Gerjen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 05. 31

Gerjen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

2023.05.31.

Gerjen Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságára, Gerjen Község Önkormányzata által fenntartott költségvetési szervekre (Várlak Óvoda-Bölcsőde, Gerjeni Önkormányzati Konyha) terjed ki.

2. Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak főösszege, a hiány mértéke

2. § (1)1 A képviselő-testület az önkormányzat összevont 2022. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 1 107 260 382,- forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat összevont bevételi előirányzatai összesen: 779.596.125 Ft

melyből:
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 98.921.960 Ft
2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 6.300.000 Ft
3. Közhatalmi bevételek 47.090.151 Ft
4. Működési bevételek 34.478.985 Ft
5. Felhalmozási bevételek 0 Ft
6. Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 5.236.210 Ft
8. Finanszírozási bevételek 587.568.819 Ft
– melyből előző évi költségvetési maradvány igénybevétele 533.155.532 Ft
(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 779.596.125 Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft
(4) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 256.545.957 Ft
b) felhalmozási bevételek: 523.050.168 Ft
(5) Az önkormányzat összevont kiadási előirányzatai összesen: 779.596.125 Ft
melyből:
1. Működési költségvetés 256.545.957 Ft
1.1. Személyi juttatás 75.903.864 Ft
1.2. Munkáltatót terhelő járulék, szociális hozzájárulási adó 12.508.148 Ft
1.3. Dologi kiadások 96.800.172 Ft
1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 90.000 Ft
1.5. Egyéb működési célú kiadások 16.969.794 Ft
1.6. Finanszírozási kiadások 54.273.979 Ft
2. Felhalmozási költségvetés 523.050.168 Ft
2.1. Beruházások 495.745.168 Ft
2.2. Felújítások 27.305.000 Ft
2.3. Egyéb felhalmozási c. kiadások 0 Ft
(6) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 779.596.125 Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 0 Ft
(7) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) működési kiadások: 256.545.957 Ft
b) felhalmozási kiadások: 523.050.168 Ft
(8) A 2. § (1)–(7) bekezdésében meghatározott bevételi és kiadási főösszegeket, valamint kiemelt előirányzatokat és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) az 1. számú melléklet tartalmazza.
(9) Többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségeket célok szerinti, évenkénti bontásban a 2. számú melléklet tartalmazza.
(10) Beruházási és felújítási előirányzatokat célonként az 3. és 4. számú melléklet részletezi.
(11) Előirányzat-felhasználási ütemtervet a képviselő-testület az 5. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
(12) Az önkormányzatnak nincsenek olyan fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.

3. Gerjen Község Önkormányzata intézmény bevételeinek és kiadásainak főösszege, a hiány mértéke

3. § (1)2 A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 1 107 260 382,-- forintban állapítja meg.

(2) Gerjen Község Önkormányzata intézmény bevételi előirányzatai összesen: 707.959.998 Ft

melyből:
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 98.921.960 Ft
2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 6.300.000 Ft
3. Közhatalmi bevételek 47.090.151 Ft
4. Működési bevételek 18.716.513 Ft
5. Felhalmozási bevételek 0 Ft
6. Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 5.236.210 Ft
8. Finanszírozási bevételek 531.695.164 Ft
– melyből előző évi költségvetési maradvány igénybevétele 531.695.164 Ft
(3) Az önkormányzat intézmény bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 707.959.998 Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft
(4) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 185.029.845 Ft
b) felhalmozási bevételek: 522.930.153 Ft
(5) Gerjen Község Önkormányzata intézmény kiadási előirányzatai összesen: 707.959.998 Ft
melyből:
1. Működési költségvetés 185.029.845 Ft
1.1. Személyi juttatás 36.306.345 Ft
1.2. Munkáltatót terhelő járulék, szociális hozzájárulási adó 3.907.426 Ft
1.3. Dologi kiadások 73.482.301 Ft
1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 90.000 Ft
1.5. Egyéb működési célú kiadások 16.969.794 Ft
1.6. Finanszírozási kiadások 54.273.979 Ft
2. Felhalmozási költségvetés 522.930.153 Ft
2.1. Beruházások 495.625.153 Ft
2.2. Felújítások 27.305.000 Ft
2.3. Egyéb felhalmozási c. kiadások 0 Ft
(6) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 707.959.998 Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 0 Ft
(7) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) működési kiadások: 185.029.845 Ft
b) felhalmozási kiadások: 522.930.153 Ft
(8) A 3. § (1)–(7) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeket, valamint kiemelt előirányzatokat és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) önkormányzati intézményi szinten az 6.1 melléklet és a 6.2. melléklet tartalmazza.

4. Az önkormányzat létszámkerete

4. § (1) A képviselő testület az önkormányzat 2022. évre összesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai létszám – közfoglalkoztatottak nélkül –: 7 fő

b) közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata: 5 fő

5. A Gerjeni Önkormányzati Konyha bevételeinek és kiadásainak főösszege, a hiány mértéke

5. § (1)3 Az önkormányzat képviselő-testülete a Gerjeni Önkormányzati Konyha költségvetési szerv 2022. évi költségvetési főösszegét 41 893 107,-forintban állapítja meg.

(2) A konyha intézmény bevételi előirányzatai összesen: 27.832.871 Ft

melyből:
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft
2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft
3. Közhatalmi bevételek 0 Ft
4. Működési bevételek 15.762.472 Ft
5. Felhalmozási bevételek 0 Ft
6. Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
8. Finanszírozási bevételek 12.070.399 Ft
– melyből előző évi költségvetési maradvány igénybevétele 1.247.192 Ft
(3) A konyha intézmény bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 27.832.871 Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft
(4) A konyha összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 27.832.871 Ft
b) felhalmozási bevételek: 0 Ft
(5) A konyha intézmény kiadási előirányzatai összesen: 27.832.871 Ft
melyből:
1. Működési költségvetés 27.832.871 Ft
1.1. Személyi juttatás 11.472.987 Ft
1.2. Munkáltatót terhelő járulék, szociális hozzájárulási adó 1.350.079 Ft
1.3. Dologi kiadások 15.009.805 Ft
1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 0 Ft
1.5. Egyéb működési célú kiadások 0 Ft
1.6. Finanszírozási kiadások 0 Ft
2. Felhalmozási költségvetés 0 Ft
2.1. Beruházások 0 Ft
2.2. Felújítások 0 Ft
2.3. Egyéb felhalmozási c. kiadások 0 Ft
(6) A konyha összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 27.832.871 Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 0 Ft
(7) A konyha összesített kiadásaiból
a) működési kiadások: 27.832.871 Ft
b) felhalmozási kiadások: 0 Ft
(8) A Gerjeni Önkormányzati Konyha 5. § (1)–(7) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeket, valamint kiemelt előirányzatokat és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) az 7.1 melléklet és a 7.2. melléklet tartalmazza.

6. A Gerjeni Önkormányzati Konyha létszámkerete

6. § (1) A képviselő testület a Gerjeni Önkormányzati Konyha 2022. évre összesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

átlagos statisztikai létszám – közfoglalkoztatottak nélkül – 4 fő

7. A Várlak Óvoda-Bölcsőde bevételeinek és kiadásainak főösszege, a hiány mértéke

7. § (1)4 Az önkormányzat képviselő-testülete a Várlak Óvoda-Bölcsőde költségvetési szerv 2022. évi költségvetési főösszegét 66 071 946,-forintban állapítja meg.

(2) Az óvoda-bölcsőde intézmény bevételi előirányzatai összesen: 43.803.256 Ft

melyből:
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft
2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft
3. Közhatalmi bevételek 0 Ft
4. Működési bevételek 0 Ft
5. Felhalmozási bevételek 0 Ft
6. Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
8. Finanszírozási bevételek 43.803.256 Ft
– melyből előző évi költségvetési maradvány igénybevétele 213.176 Ft
(3) Az óvoda-bölcsőde intézmény bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 43.803.256 Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft
(4) Az óvoda-bölcsőde összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 43.803.256 Ft
b) felhalmozási bevételek: 0 Ft
(5) Az óvoda-bölcsőde intézmény kiadási előirányzatai összesen: 43.803.256 Ft
melyből:
1. Működési költségvetés 43.683.241 Ft
1.1. Személyi juttatás 28.124.532 Ft
1.2. Munkáltatót terhelő járulék, szociális hozzájárulási adó 7.250.643 Ft
1.3. Dologi kiadások 8.308.066 Ft
1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 0 Ft
1.5. Egyéb működési célú kiadások 0 Ft
1.6. Finanszírozási kiadások 0 Ft
2. Felhalmozási költségvetés 120.015 Ft
2.1. Beruházások 120.015 Ft
2.2. Felújítások 0 Ft
2.3. Egyéb felhalmozási c. kiadások 0 Ft
(6) Az óvoda-bölcsőde összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 43.803.256 Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 0 Ft
(7) Az óvoda-bölcsőde összesített kiadásaiból
a) működési kiadások: 43.683.241 Ft
b) felhalmozási kiadások: 120.015 Ft
(8) A Várlak Óvoda-Bölcsőde 7. § (1)–(7) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeket, valamint kiemelt előirányzatokat és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) az 8.1 melléklet és a 8.2. melléklet tartalmazza.

8. A Várlak Óvoda-Bölcsőde létszámkerete

8. § (1) A képviselő testület a Várlak Óvoda-Bölcsőde 2022. évre összesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

átlagos statisztikai létszám – közfoglalkoztatottak nélkül – 12 fő

9. A költségvetési hiány finanszírozása

9. § Az önkormányzat hiányt nem tervez.

10. Tartalék

10. § (1) A képviselő-testület tartalékot nem képez.

11. A költségvetés végrehajtásának szabályai

11. § Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

12. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert arra, hogy az elkülönített költségvetésének bevételi és kiadási előirányzatait módosítsa, valamint a bevételi előirányzatok között, a kiadási előirányzatok között, a működési kiadások és a felhalmozási kiadások között, a kiemelt előirányzatok, a kötelező, önként vállalt és államigazgatási előirányzatok között – a jogszabályi előírások figyelembevételével – előirányzat átcsoportosítást hajtson végre.

13. § A költségvetési rendelet módosításáról a képviselő-testület a polgármester előterjesztése alapján dönt.

14. § A Dunaszentgyörgyi Közös Önkormányzati Hivatal munkaköri leírásban kijelölt gazdálkodási-pénzügyi ügyintézője köteles minden hónap 10. napjáig az aktuális tartozásállományról a polgármester részére adatot szolgáltatni.

15. Pénzeszközök felhasználásával kapcsolatos rendelkezések

15. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 85. §-ban kapott felhatalmazás alapján a képviselő-testület az önkormányzatnál, a Hivatalnál és a költségvetési szerveknél a kiadások készpénzben történő kifizetését az alábbi esetekben engedélyezi 1.000.000 Ft összegig:

a. készpénzfizetési számlák,
b. vásárlási előleg, ellátmány,
c. munkavállalók illetmény előlege,
d. munkavállalók utazási költségtérítése,
e. munkavállalók belföldi kiküldetése,
f. közcélú dolgozók munkabére,
g. segélyek, térítési díjak visszafizetése.

16. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

16. § A költségvetés végrehajtását a települési önkormányzat által megbízott belső ellenőr, illetve az erre felhatalmazott szervek ellenőrizhetik. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelet előterjesztésekor köteles a képviselő-testületet tájékoztatni.

17. Finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskörök

17. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabaddá váló pénzeszközöket tartós betétként lekösse. A lekötésről a képviselőket a soron következő testületi ülésen tájékoztatni kell.

18. Vegyes és záró rendelkezések

18. § A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

19. § (1) E rendelet rendelkezéseit a 2022. évi gazdálkodás során alkalmazni kell.

(2) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

A Képviselő-testület a rendeletet a 2022. február 14-i ülésén fogadta el.
Kihirdetési záradék:
A rendelet 2022. február 15. napján kihirdetésre került.

2. melléklet

5. melléklet

1

A 2. § (1) bekezdése a Gerjen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XII. 19.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Gerjen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

2

A 3. § (1) bekezdése a Gerjen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XII. 19.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Gerjen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

3

Az 5. § (1) bekezdése a Gerjen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XII. 19.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. Az 5. § (1) bekezdése a Gerjen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.

4

A 7. § (1) bekezdése a Gerjen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XII. 19.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg. A 7. § (1) bekezdése a Gerjen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.

5

Az 1. melléklet a Gerjen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XII. 19.) önkormányzati rendelete 5. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Gerjen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 5. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

6

A 3. melléklet a Gerjen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XII. 19.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Gerjen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

7

A 4. melléklet a Gerjen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XII. 19.) önkormányzati rendelete 5. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Gerjen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 5. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

8

A 6.1. melléklet a Gerjen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XII. 19.) önkormányzati rendelete 5. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 6.1. melléklet a Gerjen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 5. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

9

A 6.2. melléklet a Gerjen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XII. 19.) önkormányzati rendelete 5. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 6.2. melléklet a Gerjen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 5. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

10

A 7.1. melléklet a Gerjen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XII. 19.) önkormányzati rendelete 5. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 7.1. melléklet a Gerjen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 5. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

11

A 7.2. melléklet a Gerjen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XII. 19.) önkormányzati rendelete 5. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7.2. melléklet a Gerjen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 5. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

12

A 8.1. melléklet a Gerjen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XII. 19.) önkormányzati rendelete 5. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8.1. melléklet a Gerjen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 5. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

13

A 8.2. melléklet a Gerjen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XII. 19.) önkormányzati rendelete 5. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 8.2. melléklet a Gerjen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 5. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.