Gerjen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 02. 22

Gerjen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

2024.02.22.

Gerjen Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságára, Gerjen Község Önkormányzata által fenntartott költségvetési szervekre (Várlak Óvoda-Bölcsőde, Gerjeni Önkormányzati Konyha) terjed ki.

2. Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak főösszege, a hiány mértéke

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat összevont 2024. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 937.848.599 Forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat összevont bevételi előirányzatai összesen: 937.848.599 Ft, melyből:

1. Önkormányzatok működési támogatása 148.083.024 Ft
2. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 14.382.918 Ft
3. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 6.300.000 Ft
4. Közhatalmi bevételek 82.640.462 Ft
5. Működési bevételek 31.035.871 Ft
6. Felhalmozási bevételek 0 Ft
7. Működési célú átvett pénzeszközök 105.000 Ft
8. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 9.170.972 Ft
9. Finanszírozási bevételek 655.301.324 Ft
– melyből előző évi költségvetési maradvány igénybevétele 511.588.661 Ft
(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 937.848.599 Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft
(4) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 487.014.860 Ft
b) felhalmozási bevételek: 450.833.739 Ft
(5) Az önkormányzat összevont kiadási előirányzatai összesen: 937.848.599 Ft, melyből:
1. Működési költségvetés 487.014.860 Ft
a) 1.1. Személyi juttatás 144.655.919 Ft
b) 1.2. Munkáltatót terhelő járulék, szociális hozzájárulási adó 18.882.310 Ft
c) 1.3. Dologi kiadások 127.793.519 Ft
d) 1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 150.000 Ft
e) 1.5. Egyéb működési célú kiadások 53.379.401 Ft
f) 1.6. Finanszírozási kiadások 142.153.711 Ft
2. Felhalmozási költségvetés 450.833.739 Ft
a) 2.1. Beruházások 444.483.739 Ft
b) 2.2. Felújítások 6.350.000 Ft
c) 2.3. Egyéb felhalmozási c. kiadások 0 Ft
(6) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 937.848.599 Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 0 Ft
(7) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) működési kiadások: 487.017.060 Ft
b) felhalmozási kiadások: 450.833.739 Ft
(8) A 2. § (1)–(7) bekezdésében meghatározott bevételi és kiadási főösszegeket, valamint kiemelt előirányzatokat és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) az 1. melléklet tartalmazza.
(9) Többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségeket célok szerinti, évenkénti bontásban a 2. melléklet tartalmazza.
(10) Beruházási és felújítási előirányzatokat célonként az 3. és 4. melléklet részletezi.
(11) Előirányzat-felhasználási ütemtervet a képviselő-testület az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
(12) Az önkormányzatnak nincsenek olyan fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.

3. Gerjen Község Önkormányzata intézmény bevételeinek és kiadásainak főösszege, a hiány mértéke

3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2024. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 771.834.707,- forintban állapítja meg.

(2) Gerjen Község Önkormányzata bevételi előirányzatai összesen: 771.834.707 Ft, melyből:

1. Önkormányzatok működési támogatása 148.083.024 Ft
2. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 14.382.918 Ft
3. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 6.300.000 Ft
4. Közhatalmi bevételek 82.640.462 Ft
5. Működési bevételek 9.010.000 Ft
6. Felhalmozási bevételek 0 Ft
7. Működési célú átvett pénzeszközök 105.000 Ft
8. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
9. Finanszírozási bevételek 511.313.303 Ft
– melyből előző évi költségvetési maradvány igénybevétele 511.313.303 Ft
(3) Az önkormányzat intézmény bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 771.834.707 Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft
(4) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 321.000.968 Ft
b) felhalmozási bevételek: 450.833.739 Ft
(5) Gerjen Község Önkormányzata intézmény kiadási előirányzatai összesen: 771.834.707 Ft, melyből:
1. Működési költségvetés 321.000.968 Ft
a) Személyi juttatás 35.823.356 Ft
b) Munkáltatót terhelő járulék, szociális hozzájárulási adó 4.611.181 Ft
c) Dologi kiadások 77.932.000 Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 150.000 Ft
e) 1.5. Egyéb működési célú kiadások 53.379.401 Ft
f) 1.6. Finanszírozási kiadások 149.105.030 Ft
2. Felhalmozási költségvetés 450.833.739 Ft
a) 2.1. Beruházások 444.483.739 Ft
b) 2.2. Felújítások 6.350.000 Ft
c) 2.3. Egyéb felhalmozási c. kiadások 0 Ft
(6) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 71.834.707 Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 0 Ft
(7) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) működési kiadások: 321.000.968 Ft
b) felhalmozási kiadások: 450.833.739 Ft
(8) A 3. § (1)–(7) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeket, valamint kiemelt előirányzatokat és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) önkormányzati intézményi szinten az 6. melléklet és a 7. melléklet tartalmazza.

4. Az önkormányzat létszámkerete

4. § A képviselő testület az önkormányzat 2024. évre összesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai létszám – közfoglalkoztatottak nélkül –: 5 fő

b) közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata: 5 fő

5. A Gerjeni Önkormányzati Konyha bevételeinek és kiadásainak főösszege, a hiány mértéke

5. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete a Gerjeni Önkormányzati Konyha költségvetési szerv 2024. évi költségvetési főösszegét 55.255.187forintban állapítja meg.

(2) A konyha intézmény bevételi előirányzatai összesen: 55.255.187 Ft, melyből:

1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft
2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft
3. Közhatalmi bevételek 0 Ft
4. Működési bevételek 22.019.871 Ft
5. Felhalmozási bevételek 0 Ft
6. Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
8. Finanszírozási bevételek 33.235.316 Ft
– melyből előző évi költségvetési maradvány igénybevétele 123.912 Ft
(3) A konyha intézmény bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 55.255.187 Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft
(4) A konyha összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 55.255.187 Ft
b) felhalmozási bevételek: 0 Ft
(5) A konyha intézmény kiadási előirányzatai összesen: 55.255.187 Ft, melyből:
1. Működési költségvetés 55.255.187 Ft
a) 1.1. Személyi juttatás 16.508.148 Ft
b) Munkáltatót terhelő járulék, szociális hozzájárulási adó 2.236.039 Ft
c) Dologi kiadások 36.511.000 Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 0 Ft
e) Egyéb működési célú kiadások 0 Ft
f) Finanszírozási kiadások 0 Ft
2. Felhalmozási költségvetés 0 Ft
a) Beruházások 0 Ft
b) Felújítások 0 Ft
c) Egyéb felhalmozási c. kiadások 0 Ft
(6) A konyha összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 55.255.187 Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 0 Ft
(7) A konyha összesített kiadásaiból
a) működési kiadások: 55.255.187 Ft
b) felhalmozási kiadások: 0 Ft
(8) A Gerjeni Önkormányzati Konyha 5. § (1)–(7) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeket, valamint kiemelt előirányzatokat és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) az 8. melléklet és a 9. melléklet tartalmazza.

6. A Gerjeni Önkormányzati Konyha létszámkerete

6. § A képviselő testület a Gerjeni Önkormányzati Konyha 2024. évre összesített létszám-előirányzatát a következők szerint állapítja meg: átlagos statisztikai létszám – közfoglalkoztatottak nélkül – 4 fő

7. A Várlak Óvoda-Bölcsőde bevételeinek és kiadásainak főösszege, a hiány mértéke

7. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete a Várlak Óvoda-Bölcsőde költségvetési szerv 2024. évi költségvetési főösszegét 110.758.705,-forintban állapítja meg.

(2) Az óvoda-bölcsőde intézmény bevételi előirányzatai összesen: 110.758.705 Ft, melyből:

1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft
2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft
3. Közhatalmi bevételek 0 Ft
4. Működési bevételek 6.000 Ft
5. Felhalmozási bevételek 0 Ft
6. Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
8. Finanszírozási bevételek 110.752.705 Ft
– melyből előző évi költségvetési maradvány igénybevétele 151.446 Ft
(3) Az óvoda-bölcsőde intézmény bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 110.758.705 Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft
(4) Az óvoda-bölcsőde összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 110.758.705 Ft
b) felhalmozási bevételek: 0 Ft
(5) Az óvoda-bölcsőde intézmény kiadási előirányzatai összesen: 110.758.705 Ft, melyből:
1. Működési költségvetés 110.758.705 Ft
a) Személyi juttatás 92.324.415 Ft
b) Munkáltatót terhelő járulék, szociális hozzájárulási adó 12.035.090 Ft
c) Dologi kiadások 6.399.200 Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 0 Ft
e) Egyéb működési célú kiadások 0 Ft
f) Finanszírozási kiadások 0 Ft
2. Felhalmozási költségvetés 0 Ft
a) Beruházások 0 Ft
b) Felújítások 0 Ft
c) Egyéb felhalmozási c. kiadások 0 Ft
(6) Az óvoda-bölcsőde összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 110.758.705 Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 0 Ft
(7) Az óvoda-bölcsőde összesített kiadásaiból
a) működési kiadások: 110.758.705 Ft
b) felhalmozási kiadások: 0 Ft
(8) A Várlak Óvoda-Bölcsőde 7. § (1)–(7) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeket, valamint kiemelt előirányzatokat és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) az 10. melléklet és a 11. melléklet tartalmazza.

8. A Várlak Óvoda-Bölcsőde létszámkerete

8. § A képviselő testület a Várlak Óvoda-Bölcsőde 2024. évre összesített létszám-előirányzatát a következők szerint állapítja meg: átlagos statisztikai létszám – közfoglalkoztatottak nélkül – 14 fő.

9. A költségvetési hiány finanszírozása

9. § Az önkormányzat hiányt nem tervez.

10. Tartalék

10. § A képviselő-testület tartalékot nem képez.

11. A költségvetés végrehajtásának szabályai

11. § Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

12. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert arra, hogy az elkülönített költségvetésének bevételi és kiadási előirányzatait módosítsa, valamint a bevételi előirányzatok között, a kiadási előirányzatok között, a működési kiadások és a felhalmozási kiadások között, a kiemelt előirányzatok, a kötelező, önként vállalt és államigazgatási előirányzatok között – a jogszabályi előírások figyelembevételével – előirányzat átcsoportosítást hajtson végre.

13. § A költségvetési rendelet módosításáról a képviselő-testület a polgármester előterjesztése alapján dönt.

14. § A Dunaszentgyörgyi Közös Önkormányzati Hivatal munkaköri leírásban kijelölt gazdálkodási-pénzügyi ügyintézője köteles minden hónap 10. napjáig az aktuális tartozásállományról a polgármester részére adatot szolgáltatni.

12. Pénzeszközök felhasználásával kapcsolatos rendelkezések

15. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 85. §-ban kapott felhatalmazás alapján a képviselő-testület az önkormányzatnál, a Hivatalnál és a költségvetési szerveknél a kiadások készpénzben történő kifizetését az alábbi esetekben engedélyezi 1.000.000 Ft összegig:

a) készpénzfizetési számlák,

b) vásárlási előleg, ellátmány,

c) munkavállalók illetmény előlege,

d) munkavállalók utazási költségtérítése,

e) munkavállalók belföldi kiküldetése,

f) közcélú dolgozók munkabére,

g) segélyek, térítési díjak visszafizetése.

13. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

16. § A költségvetés végrehajtását a települési önkormányzat által megbízott belső ellenőr, illetve az erre felhatalmazott szervek ellenőrizhetik. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelet előterjesztésekor köteles a képviselő-testületet tájékoztatni.

14. Finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskörök

17. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabaddá váló pénzeszközöket tartós betétként lekösse. A lekötésről a képviselőket a soron következő testületi ülésen tájékoztatni kell.

15. Vegyes és záró rendelkezések

18. § (1) E rendelet rendelkezéseit a 2024. évi gazdálkodás során alkalmazni kell.

(2) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

19. § Ez a rendelet 2024. február 22-én lép hatályba.