Gerjen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 12. 18Gerjen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] Gerjen Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az adott költségvetési évben megvalósításra váró törvényben meghatározott kötelező feladatai ellátása, a feladatellátáshoz szükséges források, kiadások és létszámok meghatározása érdekében figyelembe veszi a hatályos vonatkozó magasabb szintű jogszabályok előírásait, az önkormányzat korábbi döntéseit, elnyert pályázatait, a különböző megállapodásokat, szerződéseket és mindezekre tekintettel az egységes önkormányzati költségvetés kialakítása, az önkormányzati költségvetés bevételi és kiadási oldala közötti egyensúly biztosítása céljából
[2] Gerjen Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságára, Gerjen Község Önkormányzata által fenntartott költségvetési szervekre (Várlak Óvoda-Bölcsőde, Gerjeni Önkormányzati Konyha, Gerjeni Közös Önkormányzati Hivatal) terjed ki.
2. Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak főösszege, a hiány mértéke
2. § (1)1 A képviselő-testület az önkormányzat összevont 2025. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 1 213 944 570,- forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzat összevont bevételi előirányzatai összesen: 1.139.998.040 Ft, melyből:
1. Önkormányzatok működési támogatása 237.112.233 Ft
2. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 18.908.565 Ft
3. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 6.300.000 Ft
4. Közhatalmi bevételek 117.560.000 Ft
5. Működési bevételek 28.537.920 Ft
6. Felhalmozási bevételek 0 Ft
7. Működési célú átvett pénzeszközök 15.000 Ft
8. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
9. Finanszírozási bevételek 731.564.322 Ft
– melyből előző évi költségvetési maradvány igénybevétele 474.516.284 Ft
(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 1.139.998.040 Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft
(4) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 724.722.480 Ft
b) felhalmozási bevételek: 415.275.560 Ft
(5) Az önkormányzat összevont kiadási előirányzatai összesen: 1.139.998.040 Ft, melyből:
1. Működési költségvetés 724.722.480 Ft
a) 1.1. Személyi juttatás 252.015.431 Ft
b) 1.2. Munkáltatót terhelő járulék, szociális hozzájárulási adó 33.016.196 Ft
c) 1.3. Dologi kiadások 130.384.000 Ft
d) 1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 500.000 Ft
e) 1.5. Egyéb működési célú kiadások 46.089.521 Ft
f) 1.6. Finanszírozási kiadások 262.717.332 Ft
2. Felhalmozási költségvetés 415.275.560 Ft
a) 2.1. Beruházások 402.364.220 Ft
b) 2.2. Felújítások 12.911.340 Ft
c) 2.3. Egyéb felhalmozási c. kiadások 0 Ft
(6) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 1.139.998.040 Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 0 Ft
(7) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) működési kiadások: 724.722.480 Ft
b) felhalmozási kiadások: 415.275.560 Ft
(8) A 2. § (1)–(7) bekezdésében meghatározott bevételi és kiadási főösszegeket, valamint kiemelt előirányzatokat és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) az 1. melléklet tartalmazza.
(9) Többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségeket célok szerinti, évenkénti bontásban a 2. melléklet tartalmazza.
(10) Beruházási és felújítási előirányzatokat célonként az 3. és 4. melléklet részletezi.
(11) Előirányzat-felhasználási ütemtervet a képviselő-testület az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
(12) Az önkormányzatnak nincsenek olyan fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.
3. Gerjen Község Önkormányzata bevételeinek és kiadásainak főösszege, a hiány mértéke
3. § (1)2 A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2025. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 930 748 502,- forintban állapítja meg.
(2) Gerjen Község Önkormányzata bevételi előirányzatai összesen: 866.315.325 Ft, melyből:
1. Önkormányzatok működési támogatása 237.112.233 Ft
2. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 18.908.565 Ft
3. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 6.300.000 Ft
4. Közhatalmi bevételek 117.560.000 Ft
5. Működési bevételek 12.250.000 Ft
6. Felhalmozási bevételek 0 Ft
7. Működési célú átvett pénzeszközök 15.000 Ft
8. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
9. Finanszírozási bevételek 414.169.527 Ft
– melyből előző évi költségvetési maradvány igénybevétele 414.169.527 Ft
(3) Az önkormányzat intézmény bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 866.315.325 Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft
(4) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 451.039.765 Ft
b) felhalmozási bevételek: 415.275.560 Ft
(5) Gerjen Község Önkormányzata intézmény kiadási előirányzatai összesen: 866.315.325 Ft, melyből:
1. Működési költségvetés 451.039.765 Ft
a) Személyi juttatás 51.226.338 Ft
b) Munkáltatót terhelő járulék, szociális hozzájárulási adó 6.614.574 Ft
c) Dologi kiadások 83.892.000 Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 500.000 Ft
e) 1.5. Egyéb működési célú kiadások 46.089.521 Ft
f) 1.6. Finanszírozási kiadások 262.717.332 Ft
2. Felhalmozási költségvetés 415.275.560 Ft
a) 2.1. Beruházások 402.364.220 Ft
b) 2.2. Felújítások 12.911.340 Ft
c) 2.3. Egyéb felhalmozási c. kiadások 0 Ft
(6) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 866.315.325 Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 0 Ft
(7) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) működési kiadások: 451.039.765 Ft
b) felhalmozási kiadások: 415.275.560 Ft
(8) A 3. § (1)–(7) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeket, valamint kiemelt előirányzatokat és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) önkormányzati intézményi szinten az 6. melléklet és a 7. melléklet tartalmazza.
4. Az önkormányzat létszámkerete
4. § A képviselő testület az önkormányzat 2025. évre összesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai létszám – közfoglalkoztatottak nélkül –: 5 fő
b) közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata: 6 fő
5. A Gerjeni Önkormányzati Konyha bevételeinek és kiadásainak főösszege, a hiány mértéke
5. § (1)3 Az önkormányzat képviselő-testülete a Gerjeni Önkormányzati Konyha költségvetési szerv 2025. évi költségvetési főösszegét 61 564 874,-forintban állapítja meg.
(2) A konyha intézmény bevételi előirányzatai összesen: 58.886.387 Ft, melyből:
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft
2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft
3. Közhatalmi bevételek 0 Ft
4. Működési bevételek 16.281.920 Ft
5. Felhalmozási bevételek 0 Ft
6. Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
8. Finanszírozási bevételek 42.604.467 Ft
– melyből előző évi költségvetési maradvány igénybevétele 236.850 Ft
(3) A konyha intézmény bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 58.886.387 Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft
(4) A konyha összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 58.886.387 Ft
b) felhalmozási bevételek: 0 Ft
(5) A konyha intézmény kiadási előirányzatai összesen: 58.886.387 Ft, melyből:
1. Működési költségvetés 58.886.387 Ft
a) 1.1. Személyi juttatás 17.774.679 Ft
b) Munkáltatót terhelő járulék, szociális hozzájárulási adó 2.400.708 Ft
c) Dologi kiadások 38.711.000 Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 0 Ft
e) Egyéb működési célú kiadások 0 Ft
f) Finanszírozási kiadások 0 Ft
2. Felhalmozási költségvetés 0 Ft
a) Beruházások 0 Ft
b) Felújítások 0 Ft
c) Egyéb felhalmozási c. kiadások 0 Ft
(6) A konyha összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 58.886.387 Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 0 Ft
(7) A konyha összesített kiadásaiból
a) működési kiadások: 58.886.387 Ft
b) felhalmozási kiadások: 0 Ft
(8) A Gerjeni Önkormányzati Konyha 5. § (1)–(7) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeket, valamint kiemelt előirányzatokat és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) az 8. melléklet és a 9. melléklet tartalmazza.
6. A Gerjeni Önkormányzati Konyha létszámkerete
6. § A képviselő testület a Gerjeni Önkormányzati Konyha 2025. évre összesített létszám-előirányzatát a következők szerint állapítja meg: átlagos statisztikai létszám – közfoglalkoztatottak nélkül – 4 fő
7. A Várlak Óvoda-Bölcsőde bevételeinek és kiadásainak főösszege, a hiány mértéke
7. § (1)4 Az önkormányzat képviselő-testülete a Várlak Óvoda-Bölcsőde költségvetési szerv 2025. évi költségvetési főösszegét 129 202 332,-forintban állapítja meg.
(2) Az óvoda-bölcsőde intézmény bevételi előirányzatai összesen: 125.324.365 Ft, melyből:
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft
2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft
3. Közhatalmi bevételek 0 Ft
4. Működési bevételek 6.000 Ft
5. Felhalmozási bevételek 0 Ft
6. Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
8. Finanszírozási bevételek 125.318.365 Ft
– melyből előző évi költségvetési maradvány igénybevétele 109.907 Ft
(3) Az óvoda-bölcsőde intézmény bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 125.324.765 Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft
(4) Az óvoda-bölcsőde összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 125.324.765 Ft
b) felhalmozási bevételek: 0 Ft
(5) Az óvoda-bölcsőde intézmény kiadási előirányzatai összesen: 125.324.765 Ft, melyből:
1. Működési költségvetés 125.324.765 Ft
a) Személyi juttatás 104.393.562 Ft
b) Munkáltatót terhelő járulék, szociális hozzájárulási adó 13.650.203 Ft
c) Dologi kiadások 7.281.000 Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 0 Ft
e) Egyéb működési célú kiadások 0 Ft
f) Finanszírozási kiadások 0 Ft
2. Felhalmozási költségvetés 0 Ft
a) Beruházások 0 Ft
b) Felújítások 0 Ft
c) Egyéb felhalmozási c. kiadások 0 Ft
(6) Az óvoda-bölcsőde összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 125.324.765 Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 0 Ft
(7) Az óvoda-bölcsőde összesített kiadásaiból
a) működési kiadások: 125.324.765 Ft
b) felhalmozási kiadások: 0 Ft
(8) A Várlak Óvoda-Bölcsőde 7. § (1)–(7) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeket, valamint kiemelt előirányzatokat és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) az 10. melléklet és a 11. melléklet tartalmazza.
8. A Várlak Óvoda-Bölcsőde létszámkerete
8. § A képviselő testület a Várlak Óvoda-Bölcsőde 2025. évre összesített létszám-előirányzatát a következők szerint állapítja meg: átlagos statisztikai létszám – közfoglalkoztatottak nélkül – 14 fő.
9. A Gerjeni Közös Önkormányzati Hivatal bevételeinek és kiadásainak főösszege, a hiány mértéke
9. § (1)5 Az önkormányzat képviselő-testülete a Gerjeni Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési szerv 2025. évi költségvetési főösszegét 92 428 862,-forintban állapítja meg.
(2) A közös hivatal intézmény bevételi előirányzatai összesen: 89.471.563 Ft, melyből:
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft
2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft
3. Közhatalmi bevételek 0 Ft
4. Működési bevételek 0 Ft
5. Felhalmozási bevételek 0 Ft
6. Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
8. Finanszírozási bevételek 89.471.563 Ft
– melyből előző évi költségvetési maradvány igénybevétele 0 Ft
(3) A közös hivatal intézmény bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 89.471.563 Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft
(4) A közös hivatal összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 89.471.563 Ft
b) felhalmozási bevételek: 0 Ft
(5) A közös hivatal intézmény kiadási előirányzatai összesen: 89.471.563 Ft, melyből:
1. Működési költségvetés 89.471.563 Ft
a) Személyi juttatás 78.620.852 Ft
b) Munkáltatót terhelő járulék, szociális hozzájárulási adó 10.350.711 Ft
c) Dologi kiadások 500.000 Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 0 Ft
e) Egyéb működési célú kiadások 0 Ft
f) Finanszírozási kiadások 0 Ft
2. Felhalmozási költségvetés 0 Ft
a) Beruházások 0 Ft
b) Felújítások 0 Ft
c) Egyéb felhalmozási c. kiadások 0 Ft
(6) A közös hivatal összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 89.471.563 Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 0 Ft
(7) A közös hivatal összesített kiadásaiból
a) működési kiadások: 89.471.563 Ft
b) felhalmozási kiadások: 0 Ft
(8) A Gerjeni Közös Önkormányzati Hivatal 9. § (1)–(7) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeket, valamint kiemelt előirányzatokat és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) az 12. melléklet és a 13. melléklet tartalmazza.
10. A Gerjeni Közös Önkormányzati Hivatal létszámkerete
10. § A képviselő testület a Gerjeni Közös Önkormányzati Hivatal 2025. évre összesített létszám-előirányzatát a következők szerint állapítja meg: átlagos statisztikai létszám – közfoglalkoztatottak nélkül – 12 fő.
11. A költségvetési hiány finanszírozása
11. § Az önkormányzat hiányt nem tervez.
12. Tartalék
12. § A költségvetésben tervezett tartalék összege: 10.807.801 Ft
13. A költségvetés végrehajtásának szabályai
13. § Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.
14. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert arra, hogy az elkülönített költségvetésének bevételi és kiadási előirányzatait módosítsa, valamint a bevételi előirányzatok között, a kiadási előirányzatok között, a működési kiadások és a felhalmozási kiadások között, a kiemelt előirányzatok, a kötelező, önként vállalt és államigazgatási előirányzatok között – a jogszabályi előírások figyelembevételével – előirányzat átcsoportosítást hajtson végre.
15. § A költségvetési rendelet módosításáról a képviselő-testület a polgármester előterjesztése alapján dönt.
16. § A Gerjeni Közös Önkormányzati Hivatal munkaköri leírásban kijelölt gazdálkodási-pénzügyi ügyintézője köteles minden hónap 10. napjáig az aktuális tartozásállományról a polgármester részére adatot szolgáltatni.
14. Pénzeszközök felhasználásával kapcsolatos rendelkezések
17. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 85. §-ban kapott felhatalmazás alapján a képviselő-testület az önkormányzatnál, a Hivatalnál és a költségvetési szerveknél a kiadások készpénzben történő kifizetését az alábbi esetekben engedélyezi 1.000.000 Ft összegig:
a) készpénzfizetési számlák,
b) vásárlási előleg, ellátmány,
c) munkavállalók illetmény előlege,
d) munkavállalók utazási költségtérítése,
e) munkavállalók belföldi kiküldetése,
f) közcélú dolgozók munkabére,
g) segélyek, térítési díjak visszafizetése.
15. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
18. § A költségvetés végrehajtását a települési önkormányzat által megbízott belső ellenőr, illetve az erre felhatalmazott szervek ellenőrizhetik. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelet előterjesztésekor köteles a képviselő-testületet tájékoztatni.
16. Finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskörök
19. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabaddá váló pénzeszközöket tartós betétként lekösse. A lekötésről a képviselőket a soron következő testületi ülésen tájékoztatni kell.
17. Vegyes és záró rendelkezések
20. § (1) E rendelet rendelkezéseit a 2025. évi gazdálkodás során alkalmazni kell.
(2) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
21. § Ez a rendelet 2025. február 15-én lép hatályba.
A 2. § (1) bekezdése a Gerjen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdése a Gerjen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § (1) bekezdése a Gerjen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 7. § (1) bekezdése a Gerjen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
A 9. § (1) bekezdése a Gerjen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Gerjen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 6. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Gerjen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 6. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Gerjen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 6. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Gerjen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 6. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Gerjen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 6. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Gerjen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 6. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Gerjen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 6. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Gerjen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 6. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Gerjen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 6. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Gerjen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 6. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Gerjen Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 6. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.