Gerjen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2021. (II. 17.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2021. évi költségvetésről és a végrehajtás rendjéről
Hatályos: 2021. 02. 18- 2021. 11. 14
Gerjen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2021. (II. 17.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2021. évi költségvetésről és a végrehajtás rendjéről
2021.02.18.
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságára, Gerjen Község Önkormányzata által fenntartott költségvetési szervekre (Gerjeni Óvoda, Gerjeni Önkormányzati Konyha) terjed ki.
2. Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak főösszege, a hiány mértéke
2. § (1) Az önkormányzat a 2021. évi költségvetésének
a) bevételi főösszegét 1.301.184.725 Ft
b) kiadási főösszegét 1.301.184.725 Ft
c) hiányát 0 Ft-ban állapítja meg.
(2) Az önkormányzat összevont bevételi előirányzatai összesen: 1.301.184.725 Ft
melyből:
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 78.955.190 Ft
2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft
3. Közhatalmi bevételek 36.241.769 Ft
4. Működési bevételek 28.451.258 Ft
5. Felhalmozási bevételek 0 Ft
6. Működési célú átvett pénzeszközök 8.406.915 Ft
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 6.300.000 Ft
8. Finanszírozási bevételek 1.142.829.593 Ft
– melyből előző évi költségvetési maradvány igénybevétele 1. 094.743.003 Ft
(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 1.301.184.725 Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft
(4) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 272.421.190 Ft
b) felhalmozási bevételek: 1.028.763.535 Ft
(5) Az önkormányzat összevont kiadási előirányzatai összesen: 1.301.184.725 Ft
melyből:
1. Működési költségvetés 277.150.954 Ft
1.1. Személyi juttatás 67.616.920 Ft
1.2. Munkáltatót terhelő járulék, szociális hozzájárulási adó 9.331.848 Ft
1.3. Dologi kiadások 114.052.521 Ft
1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 176.000 Ft
1.5. Egyéb működési célú kiadások 34.608.143 Ft
1.6. Finanszírozási kiadások 51.365.522 Ft
2. Felhalmozási költségvetés 1.024.033.771 Ft
2.1. Beruházások 951.420.214 Ft
2.2. Felújítások 62.788.558 Ft
2.3. Egyéb felhalmozási c. kiadások 9.824.999 Ft
(6) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 1.301.184.725 Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 0 Ft
(7) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) működési kiadások: 225.785.432 Ft
b) felhalmozási kiadások: 1.024.033.771 Ft
(9) Többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségeket célok szerinti, évenkénti bontásban a 2. melléklet tartalmazza.
(10) Beruházási és felújítási előirányzatokat célonként az 3. és 4. melléklet részletezi.
(11) Előirányzat-felhasználási ütemtervet a képviselő-testület az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
(12) Az önkormányzatnak nincsenek olyan fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló
2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.
3. Gerjen Község Önkormányzata intézmény bevételeinek és kiadásainak főösszege, a hiány mértéke
(1) Az önkormányzat a 2021. évi költségvetésének
a) bevételi főösszegét 1.233.475.923 Ft
b) kiadási főösszegét 1.233.475.923 Ft
c) hiányát 0 Ft-ban állapítja meg
(2) Gerjen Község Önkormányzata intézmény bevételi előirányzatai összesen: 1.233.475.923 Ft
melyből:
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 78.955.190 Ft
2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft
3. Közhatalmi bevételek 36.241.769 Ft
4. Működési bevételek 11.936.171 Ft
5. Felhalmozási bevételek 0 Ft
6. Működési célú átvett pénzeszközök 8.406.915 Ft
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 6.300.000 Ft
8. Finanszírozási bevételek 1.091.635.878 Ft
– melyből előző évi költségvetési maradvány igénybevétele 1.091.635.878 Ft
(3) Az önkormányzat intézmény bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 1.233.475.923 Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft
(4) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 204.712.388 Ft
b) felhalmozási bevételek: 1.028.763.535 Ft
(5) Gerjen Község Önkormányzata intézmény kiadási előirányzatai összesen: 1.233.475.923 Ft
melyből:
1. Működési költségvetés 211.012.388 Ft
1.1. Személyi juttatás 36.745.327 Ft
1.2. Munkáltatót terhelő járulék, szociális hozzájárulási adó 4.593.251 Ft
1.3. Dologi kiadások 83.524.145 Ft
1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 176.000 Ft
1.5. Egyéb működési célú kiadások 34.608.143 Ft
1.6. Finanszírozási kiadások 51.365.522 Ft
2. Felhalmozási költségvetés 1.022.463.535 Ft
2.1. Beruházások 949.849.978 Ft
2.2. Felújítások 62.788.558 Ft
2.3. Egyéb felhalmozási c. kiadások 9.824.999 Ft
(6) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 1.233.475.923 Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 0 Ft
(7) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) működési kiadások: 211.012.388 Ft
b) felhalmozási kiadások: 1.022.463.535 Ft
(8) A 3. § (1)–(7) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeket, valamint kiemelt előirányzatokat és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló
4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) önkormányzati intézményi szinten az 6.1 melléklet és a 6.2. melléklet tartalmazza.
4. Az önkormányzat létszámkerete
4. § A képviselő testület az önkormányzat 2021. évre összesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai létszám – közfoglalkoztatottak nélkül – 7 fő
b) közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata: 8 fő
5. A Gerjeni Önkormányzati Konyha bevételeinek és kiadásainak főösszege, a hiány mértéke
5. § (1) A Konyha 2021. évi költségvetésének
a) bevételi főösszegét 36.116.852 Ft
b) kiadási főösszegét 36.116.852 Ft
c) hiányát 0 Ft-ban állapítja meg.
(2) A konyha intézmény bevételi előirányzatai összesen: 36.116.852 Ft
melyből:
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft
2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft
3. Közhatalmi bevételek 0 Ft
4. Működési bevételek 16.454.508 Ft
5. Felhalmozási bevételek 0 Ft
6. Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
8. Finanszírozási bevételek 19.662.344 Ft
– melyből előző évi költségvetési maradvány igénybevétele 2.159.932 Ft
(3) A konyha intézmény bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 36.116.852 Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft
(4) A konyha összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 36.116.852 Ft
b) felhalmozási bevételek: 0 Ft
(5) A konyha intézmény kiadási előirányzatai összesen: 36.116.852 Ft
melyből:
1. Működési költségvetés 36.116.852 Ft
1.1. Személyi juttatás 8.885.828 Ft
1.2. Munkáltatót terhelő járulék, szociális hozzájárulási adó 1.377.303 Ft
1.3. Dologi kiadások 25.853.721 Ft
1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 0 Ft
1.5. Egyéb működési célú kiadások 0 Ft
1.6. Finanszírozási kiadások 0 Ft
2. Felhalmozási költségvetés 0 Ft
2.1. Beruházások 0 Ft
2.2. Felújítások 0 Ft
2.3. Egyéb felhalmozási c. kiadások 0 Ft
(6) A konyha összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 36.116.852 Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 0 Ft
(7) A konyha összesített kiadásaiból
a) működési kiadások: 36.116.852 Ft
b) felhalmozási kiadások: 0 Ft
(8) A Gerjeni Önkormányzati Konyha
5. § (1)–(7) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeket, valamint kiemelt előirányzatokat és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló
4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) az 7.1. melléklet és a 7.2. melléklet tartalmazza.
6. A Gerjeni Önkormányzati Konyha létszámkerete
6. § A képviselő testület a Gerjeni Önkormányzati Konyha 2021. évre összesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
átlagos statisztikai létszám – közfoglalkoztatottak nélkül – 4 fő
7. A Gerjeni Óvoda bevételeinek és kiadásainak főösszege, a hiány mértéke
7. § (1) A Gerjeni Óvoda 2021. évi költségvetésének
a) bevételi főösszegét 31.591.950 Ft
b) kiadási főösszegét 31.591.950 Ft
c) hiányát 0 Ft-ban állapítja meg.
(2) Az óvoda intézmény bevételi előirányzatai összesen: 31.591.950 Ft
melyből:
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft
2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft
3. Közhatalmi bevételek 0 Ft
4. Működési bevételek 60.579 Ft
5. Felhalmozási bevételek 0 Ft
6. Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
8. Finanszírozási bevételek 31.531.371 Ft
– melyből előző évi költségvetési maradvány igénybevétele 947.193 Ft
(3) Az óvoda intézmény bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 31.591.950 Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft
(4) Az óvoda összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 31.591.950 Ft
b) felhalmozási bevételek: 0 Ft
(5) Az óvoda intézmény kiadási előirányzatai összesen: 31.591.950 Ft
melyből:
1. Működési költségvetés 30.021.714 Ft
1.1. Személyi juttatás 21.985.765 Ft
1.2. Munkáltatót terhelő járulék, szociális hozzájárulási adó 3.361.294 Ft
1.3. Dologi kiadások 4.674.655 Ft
1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 0 Ft
1.5. Egyéb működési célú kiadások 0 Ft
1.6. Finanszírozási kiadások 0 Ft
2. Felhalmozási költségvetés 1.570.236 Ft
2.1. Beruházások 1.570.236 Ft
2.2. Felújítások 0 Ft
2.3. Egyéb felhalmozási c. kiadások 0 Ft
(6) Az óvoda összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 31.591.950 Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 0 Ft
(7) Az óvoda összesített kiadásaiból
a) működési kiadások: 30.591.950 Ft
b) felhalmozási kiadások: 1.570.236 Ft
(8) A Gerjeni Óvoda
7. § (1)–(7) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeket, valamint kiemelt előirányzatokat és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló
4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) az 8.1. melléklet és a 8.2. melléklet tartalmazza.
8. A Gerjeni Óvoda létszámkerete
8. § A képviselő testület a Gerjeni Óvoda 2021. évre összesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg átlagos statisztikai létszám – közfoglalkoztatottak nélkül – 6 fő.
9. A költségvetési hiány finanszírozása
9. § Az önkormányzat hiányt nem tervez.
10. § A képviselő-testület a zavartalan pénzügyi működés biztosítása érdekében általános tartalékot képez, melynek összege: 1.224.000 Ft
11. A költségvetés végrehajtásának szabályai
11. § Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.
12. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert arra, hogy az elkülönített költségvetésének bevételi és kiadási előirányzatait módosítsa, valamint a bevételi előirányzatok között, a kiadási előirányzatok között, a működési kiadások és a felhalmozási kiadások között, a kiemelt előirányzatok, a kötelező, önként vállalt és államigazgatási előirányzatok között – a jogszabályi előírások figyelembevételével – előirányzat átcsoportosítást hajtson végre.
13. § A költségvetési rendelet módosításáról a képviselő-testület a polgármester előterjesztése alapján dönt.
14. § A Dunaszentgyörgyi Közös Önkormányzati Hivatal munkaköri leírásban kijelölt gazdálkodási-pénzügyi ügyintézője köteles minden hónap 10. napjáig az aktuális tartozásállományról a polgármester részére adatot szolgáltatni.
15. Pénzeszközök felhasználásával kapcsolatos rendelkezések
15. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 85. §-ban kapott felhatalmazás alapján a képviselő-testület az önkormányzatnál, a Hivatalnál és a költségvetési szerveknél a kiadások készpénzben történő kifizetését az alábbi esetekben engedélyezi 1.000.000 Ft összegig:
a) készpénzfizetési számlák,
b) vásárlási előleg, ellátmány,
c) munkavállalók illetmény előlege,
d) munkavállalók utazási költségtérítése,
e) munkavállalók belföldi kiküldetése,
f) közcélú dolgozók munkabére, és
g) segélyek, térítési díjak visszafizetése.
16. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
16. § A költségvetés végrehajtását a települési önkormányzat által megbízott belső ellenőr, illetve az erre felhatalmazott szervek ellenőrizhetik. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelet előterjesztésekor köteles a képviselő-testületet tájékoztatni.
17. Finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskörök
17. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabaddá váló pénzeszközöket tartós betétként lekösse. A lekötésről a képviselőket a soron következő testületi ülésen tájékoztatni kell.
18. Vegyes és záró rendelkezések
18. § A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit a 2021. évi gazdálkodás során alkalmazni kell.
19. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.