalmozási bevételek	B5	0	0
16	Működési célú átvett pénzeszközök	B6	0	0
17	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0	0
18	Költségvetési bevételek (=1+…7)	B1-B7	13 236 132	12 565 040

11. melléklet

A Magyarkeszi Önkormányzata Konyhája 2022. évi finanszírozási kiadásainak előirányzata

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	2021.évi várható teljesítés	Eredeti előirányzat
1.	2.	3.	4.	5.
1	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	0	0
2	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92	0	0
3	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93	0	0
4	Finanszírozási kiadások (=1+2+3)	K9	0	0

12. melléklet

A Magyarkeszi Község Önkormányzata Konyhája 2022.évi finanszírozási bevételeinek előirányzata

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	2021.évi várható teljesítés	Eredeti előirányzat
1.	2.	3.	4.	5.
1	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811	0	0
2	Belföldi értékpapírok bevételei	B812	0	0
3	Maradvány igénybevétele	B813	529 131	1 074 960
4	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	0	0
5	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815	0	0
6	Központi, irányító szervi támogatás	B816	24 365 374	25 660 000
7	Betétek megszüntetése	B817	0	0
8	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818	0	0
9	Belföldi finanszírozás bevételei (=1+2+3+4+5+6+7+8)	B81	24 894 505	26 734 960
10	Külföldi finanszírozás bevételei	B82	0	0
11	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83	0	0
12	Finanszírozási bevételek (=9+10+11)	B8	24 894 505	26 734 960

13. melléklet

Működési célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)

Sor- szám	Bevételek		Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2022. évi előirányzat		2022. évi előirányzat
1	2	3.	4.	5.
1.	Önkormányzatok működési támogatásai (B11)	147 018 746	Személyi juttatások (K1)	146 265 000
2.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről (B16)	68 490 000	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)	18 435 000
3.	2.-ból EU-s támogatás		Dologi kiadások (K3)	72 090 000
4.	Közhatalmi bevételek (B3)	14 000 000	Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)	12 000 000
5.	Működési bevételek (B4)	15 774 981	Egyéb működési célú kiadások (K5)	10 857 251
6.	5.-ből EU-s támogatás		Ebből: Működési célú tartalékok	7 045 351
7.	Műdödési célú átvett pénzeszköz (B6)	35 000
8.
9.
10.
11.
12.
13.	Költségvetési bevételek összesen (1.+2.+4.+5.+7.+…+12.)	245 318 727	Költségvetési kiadások összesen (1.+...+12.)	259 647 251
14.	Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. )	62 273 273	Hitel- kölcsöntörlesztés ÁH-on kívülre
15.	Költségvetési maradvány igénybevétele	62 273 273	Belföldi értékpapírok kiadásai
16.	Vállalkozási maradvány igénybevétele		ÁH-on belüli megelőlegezés folyósítása
17.	Betét visszavonásából származó bevétel		ÁH-on belülil megelőlegezés visszafizetése	5 634 749
18.	Egyéb belső finanszírozási bevételek		Központi, irányító szervi támogatások folyósítása
19.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20.+…+21.)		Pénzeszközök betétként elhelyezése
20.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele		Pü. Lízing kiadások
21.	Értékpapírok bevételei		Külföldi finanszírozás kiadásai
22.	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14.+19.)	62 273 273	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14.+...+21.)	5 634 749
23.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (13.+22.)	307 592 000	KIADÁSOK ÖSSZESEN (13.+22.)	265 282 000
24.	Tárgyévi hiány:	-	Tárgyévi többlet:	42 310 000

14. melléklet

Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)

Sor- szám	Bevételek		Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2022. évi előirányzat	Megnevezés	2022. évi előirányzat
1	2	3	4	5
1.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2)	6 100 000	Beruházások (K6)	11 917 000
2.	1.-ből EU-s támogatás	4 994 686	1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás	2 977 000
3.	Felhalmozási bevételek (B5)		Felújítások	35 493 000
4.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele (B7)		3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
5.	4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)		Egyéb felhalmozási kiadások	1 000 000
6.	Egyéb felhalmozási célú bevételek
7.
8.
9.
10.
11.			Tartalékok
12.	Költségvetési bevételek összesen: (1.+3.+4.+6.+…+11.)	6 100 000	Költségvetési kiadások összesen: (1.+3.+5.+...+11.)	48 410 000
13.	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)		Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
14.	Költségvetési maradvány igénybevétele		Hitelek törlesztése
15.	Vállalkozási maradvány igénybevétele		Rövid lejáratú hitelek törlesztése
16.	Betét visszavonásából származó bevétel		Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
17.	Értékpapír értékesítése		Kölcsön törlesztése
18.	Egyéb belső finanszírozási bevételek		Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
19.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )		Betét elhelyezése
20.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele		Pénzügyi lízing kiadásai
21.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
22.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
23.	Értékpapírok kibocsátása
24.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
25.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13.+19.)		Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (13.+...+24.)
26.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25)	6 100 000	KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25)	48 410 000
27.	Tárgyévi hiány:	42 310 000	Tárgyévi többlet:	-

15. melléklet

Magyarkeszi Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei

Ssz.	MEGNEVEZÉS	Évek			Összesen (6=3+4+5)
Ssz.	MEGNEVEZÉS	2022	2023	2024	Összesen (6=3+4+5)
1	2	3	4	5	6
1.					-
2.					-
3.					-
4.					-
5.					-
6.	ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG	-	-	-	0

16. melléklet

Magyarkeszi Önkormányzat 2022. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljai

Sor-szám	Fejlesztési cél leírása	Fejlesztés várható kiadása
1	2	3
1.
2.
3.
4.	ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEK VÁRHATÓ EGYÜTTES ÖSSZEGE	0

17. melléklet

Európai uniós támogatással megvalósuló projektek bevételei, kiadásai, hozzájárulások

EU-s projekt :	Leader VP6-19.2.1-83-7-20 Helyi érték és szolgáltatás fejlesztése 2020.
			forintban
Források	2022 előtti	2022	2023	2024	Összesen
Saját erő					0,00
- saját erőből központi támogatás					0,00
EU-s forrás				-	-
Társfinanszírozás		4 994 686			4 994 686
Hitel					0,00
Egyéb forrás					0,00
					0,00
Források összesen:	-	4 994 686	-		4 994 686

Kiadások, költségek	2022 előtti	2022	2023	2024	Összesen
Személyi jellegű					0
Beruházások, beszerzések	2 491 016	2 976 624			5 467 640
Szolgáltatások igénybe vétele		82 014			82 014
Adminisztratív költségek					0
					0
					0
					0
Összesen:	2 491 016	3 058 638	0		5 549 654

Önkormányzaton kívüli EU-s projektekhez történő hozzájárulás 2022. évi előirányzat

Támogatott neve			Hozzájárulás (E Ft)


Összesen:			0

18. melléklet

Magyarkeszi Község Önkormányzat 2022.évi bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatonként feladatok szerinti csoportosításban

Feladat megnevezése	Feladat jellege	Bevé-telek	Kiadások
Feladat megnevezése	Feladat jellege	Bevé-telek	Személyi juttatások K1	Madókat terh.járul. K2	Dologi kiadások K3	Ellátottak pénzbeni juttat. K4	Egyéb működ.c.kiadások K5	Beruhá-zások K6	Felújítások K7	Egyéb felh.c.kiadások K8	Finanszírozási kiadások K9	Kiadások összesen
Önkormányzati hivatal működésének támogatása	államigazg.feladat	64 908 203	-	-	1 000 000	-	-	3 950 000	26 453 000	-	66 888 000	98 291 000
Településüzemeltetéshez kapcsolodó feladatellátás	kötelező feladat	63 743 070	18 600 000	2 620 000	15 800 000	-	7 817 251	6 473 816	8 100 000	1 000 000	-	60 411 067
Telep.önkormányzatok szociális feladatainak támogatása	kötelező feladat	22 038 000	-	-	5 500 000	12 000 000	120 000	-	-	-	-	17 620 000
Települési önk.szoc.gyerm. és gyermekétkezt.felad.tám.	kötelező feladat	15 994 866	-	-	-	-	-	-	-	-	25 660 000	25 660 000
Települési önk.kultúrális felad.támogatása	kötelező feladat	2 569 293	5 383 000	770 000	1 700 000	-	-	-	-	-	-	7 853 000
Települési önk.kultúrális felad.támogatása	önként váll.feladat	-	-	-	500 000	-	-	-	-	-	-	500 000
Közfoglalkoztatás támogatása	kötelező feladat	33 450 190	28 500 000	1 930 000	2 050 000	-	-	160 000	940 000	-	-	33 580 000
Óvodai nevelés	kötelező feladat		-	-	-	-	120 000	-	-	-	-	120 000
Alapfoku egészségügyi ellátás bizt.	kötelező feladat	32 900 000	21 687 000	3 100 000	15 000 000	-	2 000 000	-	-	-	-	41 787 000
Egyéb önkormányzati feladatok	önként váll.feladat	61 096 378	-	-	3 510 000	-	800 000	933 184	-	-	5 634 749	10 877 933
Összesen.		296 700 000	74 170 000	8 420 000	45 060 000	12 000 000	10 857 251	11 517 000	35 493 000	1 000 000	98 182 749	296 700 000

Magyarkeszi Közös Önkormányzati Hivatal
Önkormányzati hivatal működ.támogatása	kötelező feladat	70 240 000	59 945 000	8 295 000	2 000 000	-	-	-	-	-	-	70 240 000
KÖH összesen:		70 240 000	59 945 000	8 295 000	2 000 000	-	-	-	-	-	-	70 240 000

Magyarkeszi Község Önkormányzata Konyhája
Gyerekétkeztetés	kötelező feladat	21 240 000	6 560 000	928 000	13 520 000	-	-	232 000	-	-	-	21 240 000
Felnőtt étkeztetés	önként váll.feladat	18 060 000	5 590 000	792 000	11 510 000	-	-	168 000	-	-	-	18 060 000
Konyha összesen:		39 300 000	12 150 000	1 720 000	25 030 000	-	-	400 000	-	-	-	39 300 000

Önkormányzat összesen:		313 692 000	134 115 000	16 715 000	47 060 000	12 000 000	10 857 251	11 517 000	35 493 000	1 000 000	98 182 749	313 692 000

19. melléklet

Adatszolgáltatás az elismert tartozásállományról

Költségvetési szerv neve:		Magyarkeszi Község Önkormányzata

Költségvetési szerv számlaszáma:		11746029-15414447

Éves eredeti kiadási előirányzat: 313.692.000 Ft
30 napon túli elismert tartozásállomány összesen: 0 Ft
Sor-szám	Tartozásállomány megnevezése	30 nap alatti állomány	30-60 nap közötti állomány	60 napon túli állomány	Át-ütemezett	Összesen:
1.	Állammal szembeni tartozások
2.	Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás
3.	Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás
4.	TB alapokkal szembeni tartozás
5.	Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé
6.	Egyéb tartozásállomány
7.	Összesen:					0

20. melléklet

A Magyarkeszi Község Önkormányzata és intézményénél 2022. évben engedélyezett létszámkeret

	Köztisztviselők		Közalkalmazottak		Egészségügyi szolgálati jogviszony		Egyéb dolgozók		Összesen		Közcélú foglalkoztatottak tárgy évre
	Enged. létszám tárgy évre	Tényleges létszám előző év XII.31-én	Enged. létszám tárgy évre	Tényleges létszám előző év XII.31-én	Enged. létszám tárgy évre	Tényleges létszám előző év XII.31-én	Enged. létszám tárgy évre	Tényleges létszám előző év XII.31-én	Enged. létszám tárgy évre	Tényleges létszám előző év XII.31-én	Közcélú foglalkoztatottak tárgy évre
Közös Hivatal	9,00	9,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	9,00	9,00	0,00
Magyarkeszi K. Önk. Konyhája	0,00	0,00	4,00	4,00	0,00	0,00	0,00	0,00	4,00	4,00	0,00
Helyi önkormányzat	0,00	0,00	4,00	4,00	3,00	3,00	1,50	1,50	8,50	8,50	24,00
MINDÖSSZESEN	9,00	9,00	8,00	8,00	3,00	3,00	1,50	1,50	21,50	21,50	24,00

21. melléklet

Többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve célok szerint

Sor- szám	Kötelezettség jogcíme	Köt. váll. éve	2016.	Kiadás vonzata évenként						Összesen
Sor- szám	Kötelezettség jogcíme	Köt. váll. éve	2016.	2017.	2018.	2019.	2 020	2 021	2 022	Összesen
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	12=(4+...+11)
1.	Működési célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)		2 772 134	3 723 196	3 735 896	3 584 474	7 735 583	3 748 206	885 396	23 412 751
2.	Közvilágítás korszerűsétés (tartos bérleti díj)	2015	2 772 134	3 723 196	3 735 896	3 584 474	3 735 896	3 735 896	885 396	19 400 754
3.	Iskola épület felújítása (TOP)	2 019					3 999 687	12 310		4 011 997
	Helyi érték és szolgáltatás fejlesztése 2020 (Leader)	2 020							82 014	82 014
4.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)
5.	............................
6.	............................
7.	Beruházási kiadások beruházásonként							2 491 016	2 976 624	5 467 640
8.	Helyi érték és szolgáltatás fejlesztése 2020 (Leader)	2020						2 491 016	2 976 624	5 467 640
9.	Felújítási kiadások felújításonként		292 100	4 207 843	83 691 694	193 796 225	157 839 502	31 609 498		471 144 762
10.	Iskola épület felújítása (TOP)	2017	292 100	4 207 843	83 691 694	4 347 225				92 246 762
11.	Ivővízminőség javító pályázat (KEHOP)	2019				189 449 000	157 839 502	31 609 498		378 898 000
12	Egyéb (Pl.: garancia és kezességvállalás, stb.)
13	............................
Összesen (1+4+7+9+12)			3 064 234	7 931 039	87 427 590	197 380 699	165 575 085	37 848 720	3 862 020	500 025 153

22. melléklet

Az önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények)

Bevételi jogcím	Kedvezmény nélkül elérhető bevétel	Kedvezmények összege
2	3	4
Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése
Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése
Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése
Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése
Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen
-ebből: Építményadó
Telekadó
Magánszemélyek kommunális adója
Idegenforgalmi adó tartózkodás után
Idegenforgalmi adó épület után
Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után
Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség
Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
Egyéb kedvezmény
Egyéb kölcsön elengedése
Összesen:		0

23. melléklet

Előirányzat-felhasználási terv (önkormányzat összesen) 2022. évre

	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Auguszt.	Szept.	Okt.	Nov.	Dec.	Összesen:
1	Bevételek
2	Önkormányz.működési támogatásai	11 309 134	11 309 134	11 309 134	11 309 134	11 309 134	11 309 134	11 309 134	11 309 134	11 309 134	11 309 134	11 309 134	22 618 272	147 018 746
3	Egyéb működ.c.támogatások ÁH-on belül	5 000 000	5 000 000	5 900 000	5 900 000	5 900 000	5 900 000	5 890 000	5 800 000	5 800 000	5 800 000	5 800 000	5 800 000	68 490 000
4	Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belül	-	-	-	1 105 314	-	-	-	-	4 994 686	-	-	-	6 100 000
5	Közhatalmi bevételek	500 000	2 000 000	4 000 000	1 000 000	500 000	500 000	500 000	1 000 000	2 000 000	500 000	500 000	1 000 000	14 000 000
6	Működési bevételek	700 000	800 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 700 000	2 000 000	2 000 000	2 000 000	1 574 981	15 774 981
7	Felhalmozási bevételek	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
8	Működési célú átvett pénzeszközök	5 000	5 000	5 000	5 000	5 000	5 000	5 000	-	-	-	-	-	35 000
9	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
10	Finanszírozási bevételek	62 273 273	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	62 273 273
11	Bevételek összesen:	79 787 407	19 114 134	22 214 134	20 319 448	18 714 134	18 714 134	18 704 134	19 809 134	26 103 820	19 609 134	19 609 134	30 993 253	313 692 000
12	Kiadások
13	Személyi juttatások	12 200 000	12 200 000	12 200 000	12 200 000	12 200 000	12 200 000	12 200 000	12 200 000	12 200 000	12 200 000	12 200 000	12 065 000	146 265 000
14	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 536 000	1 536 000	1 536 000	1 536 000	1 536 000	1 536 000	1 536 000	1 536 000	1 536 000	1 536 000	1 536 000	1 539 000	18 435 000
15	Dologi kiadások	5 000 000	5 000 000	5 000 000	6 500 000	6 500 000	6 500 000	6 500 000	6 500 000	6 500 000	5 000 000	5 000 000	8 090 000	72 090 000
16	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	12 000 000
17	Egyéb működési célú kiadások	-	-	2 000 000	400 000	410 000	-	-	-	-	-	-	8 047 251	10 857 251
18	Beruházások	-	-	-	160 000	800 000	-	-	3 810 000	5 000 000	-	-	2 147 000	11 917 000
19	Felújítások	-	-	-	-	-	-	-	-	26 000 000	9 493 000			35 493 000
20	Egyéb felhalmozási kiadások	-	-	-	-	200 000	200 000	200 000	200 000	200 000				1 000 000
21	Finanszírozási kiadások	5 634 749	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	5 634 749
22	Kiadások összesen:	25 370 749	19 736 000	21 736 000	21 796 000	22 646 000	21 436 000	21 436 000	25 246 000	52 436 000	29 229 000	19 736 000	32 888 251	313 692 000
23	Egyenleg	54 416 658	53 794 792	54 272 926	52 796 374	48 864 508	46 142 642	43 410 776	37 973 910	11 641 730	2 021 864	1 894 998	0	0

24. melléklet

Magyarkeszi Önkormányzat saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához

Sor-szám	Bevételi jogcímek	2022. évi előirányzat
1	2	3
1.	Helyi adók	13 800 000
2.	Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel	-
3.	Osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel	0
4.	Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel	-
5.	Bírság-, pótlék- és díjbevétel	100 000
6.	Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés	0
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN*		13 900 000

25. melléklet

Beruházási és felújítási (felhalmozási) kiadások előirányzatának részletezése

Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2021.12.31-ig	2022. évi előirányzat	2022.év utáni szükséglet
1	2	3	4	5	6=(2-4-5)
Beruházási kiadások:	18 218 016		2 491 016	11 917 000	3 810 000
Településrendezési terv elkészítése	7 620 000	2022-2023		3 810 000	3 810 000
Parkosítás (Leader)	5 467 640	2019-2021	2 491 016	2 976 624	-
Bútok, egyéb berendezés (Hivatal)	3 949 990	2022		3 949 990	-
Konyhai saválló eszközök (Konyha)	400 000	2022		400 000	-
Emelő (Start)	159 950	2022		159 950	-
Egyéb kisértékű tárgyi eszközök	620 436	2022		620 436	-
Felújítási kiadások:	35 493 000	6 066		35 493 000
Hivatal felújítása (Magyar Falu p.)	26 453 148	2022		26 453 148	-
Járda felújítása (START)	939 800	2022		939 800	-
Útfelújítás (önerő)	8 100 052	2022		8 100 052	-
ÖSSZESEN:	53 711 016	6 066	2 491 016	47 410 000	3 810 000

A 16. § (1) bekezdése a Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.