Dunaszentgyörgy Község Önkormányzat képviselő-testületének

 1/2015 (II.28.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

Dunaszentgyörgy Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdése alapján az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. §

A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.

2. Az önkormányzat összesített 2015. évi költségvetése

2. §

A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 507.916 ezer forintban állapítja meg az 1. melléklet szerinti részletezésben.

3. §

(1) Az önkormányzat összesített 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok működési támogatása                                                    156.832 e Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről    101.479 e Ft

amelyből:

      ba) működési célú támogatások                                                55.488 e Ft

      bb) felhalmozási célú támogatások                                           45991 e Ft

c) közhatalmi bevételek                                                                                  56000 e Ft

d) működési bevételek                                                                                   23820 e Ft

e) felhalmozási bevételek                                                                                78225 e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                 0 e Ft

g) finanszírozási bevételek                                                                            69970 e Ft

amelyből:

      ga) belföldi finanszírozás bevételei                                           69970 e Ft

      gb) külföldi finanszírozás bevételei                                          0 e Ft

      gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

                                                                                                        0 e Ft

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 507916 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 100 e Ft.

(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) működési bevételek: 429691 e Ft,

b) felhalmozási bevételek: 78225 e Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

4. §

(1) Az önkormányzat összesített 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                              302.612 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                             149090 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                         39017e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                  100000 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                17150 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                           e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                         190500 e Ft

      ba) beruházások,                                                                       147500 e Ft

      bb) felújítások                                                                             43000 e Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                              e Ft

c) finanszírozási kiadások                                                                             e Ft

amelyből:

      ca) belföldi finanszírozás kiadásai                                            e Ft

      cb) külföldi finanszírozás kiadásai                                            e Ft

      cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

                                                                                                        e Ft

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai 507916 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 e Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

a) 17150 e Ft

5. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 12 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 12 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 50 fő.

6. §

Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az 1. számú melléklet tartalmazza.

7. §

Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 0 e Ft, a céltartalék 0 e Ft.

3. A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése

8. §

Az önkormányzat képviselő-testülete a Dunaszentgyörgy, Németkér, Gerjen Községek Közös Önkormányzati Hivatalának 2015. évi költségvetési főösszegét 68545 ezer forintban állapítja meg.

9. §

(1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok működési támogatása                                                    68274 e Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről    0 e Ft

amelyből:

      ba) működési célú támogatások                                                0 e Ft

      bb) felhalmozási célú támogatások                                           0 e Ft

c) közhatalmi bevételek                                                                                0 e Ft

d) működési bevételek                                                                                  0 e Ft

e) felhalmozási bevételek                                                                              0 e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                 0 e Ft

g) finanszírozási bevételek                                                                            271 e Ft

amelyből:

      ga) belföldi finanszírozás bevételei                                           271 e Ft

      gb) külföldi finanszírozás bevételei                                          0 e Ft

      gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

                                                                                                        0 e Ft

(2) A Közös Önkormányzati Hivatal bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 68274. e Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 e Ft.

(3) A Közös Önkormányzati Hivatal bevételeiből

a) működési bevételek: 68274 e Ft,

b) felhalmozási bevételek : 0 e Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

10. §

(1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                              68545 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                             51160 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                       13800 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                    3585 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                              0 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                           0 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                         0 e Ft

      ba) beruházások,                                                                       0 e Ft

      bb) felújítások                                                                           0 e Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                              0 e Ft

c) finanszírozási kiadások                                                                             0 e Ft

amelyből:

      ca) belföldi finanszírozás kiadásai                                            0 e Ft

      cb) külföldi finanszírozás kiadásai                                            0 e Ft

      cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

                                                                                                        0 e Ft

(2) A Közös Önkormányzati Hivatal kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai: 68545 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 e Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

11. §

(1) A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 18 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 18 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő.

4. Az önkormányzat saját költségvetése

12. §

Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2015. évi költségvetési főösszegét 507916 ezer forintban állapítja meg.

13. §

(1) Az önkormányzat saját, 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok működési támogatása                                                    156832 e Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről    101479 e Ft

amelyből:

      ba) működési célú támogatások                                                55488 e Ft

      bb) felhalmozási célú támogatások                                           45991 e Ft

c) közhatalmi bevételek                                                                                  56000 e Ft

d) működési bevételek                                                                                    23820 e Ft

e) felhalmozási bevételek                                                                                78225 e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                 0 e Ft

g) finanszírozási bevételek                                                                            69970 e Ft

amelyből:

      ga) belföldi finanszírozás bevételei                                           69970 e Ft

      gb) külföldi finanszírozás bevételei                                          0 e Ft

      gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

                                                                                                        0 e Ft

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 507916 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 100 e Ft.

(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) működési bevételek: 429691 e Ft,

b) felhalmozási bevételek: 78225 e Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

14. §

(1) Az önkormányzat saját, 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                              178657 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                             61569e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                       14200e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                  100000 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                              17150 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                           0 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                         190500 e Ft

      ba) beruházások,                                                                       147500 e Ft

      bb) felújítások                                                                             43000 e Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                               e Ft

c) finanszírozási kiadások                                                                             e Ft

amelyből:

      ca) belföldi finanszírozás kiadásai                                            e Ft

      cb) külföldi finanszírozás kiadásai                                            e Ft

      cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

                                                                                                         e Ft

(2) Az önkormányzat kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai: 400657 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: e Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

15. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat saját 2015. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 12 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 12 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 50 fő.

5. Az önkormányzat Dunaszentgyörgyi Óvoda költségvetési szervének költségvetése

16. §

Az önkormányzat képviselő-testülete a Dunaszentgyörgyi Óvoda költségvetési szerv 2015. évi költségvetési főösszegét 50798 ezer forintban állapítja meg.

17. §

(1) A Dunaszentgyörgyi Óvoda költségvetési szerv 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok működési támogatása                                                    0 e Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről    50723 e Ft

amelyből:

      ba) működési célú támogatások                                                50723e Ft

      bb) felhalmozási célú támogatások                                           e Ft

c) közhatalmi bevételek                                                                                e Ft

d) működési bevételek                                                                                  e Ft

e) felhalmozási bevételek                                                                              e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                 e Ft

g) finanszírozási bevételek                                                                            75 e Ft

amelyből:

      ga) belföldi finanszírozás bevételei                                           75 e Ft

      gb) külföldi finanszírozás bevételei                                          e Ft

      gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

                                                                                                         e Ft

(2) A Dunaszentgyörgyi Óvoda költségvetési szerv bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 50798 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 e Ft.

(3) A Dunaszentgyörgyi Óvoda költségvetési szerv bevételeiből

a) működési bevételek: 50798 e Ft,

b) felhalmozási bevételek: 0 e Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet  2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

18. §

(1) A Dunaszentgyörgyi Óvoda költségvetési szerv 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                              50798 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                             36361 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                       11017 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                    3420 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                              0 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                           0 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                         0 e Ft

      ba) beruházások,                                                                       0 e Ft

      bb) felújítások                                                                           0 e Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                              0 e Ft

c) finanszírozási kiadások                                                                             0 e Ft

amelyből:

      ca) belföldi finanszírozás kiadásai                                            0 e Ft

      cb) külföldi finanszírozás kiadásai                                            0 e Ft

      cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

                                                                                                        0 e Ft

(2) A Dunaszentgyörgyi Óvoda költségvetési szerv kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai: 50798 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 e Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

19. §

(1) A képviselő-testület a Dunaszentgyörgyi Óvoda költségvetési szerv 2015. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 13 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 12 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő.

6. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

20. §

(1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

21. §

(1) A képviselő-testület 2015. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg

a) köztisztviselői illetményalap 38650 Ft,

b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 200000 Ft/év/fő.

(2) A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234.§ (4) bekezdése alapján 10%-os mértéket állapít meg.

22. §

Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 4. számú melléklet tartalmazza.

23. §

(1) Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

(2) Az átmeneti időszakra vonatkozó beszámolót jelen költségvetés részeként a képviselő-testület elfogadja.

7. Egyéb rendelkezések

24. §

Az önkormányzat a Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit az 5. számú mellékletben határozza meg.

8. Záró rendelkezések

25. §

E rendelet 2015. február 28. napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2015. január 1. napjától kell alkalmazni.