Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 21.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 05. 20

Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 21.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

2023.05.20.

Magyarkeszi Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. § (1) bekezdés a) és f) pontjában foglaltak alapján, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 5. § (1) és (2) bekezdésében meghatározott kötelezettség, a 22. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás, továbbá a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában rögzítettek alapján - Felsőnyék Községi Önkormányzat Képviselő-testületének hozzájárulásával- Magyarkeszi Község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:

I. Fejezet

ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

1. § (1) A rendelet hatálya Magyarkeszi Község Önkormányzatára (továbbiakban: Önkormányzat), Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületére (továbbiakban: Képviselő-testület), szerveire és az önkormányzat által irányított költségvetési szervre a Magyarkeszi Közös Önkormányzati Hivatalra (továbbiakban: Közös Hivatal) és a Magyarkeszi Község Önkormányzata Konyhája (továbbiakban: Konyha) terjed ki.

(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

II. Fejezet

KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

1. Az önkormányzat és költségvetési szerveinek 2022. évi költségvetése

2. §¹ (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évi költségvetésének költségvetési és finanszírozási bevételét 537.203.006 Ft-ban, működési költségvetési bevételét 342.010.553 Ft-ban, felhalmozási költségvetési bevételét 195.192.453 Ft-ban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület tárgyévi költségvetési és finanszírozási kiadását 537.203.006 Ft-ban állapítja meg.

(3) A Képviselő-testület tárgyévi működési, költségvetési kiadását 307.712.721.- Ft-ban állapítja meg,melyből

a) személyi jellegű kiadások 158.038.796 Ft,

b) munkaadókat terhelő járulékok 19.758.971 Ft,

c) dologi jellegű kiadások 93.361.525 Ft,

d) ellátottak pénzbeli juttatásai 12.000.000 Ft,

e) támogatásértékű és egyéb kiadások 18.533.878 Ft, melyből működési célú tartalékok 5.463.668 Ft,

f) működési célú finanszírozási kiadás 6.019.551 Ft.

(4) A Képviselő-testület felhalmozási költségvetési kiadását 229.490.285 Ft-ban állapítja meg, melyből

a) beruházások előirányzata: 150.111.912 Ft,

b) felújítások előirányzata: 78.378.373 Ft,

c) egyéb felhalmozási célú kiadások 1.000.000 Ft,

d) felhalmozási célú tartalékok előirányzata: 0 Ft.

(5) A Képviselő-testület a felhalmozási költségvetési kiadáson belül nem állapít meg intézményi beruházási összeget, intézményi felújítási összeget, lakásépítés összeget és államháztartáson kívülre irányuló fejlesztési beruházás előirányzatot sem.

(6) A Képviselő-testület 2022. évben az adósságot keletkeztető fejlesztési célú kiadását 0 Ft-ban állapítja meg.

(7) A Képviselő-testület 2022. évben a költségvetési hiányát 0 Ft-ban, a működési költségvetési többletét 34.297.832 Ft-ban, a felhalmozási költségvetési hiányát 34.297.832 Ft-ban állapítja meg.

(8) A Képviselő-testület 2022. évben az előző évről tervezett pénzmaradványát 62.273.273 Ft-ban állapítja meg, melyből

a) a működési kiadás finanszírozására tervezett pénzmaradványa 62.273.273 Ft,

b) a felhalmozási kiadás finanszírozására tervezett pénzmaradványa 0 Ft.

(9) A Képviselő-testület 2022. évben finanszírozási célú műveletek bevételét 62.658.075 Ft-ban állapítja meg, melyből

a) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevétele 62.658.075 Ft,

b) a felhalmozást szolgáló finanszírozási célú műveletek bevétele 0 Ft.

(10) A Képviselő-testület 2022. évben finanszírozási célú műveletek kiadását 6.019.551 Ft-ban állapítja meg, melyből

a) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadása 6.019.551 Ft,

b) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadása 0 Ft.

(11) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évi

a) általános tartalékát 5.463.668 Ft-tal,

b) működési céltartalékát 0 Ft-tal,

c) felhalmozási céltartalékát 0 Ft-tal,

ca) felújítási céltartalékát 0 Ft-tal,

cb) beruházási céltartalékát 0 Ft-tal hagyja jóvá.

3. § (1) A Közös Hivatal előirányzatai, valamint a külön jogszabály alapján a jegyző döntési hatáskörébe utalt előirányzatok felett kötelezettségvállalásra a jegyző jogosult.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat kiadási előirányzatait az 1. melléklet, finanszírozási kiadásait a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A Képviselő-testület az önkormányzat bevételi előirányzatait a 2. melléklet finanszírozási bevételi előirányzatait a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. § (1) A Képviselő-testület a Közös Hivatal 2022. évi költségvetését kiadási előirányzatonként az 5. melléklet, bevételi előirányzatonkénti bontásban pedig a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) a Képviselő-testület a Közös Hivatal finanszírozási kiadásait a 6. melléklet , a finanszírozási bevételeit a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A köztisztviselői illetményalap 2022. január 1-jétől 69000,- Ft.

(4) A Képviselő-testület a Közös hivatal középiskolai és felsőfokú végzettségű köztisztviselői számára 2022. január 1-től 2022. december 31-ig terjedő időszakra illetménykiegészítést állapít meg, melynek összege az érintett köztisztviselő alapilletményének 20 %-a.

(5) A köztisztviselők cafetéria keretét a bruttó 400 000 forintban állapítja meg. Felhasználását a jegyző külön szabályzatban rögzíti.

(6) A polgármesterre a (5) bekezdésben foglaltak az irányadók.

(7) A Képviselő-testület a közalkalmazottak cafetéria keretét 100.000 Ft/fő/év összegben, a munkaruha térítését: 30 000,-Ft/2 év/ fő összegben állapítja meg.

5. § (1) A Képviselő-testület a Konyha 2022. évi költségvetését kiadási előirányzatonként a 9. melléklet bevételi előirányzatonkénti bontásban pedig a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) a Képviselő-testület a Konyha finanszírozási kiadásait a 10. melléklet finanszírozási bevételeit a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

6. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat működési célú bevételei és kiadásai mérlegét részletezve a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat felhalmozási célú bevételei és kiadásai mérlegét a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.

7. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettségeit a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait a 16. melléklet szerint hagyja jóvá.

8. § A Képviselő-testület az európai uniós támogatással megvalósuló projekteket 2022. évben a 17. melléklet szerint hagyja jóvá.

9. § (1) A Képviselő-testület 2022. évi bevételi és kiadási kiemelt előirányzatait feladatok szerinti csoportosításban a 18. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület elismert tartozásállományát a 19. melléklet tartalmazza.

10. § A Képviselő-testület a Közös hivatal létszámát 9 főben határozza meg, a Konyha létszámát 4 főben határozza meg. A Képviselő-testület az Önkormányzat azon dolgozóinak létszámát, ahol az Önkormányzat a munkáltató, mint jogi személy - a határozatlan idejű alkalmazásban állóknál 8,5 főben, a közfoglalkoztatás egyes formáiban foglalkoztatott, határozott idejű alkalmazásban álló munkavállalók létszámát pedig átlagosan 22 főben határozza meg a 20. melléklet szerint.

11. § A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban és összesítve célok szerint a 21. melléklet szerint hagyja jóvá.

12. § A Képviselő-testület 2022. évben közvetett támogatást nem tervez a 22. melléklet szerint.

13. § (1) A Képviselő-testület 2022. évre az előirányzat-felhasználási tervet a 23. melléklet szerint fogadja el.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keleztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 24. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A Képviselő-testület az Önkormányzat felújítási (felhalmozási) kiadási előirányzatait beruházásonként a 25. melléklet szerint hagyja jóvá.

2. A költségvetési többlet felhasználása, a költségvetési hiány finanszírozásának módja

14. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel.

(2) A Képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében éven belüli likvid hitel felvételéről dönthet.

(3) A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a Képviselő-testületet illetik meg.

15. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület államilag garantált értékpapír vásárlással, ill. pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 2 000 000 Ft-ig a Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.

(4) A költségvetési szerv a bevételei körében a jóváhagyott bevételi előirányzatain felüli, a többletfeladatokkal összefüggő többletbevételét - a Képviselő-testület egyidejű tájékoztatásával, a tényleges többletnek megfelelő összegű, saját hatáskörű egyidejű előirányzat-módosítás után - működési feladatai ellátására használhatja fel.

(5) A költségvetési szerv a személyi juttatások előirányzatából származó megtakarítást év közben, továbbá a pénzmaradvány, illetve előirányzat-maradvány jóváhagyását követően felhasználhatja azzal, hogy a személyi juttatások eredeti előirányzatának megállapításakor számításba vett létszám-előirányzat vagy a munkaidő alap év közbeni csökkentéséből származó tartós megtakarítás jóváhagyás nélkül illetményemelésre is felhasználható.

3. Az önkormányzat által működtetett konyha térítési díjai

16. § (1)² A Képviselő-testület az önkormányzat konyhája által biztosított étkeztetésre az alábbi térítési díjakat határozza meg:

a) óvoda ellátottra (3 étkezéssel) 635,- Ft,

b) iskolai napközisre (3 étkezéssel) 760,- Ft,

c) iskolai ebédelőre (menza) 380,- Ft,

d) csak ebédet igénylő felnőtt étk. 1200,- Ft,

e)³ szociális étkezők 750,- Ft

(2) A térítési díjak 27 %-os Áfá-t tartalmaznak.

(3) Az iskolai és óvodai ellátottak által fizetendő térítési díj azonos a 27 %-os Áfá-val növelt nyersanyagnormával.

(4) A szociális étkezés személyi térítési díjának meghatározásával kapcsolatos feladatot Magyarkeszi Község Önkormányzata a DÁM Önkormányzati Társulás útján látja el.

(5) A Képviselő-testület házi segítségnyújtásért gondozási díjat nem állapít meg.

III. Fejezet

A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI

4. Általános végrehajtási szabályok

17. § A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Közös hivatal.

18. § A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

5. Előirányzatok megváltoztatása

19. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal dönt költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3) A képviselő-testület a 2. § (2) bekezdés szerinti általános tartalékkal való rendelkezés jogát a polgármesterre ruházza, aki a tartalékkal való rendelkezésről a legközelebbi képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(4) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatainak módosítására és a bevételi és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra az alábbi esetekben:

a) az év közben engedélyezett, célhoz kötött támogatási bevételek, átvett pénzeszközök, maradvány bevételei és kiadásai tekintetében,

b) a költségvetés főösszegének változtatása nélkül a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás tekintetében.

20. § (1) Az Önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetve következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

21. § (1) A polgármester pótköltségvetési rendelet-tervezetet terjeszt a Képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek az Önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.

(2) Az Önkormányzati költségvetés teljesítése jelentős veszélyeztetésének minősül különösen, ha az Önkormányzat tervezett bevételei csökkenése, illetve a tervezett kiadások megemelkedése az Önkormányzat folyamatos gazdálkodását lehetetlenné teszik.

22. § Az önkormányzati költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzat-változtatásáról a jegyző előkészítésében a polgármester a Képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja. A Képviselő-testület negyedévente, de legkésőbb a költségvetési szerv éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja ennek megfelelően a költségvetési rendeletet.

6. Költségvetési szervek pénzmaradványa

23. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen, amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.

7. A támogatások odaítélésének, folyósításának és elszámolásának rendje

24. § (1) A támogatási kérelem, pályázat (a továbbiakban együtt: támogatási igény) év közben folyamatosan nyújtható be.

(2) A Képviselő-testület a támogatási igény benyújtási határidejét követő első képviselőtestületi ülésen, de legkésőbb 60 napon belül dönt. A döntést követő 15 napon belül a támogatást igénylőt értesíti határozatáról.

(3) A támogatásban részesülő elszámolási kötelezettséggel tartozik a Képviselő-testület felé.

(4) A támogatás összegének célhoz rendelt felhasználását a támogatott nevére kiállított számviteli bizonylattal kell igazolni. A támogatott elszámolási kötelezettségének a tárgyév december 31. napjáig köteles eleget tenni.

(5) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás öt évig nem ítélhető meg.

8. Önkormányzati biztos kirendelése

25. § (1) Ha a helyi önkormányzati költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy egyébként az 5 millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a képviselő-testület a költségvetési szervnél - az Áht. 71 § (3) bekezdésében foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.

(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a Képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.

(3) Amennyiben az önkormányzatnál időközben adósságrendezési eljárást kezdeményeztek az általa fenntartott intézmények körében az önkormányzati biztos további tevékenységére az alábbi szabályok alkalmazandók:

a) az önkormányzati biztos tevékenységéről a Képviselő-testületnek havonta köteles beszámolni,

b) az önkormányzati biztos haladéktalanul köteles tájékoztatni a polgármestert, ha a költségvetési szervvel szemben adósságrendezési eljárást kezdeményeztek.

IV. Fejezet

ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

26. § Ez a rendelet 2022. február 22-én lép hatályba.

1. melléklet⁴

Magyarkeszi Község Önkormányzatának 2022. évi költségvetési kiadások előirányzatai

	Rovat megnevezése	Rovat szám	Eredeti EI.	Módosított EI.
1.	2.	3.	4.	5.
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	61 160 000	61 290 000
02	Normatív jutalmak	K1102	0	0
03	Céljuttatás, projektprémium	K1103	50 000	50 000
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104	0	0
05	Végkielégítés	K1105	0	0
06	Jubileumi jutalom	K1106	780 000	780 000
07	Béren kívüli juttatások	K1107	850 000	850 000
08	Ruházati költségtérítés	K1108	0	0
09	Közlekedési költségtérítés	K1109	20 000	40 000
10	Egyéb költségtérítések	K1110	0	0
11	Lakhatási támogatások	K1111	0	0
12	Szociális támogatások	K1112	0	0
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	580 000	630 000
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)	K11	63 440 000	63 640 000
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	10 320 000	10 320 000
16	Munkavégz.irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztat.fizetett juttat.	K122	540 000	590 000
17	Egyéb külső személyi juttatások	K123	400 000	790 000
18	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	K12	11 260 000	11 700 000
19	Személyi juttatások (=14+18)	K1	74 700 000	75 340 000
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hj.adó	K2	8 420 000	8 320 000
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311	400 000	400 000
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	7 430 000	11 275 000
23	Árubeszerzés	K313	0	0
24	Készletbeszerzés (=21+22+23)	K31	7 830 000	11 675 000
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	1 500 000	1 620 000
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	550 000	550 000
27	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	K32	2 050 000	2 170 000
28	Közüzemi díjak	K331	4 000 000	4 720 000
29	Vásárolt élelmezés	K332	0	0
30	Bérleti és lízing díjak	K333	0	0
31	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	2 300 000	2 300 000
32	Közvetített szolgáltatások	k335	0	0
33	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	19 061 377	24 523 377
34	Egyéb szolgáltatások	K337	4 490 000	6 443 000
35	Szolgáltatási kiadások (=28+…+34)	K33	29 851 377	37 986 377
36	Kiküldetések kiadásai	K341	200 000	200 000
37	Reklám- és propagandakiadások	K342	0	0
38	Kiküldetések, reklám- és propagandakiad.(=36+37)	K34	200 000	200 000
39	Működési c.előzet.felsz.általános forgalmi adó	K351	5 854 072	7 013 645
40	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	300 000	300 000
41	Kamatkiadások	K353	10 000	5 000
42	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354	0	0
43	Egyéb dologi kiadások	K355	800 000	925 000
44	Különféle befizetések és egyéb dologi kiad.(=39+…+43)	K35	6 964 072	8 243 645
45	Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)	K3	46 895 449	60 275 022
46	Társadalombiztosítási ellátások	K41	0	0
47	Családi támogatások	K42	0	0
48	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43	0	0
49	Betegséggel kapcsolatos (nem tb.) ellátások	K44	0	0
50	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcs.ellátások	K45	0	0
51	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46	0	0
52	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47	0	0
53	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	12 000 000	12 000 000
54	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53)	K4	12 000 000	12 000 000
55	Nemzetközi kötelezettségek	K501	0	0
56	Elvonások és befizetések	K502	201 900	232 110
57	Működ.célú garancia- és kezességváll.származó kifizetés ÁH-on belülre	K503	0	0
58	Működési célú visszatérít.támog., kölcsönök nyújtása ÁH-on belülre	K504	0	0
59	Működ.c.visszatérít.támog., kölcsönök törleszt.ÁH-on belülre	K505	0	0
60	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	2 910 000	7 480 000
61	Működ.c.garancia- és kezességváll.szárm.kifizetés ÁH-on kívülre	K507	0	0
62	Működ.c.visszatérít.támogat., kölcsönök nyújtása ÁH-on kívülre	K508	0	0
63	Árkiegészítések, ártámogatások	K509	0	0
64	Kamattámogatások	K510	0	0
65	Egyéb működési célú támogatások ÁH-on kívülre	K512	5 308 100	5 358 100
66	Tartalékok	K513	4 289 160	5 463 668
67	Egyéb működési célú kiadások (=55+…+66)	K5	12 709 160	18 533 878
68	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61	3 000 000	3 000 000
69	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	2 977 000	108 805 914
70	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	95 000	135 000
71	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	5 690 308	5 740 308
72	Részesedések beszerzése	K65	0	0
73	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66	0	0
74	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	1 810 883	30 784 690
75	Beruházások (=68+…+74)	K6	13 573 191	148 465 912
76	Ingatlanok felújítása	K71	61 461 010	61 461 010
77	Informatikai eszközök felújítása	K72	0	0
78	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
79	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	16 917 363	16 917 363
80	Felújítások (=76+...+79)	K7	78 378 373	78 378 373
81	Felhalm.c.garancia- és kezességvállal.-ból származó kifizetés ÁH-on belülre	K81	0	0
82	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-on belülre	K82	0	0
83	Felhalm.c.visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-on belülre	K83	0	0
84	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84	0	0
85	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállal.származó kifizetés ÁH-on kívülre	K85	0	0
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-on kívülre	K86	0	0
87	Lakástámogatás	K87	0	0
88	Felhalmozási c. támogatások Eu-nak	K88	0	0
89	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89	1 000 000	1 000 000
90	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=81+…+89)	K8	1 000 000	1 000 000
91	Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+67+75+80+90)	K1-K8	247 676 173	402 313 185

2. melléklet⁵

A Magyarkeszi Község Önkormányzatának 2022. évi költségvetési bevételek előirányzatai

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti EI.	Módosított EI.
1.	2.	3.	4.	5.
01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	102 500 934	102 500 934
02	Települési önkormányz. egyes köznev. feladatainak támog.	B112	10 846 000	11 425 677
03	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B113	38 032 866	39 356 787
04	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 569 293	2 569 293
05	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	B115	8 373 753	12 317 089
06	Elszámolásból származó bevételek	B116	0	1 170 633
07	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06)	B11	162 322 846	169 340 413
08	Elvonások és befizetések bevételei	B12	0	0
09	Működ.c.garancia- és kezességváll.származó megtérülések ÁH-on belülről	B13	0	0
10	Működ.c.visszatérít.támogat., kölcsönök visszatérül.ÁH-on belülről	B14	0	0
11	Működ.c.visszatérít.támogat., kölcsönök igénybevét.ÁH-on belülről	B15	0	0
12	Egyéb működési célú támogat.bevételei ÁH-on belülről	B16	65 400 000	69 400 000
13	Működési célú támogatások ÁH-on belülről (=07+…+12)	B1	227 722 846	238 740 413
14	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	0	0
15	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22	0	0
16	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23	0	0
17	Felhalmozási célú visszatérít.támogat., kölcsönök igénybevétele ÁH-on belülről	B24	0	0
18	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH-on belülről	B25	50 650 822	194 392 453
19	Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belülről (=14+…+18)	B2	50 650 822	194 392 453
20	Magánszemélyek jövedelemadói	B311	0	0
21	Társaságok jövedelemadói	B312	0	0
22	Jövedelemadók (=20+21)	B31	0	0
23	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32	0	0
24	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33	0	0
25	Vagyoni tipusú adók	B34	6 300 000	6 300 000
26	Értékesítési és forgalmi adók	B351	7 500 000	7 500 000
27	Fogyasztási adók	B352	0	0
28	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353	0	0
29	Gépjárműadók	B354	0	0
30	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	0	0
31	Termékek és szolgáltatások adói (=26+…+30)	B35	7 500 000	7 500 000
32	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	200 000	200 000
33	Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32)	B3	14 000 000	14 000 000
34	Készletértékesítés ellenértéke	B401	650 000	855 207
35	Szolgáltatások ellenértéke	B402	2 000 000	2 000 000
36	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403	0	0
37	Tulajdonosi bevételek	B404	0	0
38	Ellátási díjak	B405	0	0
39	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	500 000	800 000
40	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407	0	0
41	Kamatbevételek	B408	0	0
42	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409	0	0
43	Biztosító által fizetett kártérítés	B410	0	0
44	Egyéb működési bevételek	B411	57 994	257 994
45	Működési bevételek (=34+…+44)	B4	3 207 994	3 913 201
46	Immateriális javak értékesítése	B51	0	0
47	Ingatlanok értékesítése	B52	0	0
48	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53	0	800 000
49	Részesedések értékesítése	B54	0	0
50	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55	0	0
51	Felhalmozási bevételek (=46+…+50)	B5	0	800 000
52	Működési c.garancia- és kezességvállal.származó megtérül.ÁH-on kívülről	B61	0	0
53	Műk.c.visszat.tám.kölcsön visszat.ÁH-on kívülről	B64	35 000	35 000
54	Egyéb működési c. átvett pénzeszköz	B65	0	0
55	Működési célú átvett pénzeszközök (=52+53+54)	B6	35 000	35 000
56	Felhalm.c.garancia- és kezességváll.származó megtérülések ÁH-on kívülről	B71	0	0
57	Felhalm.c.visszatérít.támogatások, kölcsönök visszatérül.EU-tól	B72	0	0
58	Felhalm.c.visszatérít.támogatások, kölcsönök visszatérül.kormánytól és más nemzetközi szervtől	B73	0	0
59	Felhalm.c.visszatérít.támogatások, kölcsönök visszatérül.ÁH-on kívülről	B74	0	0
60	Egyéb felhalmozási célú tátvett pénzeszköz	B75	0	0
61	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=56+...+60)	B7	0	0
62	Költségvetési bevételek (13+19+33+45+51+55+61)	B1-B7	295 616 662	451 881 067

3. melléklet⁶

A Magyarkeszi Község Önkormányzatának 2022. évi finanszírozási kiadásai előirányzata

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Módosítás előtti EI	Módosított EI.
1.	2.	3.	4.	5.
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111	0	0
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112	0	0
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113	0	0
04	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03)	K911	0	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121	0	0
06	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122	0	0
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123	0	0
08	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124	0	0
09	Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+…+08)	K912	0	0
10	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913	0	0
11	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	6 019 551	6 019 551
12	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	103 394 000	105 021 393
13	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916	0	0
14	Pénzügyi lízing kiadásai	K917	0	0
15	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918	0	0
16	Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+09+…+15)	K91	109 413 551	111 040 944
17	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921	0	0
18	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922	0	0
19	Külföldi értékpapírok beváltása	K923	0	0
20	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924	0	0
21	Külföldi finanszírozás kiadásai (=17+…+20)	K92	0	0
22	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93	0	0
23	Finanszírozási kiadások (=16+21+22)	K9	109 413 551	111 040 944

4. melléklet⁷

A Magyarkeszi Község Önkormányzatának 2022.évi finanszírozási bevételeinek előirányzata

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti EI.	Módosított EI.
1.	2.	3.	4.	5.
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111	0	0
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112	0	0
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113	0	0
04	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (=01+02+03)	B811	0	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121	0	0
06	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122	0	0
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123	0	0
08	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124	0	0
09	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)	B812	0	0
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	61 088 260	61 088 260
11	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132	0	0
12	Maradvány igénybevétele (=10+11)	B813	61 088 260	61 088 260
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	0	384 802
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815	0	0
15	Központi, irányító szervi támogatás	B816	0	0
16	Betétek megszüntetése	B817	0	0
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818	0	0
18	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17)	B81	61 088 260	61 473 062
19	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821	0	0
20	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822	0	0
21	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823	0	0
22	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824	0	0
23	Külföldi finanszírozás bevételei (=19+…+22)	B82	0	0
24	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83	0	0
25	Finanszírozási bevételek (=18+23+24)	B8	61 088 260	61 473 062

5. melléklet⁸

A Magyarkeszi Közös Önkormányzati Hivatal 2022. évi kiadási előirányzatai

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
1.	2.	3.	4.	5.
1.	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	60 555 000	62 135 033
2.	Külső személyi juttatások	K12	681 333	1 518 763
3.	Személyi juttatások (=1+2)	K1	61 236 333	63 653 796
4.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	8 467 809	8 875 971
5.	Szakmai anyagok beszerzése	K311	120 000	120 000
6.	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	501 504	388 985
7.	Árubeszerzés	K313	0	0
8.	Készletbeszerzés (=5+6+7)	K31	621 504	508 985
9.	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	400 000	450 000
10.	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	90 000	90 000
11.	Kommunikációs szolgáltatások (=9+10)	K32	490 000	540 000
12.	Közüzemi díjak	K331	0	0
13.	Vásárolt élelmezés	K332	0	0
14.	Bérleti és lízing díjak	K333	0	0
15.	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	0	0
16.	Közvetített szolgáltatások	K335	0	0
17.	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	300 000	250 000
18.	Egyéb szolgáltatások	K337	222 290	242 290
19.	Szolgáltatási kiadások (=12+…+18)	K33	522 290	492 290
20.	Kiküldetések kiadásai	K341	113 660	163 660
21.	Reklám- és propagandakiadások	K342	0	0
22.	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=20+21)	K34	113 660	163 660
23.	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	342 784	335 303
24.	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	0	0
25.	Kamatkiadások	K353	0	0
26.	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354	0	0
27.	Egyéb dologi kiadások	K355	159 750	199 750
28.	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=23+…27)	K35	502 534	535 053
29.	Dologi kiadások (=8+11+19+22+28)	K3	2 249 988	2 239 988
30.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	0	0
31.	Egyéb működési célú kiadások	K5	0	0
32.	Beruházások	K6	0	0
33.	Felújítások	K7	0	0
34.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0	0
35.	Költségvetési kiadások (=3+4+29+30+31+32+33+34)	K1-K8	71 954 130	74 769 755

6. melléklet⁹

A Magyarkeszi Közös Önkormányzati Hivatal 2022. évi bevételi előirányzatai

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
1.	2.	3.	4.	5.
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	4 954 130	7 236 877
2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	0	0
3	Közhatalmi bevételek	B3	0	0
4	Működési bevételek	B4	1 947	1 947
5	Felhalmozási bevételek	B5	0	0
6	Működési célú átvett pénzeszközök	B6	0	0
7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0	0
8	Költségvetési bevételek (=1+…7)	B1-B7	4 956 077	7 238 824

7. melléklet

A Magyarkeszi Közös Önkormányzati Hivatal 2022. évi finanszírozási kiadásainak előirányzata

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	2021.évi várható teljesítés	Eredeti előirányzat
1.	2.	3.	4.	5.
1	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	0	0
2	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92	0	0
3	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93	0	0
4	Finanszírozási kiadások (=1+2+3)	K9	0	0

8. melléklet¹⁰

A Magyarkeszi Közös Önkormányzati Hivatal 2022. évi finanszírozási bevételeinek előirányzata

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	2021.évi várható teljesítés	Eredeti előirányzat
1.	2.	3.	4.	5.
1	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811	0	0
2	Belföldi értékpapírok bevételei	B812	0	0
3	Maradvány igénybevétele	B813	110 053	110 053
4	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	0	0
5	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815	0	0
6	Központi, irányító szervi támogatás	B816	66 888 000	67 420 878
7	Betétek megszüntetése	B817	0	0
8	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818	0	0
9	Belföldi finanszírozás bevételei (=1+2+3+4+5+6+7+8)	B81	66 998 053	67 530 931
10	Külföldi finanszírozás bevételei	B82	0	0
11	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83	0	0
12	Finanszírozási bevételek (=9+10+11)	B8	66 998 053	67 530 931

9. melléklet¹¹

A Magyarkeszi Község Önkormányzata Konyhája 2022. évi kiadási előirányzatai

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	2021. évi várható teljesítés	Eredeti előirányzat
1.	2.	3.	4.	5.
1.	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	12 150 000	12 065 000
2.	Külső személyi juttatások	K12	0	0
3.	Személyi juttatások (=1+2)	K1	12 150 000	12 065 000
4.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	1 720 000	1 643 000
5.	Szakmai anyagok beszerzése	K311	0	0
6.	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	18 200 000	23 120 000
7.	Árubeszerzés	K313	0	0
8.	Készletbeszerzés (=5+6+7)	K31	18 200 000	23 120 000
9.	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	250 000	250 000
10.	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	100 000	100 000
11.	Kommunikációs szolgáltatások (=9+10)	K32	350 000	350 000
12.	Közüzemi díjak	K331	800 000	365 000
13.	Vásárolt élelmezés	K332	0	0
14.	Bérleti és lízing díjak	K333	0	0
15.	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	150 000	6 515
16.	Közvetített szolgáltatások	K335	0	0
17.	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	100 000	30 000
18.	Egyéb szolgáltatások	K337	600 000	635 000
19.	Szolgáltatási kiadások (=12+…+18)	K33	1 650 000	1 036 515
20.	Kiküldetések kiadásai	K341	20 000	20 000
21.	Reklám- és propagandakiadások	K342	0	0
22.	Kiküldetések, reklám- és propagandakiad.(=20+21)	K34	20 000	20 000
23.	Működési célú előzetesen felszámított által.forgalmi adó	K351	4 200 000	4 910 000
24.	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	600 000	100 000
25.	Kamatkiadások	K353	0	0
26.	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354	0	0
27.	Egyéb dologi kiadások	K355	10 000	10 000
28.	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=23+…27)	K35	4 810 000	5 020 000
29.	Dologi kiadások (=8+11+19+22+28)	K3	25 030 000	29 546 515
30.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	0	0
31.	Egyéb működési célú kiadások	K5	0	0
32.	Beruházások	K6	400 000	0
33.	Felújítások	K7	0	0
34.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0	0
35.	Költségvetési kiadások (=3+4+29+30+31+32+33+34)	K1-K8	39 300 000	43 254 515

10. melléklet¹²

Magyarkeszi Község Önkormányzata Konyhája 2022. évi bevételi előirányzatai

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	2021.évi várható teljesítés	Eredeti előirányzat
1.	2.	3.	4.	5.
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	0	0
2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	0	0
3	Közhatalmi bevételek	B3	0	0
4	Készletértékesítés ellenértéke	B401	0	0
5	Szolgáltatások ellenértéke	B402	8 700 000	10 900 000
6	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403	0	0
7	Tulajdonosi bevételek	B404	0	0
8	Ellátási díjak	B405	800 000	800 000
9	Kiszámlázott áfa	B406	2 560 000	3 160 000
10	Általános áfa visszafizetése	B407	0	0
11	Kamatjellegű bevételek	B408	0	0
12	Egyéb pénzügyi bevételek	B410	0	0
13	Egyéb működési bevételek	B411	505 040	565 040
14	Működési bevételek	B4	12 565 040	15 425 040
15	Felhalmozási bevételek	B5	0	0
16	Működési célú átvett pénzeszközök	B6	0	0
17	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0	0
18	Költségvetési bevételek (=1+…7)	B1-B7	12 565 040	15 425 040

11. melléklet

A Magyarkeszi Önkormányzata Konyhája 2022. évi finanszírozási kiadásainak előirányzata

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	2021.évi várható teljesítés	Eredeti előirányzat
1.	2.	3.	4.	5.
1	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	0	0
2	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92	0	0
3	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93	0	0
4	Finanszírozási kiadások (=1+2+3)	K9	0	0

12. melléklet¹³

A Magyarkeszi Község Önkormányzata Konyhája 2022.évi finanszírozási bevételeinek előirányzata

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	2021.évi várható teljesítés	Eredeti előirányzat
1.	2.	3.	4.	5.
1	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811	0	0
2	Belföldi értékpapírok bevételei	B812	0	0
3	Maradvány igénybevétele	B813	1 074 960	1 074 960
4	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	0	0
5	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815	0	0
6	Központi, irányító szervi támogatás	B816	25 660 000	26 754 515
7	Betétek megszüntetése	B817	0	0
8	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818	0	0
9	Belföldi finanszírozás bevételei (=1+2+3+4+5+6+7+8)	B81	26 734 960	27 829 475
10	Külföldi finanszírozás bevételei	B82	0	0
11	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83	0	0
12	Finanszírozási bevételek (=9+10+11)	B8	26 734 960	27 829 475

13. melléklet¹⁴

Működési célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)

Sor- szám	Bevételek			Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	Módosítás előtti EI.	Módosított EI.		Módosítás előtti EI.	Módosított EI.
1	2	3.	3.	4.	5.	5.
1.	Önkormányzatok működési támogatásai (B11)	162 322 846	169 340 413	Személyi juttatások (K1)	155 066 333	158 038 796
2.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről (B16)	70 354 130	76 636 877	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)	19 527 809	19 758 971
3.	2.-ból EU-s támogatás			Dologi kiadások (K3)	75 475 437	93 361 525
4.	Közhatalmi bevételek (B3)	14 000 000	14 000 000	Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)	12 000 000	12 000 000
5.	Működési bevételek (B4)	15 774 981	19 340 188	Egyéb működési célú kiadások (K5)	12 709 160	18 533 878
6.	5.-ből EU-s támogatás			Ebből: Működési célú tartalékok	4 289 160	5 463 668
7.	Műdödési célú átvett pénzeszköz (B6)	35 000	35 000
8.
9.
10.	Költségvetési bevételek összesen (1.+2.+4.+5.+7.+…+9)	262 486 957	279 352 478	Költségvetési kiadások összesen (1.+...+9.)	274 778 739	301 693 170
11.	Hiány belső finanszírozásának bevételei (12.+…+15. )	62 658 075	62 658 075	Hitel- kölcsöntörlesztés ÁH-on kívülre
12.	Költségvetési maradvány igénybevétele	62 273 273	62 273 273	Belföldi értékpapírok kiadásai
13.	Vállalkozási maradvány igénybevétele			ÁH-on belüli megelőlegezés folyósítása
14.	Betét visszavonásából származó bevétel			ÁH-on belülil megelőlegezés visszafizetése	6 019 551	6 019 551
15.	Egyéb belső finanszírozási bevételek	384 802	384 802	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása
16.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (17+18.)			Pénzeszközök betétként elhelyezése
17.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele			Pü. Lízing kiadások
18.	Értékpapírok bevételei			Külföldi finanszírozás kiadásai
19.	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (11+16.)	62 658 075	62 658 075	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (11.+...+18.)	6 019 551	6 019 551
20.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (10+19.)	325 145 032	342 010 553	KIADÁSOK ÖSSZESEN (10+19.)	280 798 290	307 712 721

14. melléklet¹⁵

Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)

Sor- szám	Bevételek			Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	Módosítás előtti EI.	Módosított EI.	Megnevezés	Módosítás előtti EI.	Módosított EI.
1	2	3	3	4	5	5
1.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2)	50 650 822	194 392 453	Beruházások (K6)	15 619 191	150 111 912
2.	1.-ből EU-s támogatás	4 994 686	186 627 004	1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás	2 977 000	138 183 511
3.	Felhalmozási bevételek (B5)		800 000	Felújítások	78 378 373	78 378 373
4.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele (B7)			3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
5.	4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)			Egyéb felhalmozási kiadások	1 000 000	1 000 000
6.	Egyéb felhalmozási célú bevételek
7.
8.
9.
10.
11.				Tartalékok
12.	Költségvetési bevételek összesen: (1.+3.+4.+6.+…+11.)	50 650 822	195 192 453	Költségvetési kiadások összesen: (1.+3.+5.+...+11.)	94 997 564	229 490 285
13.	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)			Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
14.	Költségvetési maradvány igénybevétele			Hitelek törlesztése
15.	Vállalkozási maradvány igénybevétele			Rövid lejáratú hitelek törlesztése
16.	Betét visszavonásából származó bevétel			Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
17.	Értékpapír értékesítése			Kölcsön törlesztése
18.	Egyéb belső finanszírozási bevételek			Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
19.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )			Betét elhelyezése
20.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele			Pénzügyi lízing kiadásai
21.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
22.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
23.	Értékpapírok kibocsátása
24.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
25.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13.+19.)			Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (13.+...+24.)
26.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25)	50 650 822	195 192 453	KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25)	94 997 564	229 490 285

15. melléklet

Magyarkeszi Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei

Ssz.	MEGNEVEZÉS	Évek			Összesen (6=3+4+5)
Ssz.	MEGNEVEZÉS	2022	2023	2024	Összesen (6=3+4+5)
1	2	3	4	5	6
1.					-
2.					-
3.					-
4.					-
5.					-
6.	ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG	-	-	-	0

16. melléklet

Magyarkeszi Önkormányzat 2022. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljai

Sor-szám	Fejlesztési cél leírása	Fejlesztés várható kiadása
1	2	3
1.
2.
3.
4.	ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEK VÁRHATÓ EGYÜTTES ÖSSZEGE	0

17. melléklet

Európai uniós támogatással megvalósuló projektek bevételei, kiadásai, hozzájárulások

EU-s projekt :	Leader VP6-19.2.1-83-7-20 Helyi érték és szolgáltatás fejlesztése 2020.
			forintban
Források	2022 előtti	2022	2023	2024	Összesen
Saját erő					0,00
- saját erőből központi támogatás					0,00
EU-s forrás				-	-
Társfinanszírozás		4 994 686			4 994 686
Hitel					0,00
Egyéb forrás					0,00
					0,00
Források összesen:	-	4 994 686	-		4 994 686

Kiadások, költségek	2022 előtti	2022	2023	2024	Összesen
Személyi jellegű					0
Beruházások, beszerzések	2 491 016	2 976 624			5 467 640
Szolgáltatások igénybe vétele		82 014			82 014
Adminisztratív költségek					0
					0
					0
					0
Összesen:	2 491 016	3 058 638	0		5 549 654

Önkormányzaton kívüli EU-s projektekhez történő hozzájárulás 2022. évi előirányzat

Támogatott neve			Hozzájárulás (E Ft)


Összesen:			0

18. melléklet¹⁶

Magyarkeszi Község Önkormányzat 2022.évi bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatonként feladatok szerinti csoportosításban

Feladat megnevezése	Feladat jellege	Bevé-telek	Kiadások
Feladat megnevezése	Feladat jellege	Bevé-telek	Személyi juttatások K1	Madókat terh.járul. K2	Dologi kiadások K3	Ellátottak pénzbeni juttat. K4	Egyéb működ.c.kiadások K5	Beruhá-zások K6	Felújítások K7	Egyéb felh.c.kiadások K8	Finanszírozási kiadások K9	Kiadások összesen
Önkormányzati hivatal működésének támogatása	államigazg.feladat	64 908 203	-	-	1 000 000	-	-	5 860 000	26 453 000	-	67 530 931	100 843 931
Településüzemeltetéshez kapcsolodó feladatellátás	kötelező feladat	124 567 559	18 600 000	2 620 000	15 800 000	-	9 669 160	6 473 816	50 985 373	1 000 000	-	105 148 349
Telep.önkormányzatok szociális feladatainak támogatása	kötelező feladat	22 038 000	-	-	5 500 000	12 000 000	5 944 718	-	-	-	-	23 444 718
Települési önk.szoc.gyerm. és gyermekétkezt.felad.tám.	kötelező feladat	15 994 866	-	-	-	-	-	-	-	-	27 829 475	27 829 475
Települési önk.kultúrális felad.támogatása	kötelező feladat	2 569 293	5 383 000	770 000	1 700 000	-	-	-	-	-	-	7 853 000
Települési önk.kultúrális felad.támogatása	önként váll.feladat	-	380 000	-	500 000	-	-	-	-	-	-	880 000
Közfoglalkoztatás támogatása	kötelező feladat	33 450 190	29 140 000	1 830 000	2 050 000	-	-	160 000	940 000	-	-	34 120 000
Óvodai nevelés	kötelező feladat	10 846 000	-	-	-	-	120 000	-	-	-	10 846 000	10 966 000
Alapfoku egészségügyi ellátás bizt.	kötelező feladat	33 050 000	21 837 000	3 100 000	16 835 449	-	2 000 000	146 191	-	-	-	43 918 640
Egyéb önkormányzati feladatok	önként váll.feladat	205 930 018	-	-	16 889 573	-	800 000	135 825 905	-	-	4 834 538	158 350 016
Összesen.		513 354 129	75 340 000	8 320 000	60 275 022	12 000 000	18 533 878	148 465 912	78 378 373	1 000 000	111 040 944	513 354 129

Magyarkeszi Közös Önkormányzati Hivatal
Önkormányzati hivatal működ.támogatása	kötelező feladat	70 772 878	60 537 955	8 493 906	1 790 000	-	-	-	-	-	-	70 821 861
Ogy.,önk.és Eu.parl.képv.választ.kapcs.tevék.	kötelező feladat	1 714 130	1 291 333	172 809	249 988							1 714 130
Átfogó tervez.és statisztikai szolgáltat.	kötelező feladat	2 282 747	1 824 508	209 256	200 000							2 233 764
KÖH összesen:		74 769 755	63 653 796	8 875 971	2 239 988	-	-	-	-	-	-	74 769 755

Magyarkeszi Község Önkormányzata Konyhája
Gyerekétkeztetés	kötelező feladat	21 254 515	6 500 000	900 000	15 546 515	-	-	-	-	-	-	22 946 515
Felnőtt étkeztetés	önként váll.feladat	22 000 000	5 565 000	743 000	14 000 000	-	-	-	-	-	-	20 308 000
Konyha összesen:		43 254 515	12 065 000	1 643 000	29 546 515	-	-	-	-	-	-	43 254 515

Magyarkeszi Bagolytanya Óvoda
Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai	kötelező feladat	6 806 100	6 980 000	920 000	300 000	-	-	-	-	-	-	8 200 000
Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai	kötelező feladat	4 039 900	-	-	1 000 000	-	-	1 646 000	-	-	-	2 646 000
Konyha összesen:		10 846 000	6 980 000	920 000	1 300 000	-	-	1 646 000	-	-	-	10 846 000

Önkormányzat összesen:		537 203 006	158 038 796	19 758 971	93 361 525	12 000 000	18 533 878	150 111 912	78 378 373	1 000 000	111 040 944	537 203 006

19. melléklet¹⁷

Adatszolgáltatás az elismert tartozásállományról

*Költségvetési szerv neve:*		Magyarkeszi Község Önkormányzata

*Költségvetési szerv számlaszáma:*		11746029-15414447

Éves eredeti kiadási előirányzat: 537.203.006 Ft
30 napon túli elismert tartozásállomány összesen: 0 Ft
Sor-szám	Tartozásállomány megnevezése	30 nap alatti állomány	30-60 nap közötti állomány	60 napon túli állomány	Át-ütemezett	Összesen:
1.	Állammal szembeni tartozások
2.	Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás
3.	Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás
4.	TB alapokkal szembeni tartozás
5.	Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé
6.	Egyéb tartozásállomány
7.	Összesen:					0

20. melléklet¹⁸

A Magyarkeszi Község Önkormányzata és intézményénél 2022. évben engedélyezett létszámkeret

	Köztisztviselők		Közalkalmazottak		Egészségügyi szolgálati jogviszony		Egyéb dolgozók		Összesen		Közcélú foglalkoztatottak tárgy évre
	Enged. létszám tárgy évre	Tényleges létszám előző év XII.31-én	Enged. létszám tárgy évre	Tényleges létszám előző év XII.31-én	Enged. létszám tárgy évre	Tényleges létszám előző év XII.31-én	Enged. létszám tárgy évre	Tényleges létszám előző év XII.31-én	Enged. létszám tárgy évre	Tényleges létszám előző év XII.31-én	Közcélú foglalkoztatottak tárgy évre
Magyarkeszi Közös Önkormányzati Hivatal	9,00	9,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	9,00	9,00	0,00
Magyarkeszi K. Önk. Konyhája	0,00	0,00	4,00	4,00	0,00	0,00	0,00	0,00	4,00	4,00	0,00
Magyarkeszi Bagolytanya Óvoda	0,00	0,00	6,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	6,00	0,00	0,00
Helyi önkormányzat	0,00	0,00	4,00	4,00	3,00	3,00	1,50	1,50	8,50	8,50	24,00
MINDÖSSZESEN	9,00	9,00	14,00	8,00	3,00	3,00	1,50	1,50	27,50	21,50	24,00

21. melléklet

Többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve célok szerint

Sor- szám	Kötelezettség jogcíme	Köt. váll. éve	2016.	Kiadás vonzata évenként						Összesen
Sor- szám	Kötelezettség jogcíme	Köt. váll. éve	2016.	2017.	2018.	2019.	2 020	2 021	2 022	Összesen
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	12=(4+...+11)
1.	Működési célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)		2 772 134	3 723 196	3 735 896	3 584 474	7 735 583	3 748 206	885 396	23 412 751
2.	Közvilágítás korszerűsétés (tartos bérleti díj)	2015	2 772 134	3 723 196	3 735 896	3 584 474	3 735 896	3 735 896	885 396	19 400 754
3.	Iskola épület felújítása (TOP)	2 019					3 999 687	12 310		4 011 997
	Helyi érték és szolgáltatás fejlesztése 2020 (Leader)	2 020							82 014	82 014
4.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)
5.	............................
6.	............................
7.	Beruházási kiadások beruházásonként							2 491 016	2 976 624	5 467 640
8.	Helyi érték és szolgáltatás fejlesztése 2020 (Leader)	2020						2 491 016	2 976 624	5 467 640
9.	Felújítási kiadások felújításonként		292 100	4 207 843	83 691 694	193 796 225	157 839 502	31 609 498		471 144 762
10.	Iskola épület felújítása (TOP)	2017	292 100	4 207 843	83 691 694	4 347 225				92 246 762
11.	Ivővízminőség javító pályázat (KEHOP)	2019				189 449 000	157 839 502	31 609 498		378 898 000
12	Egyéb (Pl.: garancia és kezességvállalás, stb.)
13	............................
Összesen (1+4+7+9+12)			3 064 234	7 931 039	87 427 590	197 380 699	165 575 085	37 848 720	3 862 020	500 025 153

22. melléklet

Az önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények)

Bevételi jogcím	Kedvezmény nélkül elérhető bevétel	Kedvezmények összege
2	3	4
Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése
Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése
Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése
Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése
Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen
-ebből: Építményadó
Telekadó
Magánszemélyek kommunális adója
Idegenforgalmi adó tartózkodás után
Idegenforgalmi adó épület után
Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után
Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség
Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
Egyéb kedvezmény
Egyéb kölcsön elengedése
Összesen:		0

23. melléklet¹⁹

Előirányzat-felhasználási terv (önkormányzat összesen) 2022. évre

Sor-szám	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Auguszt.	Szept.	Okt.	Nov.	Dec.	Összesen:
1.	*Bevételek*
2.	Önkormányzat működési támogatásai	11 309 134	11 309 134	11 309 134	15 767 234	11 309 134	11 309 134	12 309 134	13 309 134	17 500 000	17 500 000	17 600 000	18 809 241	169 340 413
3.	Egyéb működ.c.támogatások ÁH-on belül	5 000 000	5 000 000	7 614 130	5 950 000	6 400 000	5 900 000	6 800 000	6 800 000	6 800 000	6 800 000	6 800 000	6 772 747	76 636 877
4.	Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belül	-	-	-	1 105 314	44 550 822	-	143 741 631	-	4 994 686	-	-	-	194 392 453
5.	Közhatalmi bevételek	500 000	2 000 000	4 000 000	1 000 000	500 000	500 000	500 000	1 000 000	2 000 000	500 000	500 000	1 000 000	14 000 000
6.	Működési bevételek	700 000	800 000	1 000 000	1 000 000	1 400 000	1 400 000	1 000 000	2 500 000	2 705 000	2 000 000	2 400 000	2 435 188	19 340 188
7.	Felhalmozási bevételek	-	-	-	-	-	-	-	800 000	-	-	-	-	800 000
8.	Működési célú átvett pénzeszközök	5 000	5 000	5 000	5 000	5 000	5 000	5 000	-	-	-	-	-	35 000
9.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
10.	Finanszírozási bevételek	62 273 273	384 802	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	62 658 075
11.	Bevételek összesen:	79 787 407	19 498 936	23 928 264	24 827 548	64 164 956	19 114 134	164 355 765	24 409 134	33 999 686	26 800 000	27 300 000	29 017 176	537 203 006
12.	*Kiadások*
13.	Személyi juttatások	12 200 000	12 200 000	12 200 000	13 641 333	12 200 000	12 200 000	12 700 000	12 700 000	12 700 000	15 100 000	15 100 000	15 097 463	158 038 796
14.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 536 000	1 536 000	1 536 000	1 708 809	1 536 000	1 536 000	1 536 000	1 536 000	1 536 000	1 990 000	1 990 000	1 782 162	19 758 971
15.	Dologi kiadások	5 000 000	5 000 000	5 000 000	6 749 988	8 165 449	9 000 000	9 000 000	9 090 000	9 090 000	9 090 000	9 090 000	9 086 088	93 361 525
16.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	12 000 000
17.	Egyéb működési célú kiadások	-	-	2 000 000	4 711 909	410 000	-	-	1 000 000	4 000 000	824 718	-	5 587 251	18 533 878
18.	Beruházások	-	-	146 191	160 000	800 000	-	135 492 721	3 810 000	5 000 000	1 910 000	146 000	2 647 000	150 111 912
19.	Felújítások	-	-	-	-	42 885 373	-	-	-	26 000 000	9 493 000			78 378 373
20.	Egyéb felhalmozási kiadások	-	-	-	-	200 000	200 000	200 000	200 000	200 000				1 000 000
21.	Finanszírozási kiadások	5 634 749	384 802	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	6 019 551
22.	Kiadások összesen:	25 370 749	20 120 802	21 882 191	27 972 039	67 196 822	23 936 000	159 928 721	29 336 000	59 526 000	39 407 718	27 326 000	35 199 964	537 203 006
23.	Egyenleg	54 416 658	53 794 792	55 840 865	52 696 374	49 664 508	44 842 642	49 269 686	44 342 820	18 816 506	6 208 788	6 182 788	0	0

24. melléklet²⁰

Magyarkeszi Önkormányzat saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához

Sor-szám	Bevételi jogcímek	2022. évi előirányzat
1	2	3
1.	Helyi adók	13 800 000
2.	Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel	-
3.	Osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel	0
4.	Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel	-
5.	Bírság-, pótlék- és díjbevétel	200 000
6.	Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés	0
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN*		14 000 000
*Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.31.) Korm. Rendelet 2. § (1) bekezdés e alapján.

25. melléklet²¹

Beruházási és felújítási (felhalmozási) kiadások előirányzatának részletezése

Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2021.12.31-ig	2022. évi előirányzat	2022.év utáni szükséglet
1	2	3	4	5	6=(2-4-5)
Beruházási kiadások:	154 502 928		2 491 016	150 111 912	3 810 000
Településrendezési terv elkészítése	7 620 000	2022-2023		3 810 000	3 810 000
Parkosítás (Leader)	5 467 640	2019-2021	2 491 016	2 976 624	-
Bútok, egyéb berendezés (Hivatal)	3 949 990	2022		5 860 000	-
Emelő (Start)	159 950	2022		159 950	-
Mobiltelefon (védőnő)	146 191	2022		146 191
Külterületi földút építése	134 892 721	2022-2023		134 892 721
Bútorok vásárlása óvoda	1 646 000	2022		1 646 000
Egyéb kisértékű tárgyi eszközök	620 436	2022		620 426	-
Felújítási kiadások:	78 378 373			78 378 373
Hivatal felújítása (Magyar Falu p.)	26 453 148	2022		26 453 148	-
Járda felújítása (START)	939 800	2022		939 800	-
Útfelújítás (Magyar F. program)	42 885 373	2022		42 885 373
Útfelújítás (önerő)	8 100 052	2022		8 100 052	-
ÖSSZESEN:	232 881 301		2 491 016	228 490 285	3 810 000

26. melléklet²²

A Magyarkeszi Bagolytanya Óvoda 2022. évi kiadási előirányzatai

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Módosítás előtti EI.	Módosított EI.
1.	2.	3.	4.	5.
1.	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	6 980 000	6 980 000
2.	Külső személyi juttatások	K12	0	0
3.	Személyi juttatások (=1+2)	K1	6 980 000	6 980 000
4.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	920 000	920 000
5.	Szakmai anyagok beszerzése	K311	100 000	150 000
6.	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	330 000	360 000
7.	Árubeszerzés	K313	0	0
8.	Készletbeszerzés (=5+6+7)	K31	430 000	510 000
9.	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	50 000	50 000
10.	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	50 000	50 000
11.	Kommunikációs szolgáltatások (=9+10)	K32	100 000	100 000
12.	Közüzemi díjak	K331	500 000	333 000
13.	Vásárolt élelmezés	K332	0	0
14.	Bérleti és lízing díjak	K333	20 000	0
15.	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	0	0
16.	Közvetített szolgáltatások	K335	0	0
17.	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	0	6 000
18.	Egyéb szolgáltatások	K337	50 000	130 000
19.	Szolgáltatási kiadások (=12+…+18)	K33	570 000	469 000
20.	Kiküldetések kiadásai	K341	0	20 000
21.	Reklám- és propagandakiadások	K342	0	0
22.	Kiküldetések, reklám- és propagandakiad.(=20+21)	K34	0	20 000
23.	Működési célú előzetesen felszámított által.forgalmi adó	K351	200 000	200 000
24.	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	0	0
25.	Kamatkiadások	K353	0	0
26.	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354	0	0
27.	Egyéb dologi kiadások	K355	0	1 000
28.	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=23+…27)	K35	200 000	201 000
29.	Dologi kiadások (=8+11+19+22+28)	K3	1 300 000	1 300 000
30.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	0	0
31.	Egyéb működési célú kiadások	K5	0	0
32.	Beruházások	K6	1 646 000	1 646 000
33.	Felújítások	K7	0	0
34.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0	0
35.	Költségvetési kiadások (=3+4+29+30+31+32+33+34)	K1-K8	10 846 000	10 846 000

27. melléklet²³

A Magyarkeszi Bagolytanya Óvoda 2022. évi bevételi előirányzatai

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti EI	Módosított EI
1.	2.	3.	4.	5.
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	0	0
2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	0	0
3	Közhatalmi bevételek	B3	0	0
4	Készletértékesítés ellenértéke	B401	0	0
5	Szolgáltatások ellenértéke	B402	0	0
6	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403	0	0
7	Tulajdonosi bevételek	B404	0	0
8	Ellátási díjak	B405	0	0
9	Kiszámlázott áfa	B406	0	0
10	Általános áfa visszafizetése	B407	0	0
11	Kamatjellegű bevételek	B408	0	0
12	Egyéb pénzügyi bevételek	B410	0	0
13	Egyéb működési bevételek	B411	0	0
14	Működési bevételek	B4	0	0
15	Felhalmozási bevételek	B5	0	0
16	Működési célú átvett pénzeszközök	B6	0	0
17	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0	0
18	Költségvetési bevételek (=1+…7)	B1-B7	0	0

28. melléklet²⁴

A Magyarkeszi Bagolytanya Óvoda 2022. évi finanszírozási kiadásainak előirányzata

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti EI	Módosított EI
1.	2.	3.	4.	5.
1	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	0	0
2	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92	0	0
3	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93	0	0
4	Finanszírozási kiadások (=1+2+3)	K9	0	0

29. melléklet²⁵

A Magyarkeszi Bagolytanya Óvoda 2022.évi finanszírozási bevételeinek előirányzata

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti EI	Módosított EI
1.	2.	3.	4.	5.
1	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811	0	0
2	Belföldi értékpapírok bevételei	B812	0	0
3	Maradvány igénybevétele	B813	0	0
4	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	0	0
5	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815	0	0
6	Központi, irányító szervi támogatás	B816	0	10 846 000
7	Betétek megszüntetése	B817	0	0
8	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818	0	0
9	Belföldi finanszírozás bevételei (=1+2+3+4+5+6+7+8)	B81	0	10 846 000
10	Külföldi finanszírozás bevételei	B82	0	0
11	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83	0	0
12	Finanszírozási bevételek (=9+10+11)	B8	0	10 846 000

A 2. § a Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (VIII. 31.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 16. § (1) bekezdése a Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 16. § (1) bekezdés e) pontját a Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (VIII. 31.) önkormányzati rendelete 2. §-a iktatta be.

⁴

Az 1. melléklet a Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (VIII. 31.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdés - 1. mellékletével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (X. 7.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdés - 1. mellékletével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 2. melléklet a Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (VIII. 31.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdés - 2. mellékletével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (X. 7.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdés - 2. mellékletével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 3. melléklet a Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (VIII. 31.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdés - 3. mellékletével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (X. 7.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdés - 3. mellékletével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 4. melléklet a Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (VIII. 31.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdés - 4. mellékletével megállapított szöveg.

⁸

Az 5. melléklet a Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (VIII. 31.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdés - 5. mellékletével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (X. 7.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdés - 4. mellékletével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 6. melléklet a Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (VIII. 31.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdés - 6. mellékletével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 8. melléklet a Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 9. melléklet a Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 10. melléklet a Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 12. melléklet a Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁴

A 13. melléklet a Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (VIII. 31.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdés - 7. mellékletével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (X. 7.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdés - 5. mellékletével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁵

A 14. melléklet a Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (VIII. 31.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdés - 8. mellékletével megállapított szöveg. A 14. melléklet a Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (X. 7.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdés - 6. mellékletével megállapított szöveg. A 14. melléklet a Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁶

A 18. melléklet a Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (VIII. 31.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdés - 9. mellékletével megállapított szöveg. A 18. melléklet a Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (X. 7.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdés - 7. mellékletével megállapított szöveg. A 18. melléklet a Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁷

A 19. melléklet a Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (VIII. 31.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdés - 10. mellékletével megállapított szöveg. A 19. melléklet a Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (X. 7.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdés - 8. mellékletével megállapított szöveg. A 19. melléklet a Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁸

A 20. melléklet a Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (X. 7.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdés - 9. mellékletével megállapított szöveg.

¹⁹

A 23. melléklet a Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (VIII. 31.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdés - 11. mellékletével megállapított szöveg. A 23. melléklet a Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (X. 7.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdés - 10. mellékletével megállapított szöveg. A 23. melléklet a Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁰

A 24. melléklet a Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (15) bekezdésével megállapított szöveg.

²¹

A 25. melléklet a Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (VIII. 31.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdés - 12. mellékletével megállapított szöveg. A 25. melléklet a Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (X. 7.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdés - 11. mellékletével megállapított szöveg. A 25. melléklet a Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (16) bekezdésével megállapított szöveg.

²²

A 26. mellékletet a Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (X. 7.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdés - 12. melléklete iktatta be. A 26. melléklet a Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (17) bekezdésével megállapított szöveg.

²³

A 27. mellékletet a Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (X. 7.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdés - 13. melléklete iktatta be.

²⁴

A 28. mellékletet a Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (X. 7.) önkormányzati rendelete 2. § (14) bekezdés - 14. melléklete iktatta be.

²⁵

A 29. mellékletet a Magyarkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (X. 7.) önkormányzati rendelete 2. § (15) bekezdés - 15. melléklete iktatta be.