Szakály Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 10.) önkormányzati rendeletének indokolása
Szakály Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 02. 10Szakály Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 10.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.02.10.
Szakály Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
Az Országgyűlés a 2024. évi XC. törvényben fogadta el Magyarország 2025.évi központi költségvetését, amely tartalmazza az Önkormányzatok normatív támogatásait.
Az Önkormányzat 2025. évi költségvetése tervezésekor az alábbi szempontokat vettük figyelembe.
Bevételek
I. Központi költségvetéstől kapott támogatás
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről:
Terület alapú támogatás az MVH-tól,
Az orvosi, fogorvosi feladat támogatása a Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelő által 2025-re közölt adatok alapján került megtervezésre,
a közfoglalkoztatás támogatása,
II. Közhatalmi bevételek
A helyi adókból, a központi átengedett adókból származó bevételek esetében a 2025-ben várható bevételek szintjén terveztünk.
III. Működési bevételek
A működési bevételek az alábbiakból tevődnek össze
Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok bevételéből
közvetített szolgáltatások
tulajdonosi- és bérleti bevételek
Áfa bevétel
Egyéb szolgáltatások bevételéből
bérleti bevételek
tulajdonosi bevételek
IV. Felhalmozási célú támogatás
A közmunka program eszközbeszerzéseire.
V. Finanszírozási bevételek
Hitelfelvételt az Önkormányzat nem tervez.
Kiadások
I. Az Önkormányzat közvetlen kiadásai.
1. A személyi juttatások a tényleges létszám alapján kerültek meghatározásra, az év során esedékes átsorolások, és a minimálbér változás figyelembevételével. A minimálbér jelentős mértékben megemelkedett, emiatt többletkiadások keletkeztek.
2. A járulék kiadások a vonatkozó jogszabályok alapján kerültek meghatározásra.
3. A dologi kiadások tervezésekor az alábbi szempontokat vettük alapul:
4. a 2024. év tényadatai, amelyek már viszonylag pontosan meghatározhatók, minimális emeléssel a tavalyi teljesítési adatok kerültek betervezésre. A szűkös keret figyelembevételével.
5. Nem vettük figyelembe vettük azokat a kiadásokat, amelyek 2024-ben egyszerinek minősíthetőek.
6. Működési célú pénzeszközátadás
Az Óvoda 2025. évi működésére az állami támogatás került betervezésre, ez előreláthatólag fedezi a kiadásokat.
Az egyéb civil szervezetek részére 560.000.-ft támogatás került betervezésre.
II. Szociális ellátások
A szociális juttatások a települési támogatásokat tartalmazzák.
III. Felhalmozási kiadások
A felhalmozási kiadások a 12. melléklet szerint került megtervezésre.
IV. Felújítások
A felújítási kiadások a 12. melléklet szerint került megtervezésre.
V. Finanszírozási kiadások
Az államháztartáson belüli 2025-ös megelőlegezés került betervezésre.
A Szakályi Százszorszép Óvoda esetében a bérek és járulékok a 2025. január 1-i nyitó állomány szerint kerültek betervezésre, a béremeléssel együtt. A dologi kiadások esetében a 2024-es év alapján terveztünk. Felújítás nem lett tervezve.
A költségvetést a 2024-es zárszámadást követően az alábbi tételek fogják módosítani:
1. Bevételi oldalon a beszámoló szerinti pénzmaradvány (ha eltér a tervezettől),
2. Kiadási oldalon a 2024.évi normatíva elszámolásból származó esetleges visszafizetési kötelezettség (ha felmerül később ilyen)
3. Az államkincstár által a közfoglalkoztatotti esetleges fel nem használt előleg leinkasszálása.