Az Áht. 24. § (3) bekezdése alapján a jegyző által előkészített költségvetési rendelet-tervezetet a polgármester február 15-éig, ha a központi költségvetésről szóló törvényt az Országgyűlés a naptári év kezdetéig nem fogadta el, a központi költségvetésről szóló törvény hatálybalépését követő negyvenötödik napig nyújtja be a képviselő-testületnek.

I. AZ ÖNKORMÁNYZAT ÖSSZEVONT KÖLTSÉGVETÉSÉNEK ELŐIRÁNYZATAI

Bevételi előirányzatok

1. Működési bevételek (769.870.633 Ft)

1.1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről (268.238.295 Ft)

1.1.1. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (93.667.620 Ft)

A települési önkormányzatok település-üzemeltetési feladataik ellátásához az alábbi jogcímek alapján részesülnek támogatásban

• A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása

• Közvilágítás fenntartásának támogatása

• Köztemető-fenntartásával kapcsolatos feladatok támogatása

• Közutak fenntartásának támogatása

• Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

• Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása

• Nem közművel összegyűjtött háztartásiszennyvíz ártalmatlanítása

1.1.2. Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (108.801.313 Ft)

• óvodaműködtetési támogatás

• óvodában foglalkoztatott pedagógusok átlagbéralapú támogatása

• kiegészítő támogatás a pedagógusok és a pedagógus szakképzettséggel

rendelkező segítők minősítéséből adódó többletkiadásokhoz

• nemzetiségi pótlék

• az óvodában foglalkoztatott pedagógusok nevelőmunkáját közvetlenül segítők átlagbéralapú támogatása

1.1.3. Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (0 Ft)

1. Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása

• család és gyermekjóléti szolgálat

• család és gyermekjóléti központ

• szociális étkeztetés

• szociális segítés

• személyi gondozás

• időskorúak nappali intézményi ellátása

• fogyatékos és demens személyek nappali intézményi ellátása

• hajléktalanok nappali intézményi ellátása

• támogató szolgáltatás

1.1.4. Gyermekétkeztetés támogatása (33.717.834 Ft)

települési önkormányzatokat kötött felhasználású támogatás illeti meg az általuk a bölcsődében, mini bölcsődében, a fogyatékos személyek nappali intézményében elhelyezett gyermekek számára biztosított, továbbá az óvodai, iskolai, kollégiumi gyermekétkeztetés egyes kiadásaihoz. A támogatás igénylésének feltétele, hogy az önkormányzat saját fenntartásában lévő költségvetési szerv útján, társult feladatellátás esetén a társulás által fenntartott költségvetési szerv útján, vagy gazdasági társaságtól, egyéni vállalkozótól, központi költségvetési szervtől vagy nemzetiségi önkormányzattól vásárolt szolgáltatással biztosítsa az étkeztetést.

1.1.5. Bölcsőde támogatása bér és üzemeltetési támogatása (25.834.200 Ft)

1.1.6. Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (2.719.777 Ft)

a települési önkormányzatot illeti meg a kulturális alapellátás biztosításához, a muzeális intézmények fenntartásához, a nyilvános könyvtári feladatok ellátásához és a közművelődési alapszolgáltatások biztosítására szolgáló feladatainak ellátására.

1.1.7. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (3.497.551 Ft)

polgármester illetményének támogatása

1.1.8. Működési célú központosított előirányzatok (0 Ft)

alábbiak szerint mutatjuk be az önkormányzat által a 2026. évben még igényelhetőközpontosított támogatásokat.

lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatása

önkormányzati rendkívüli támogatása

a nem közművel összegyűjtött háztartási szennyvíz ideiglenes begyűjtésére

kijelölt közérdekű közszolgáltató meg nem térülő költségeinek támogatása

Ezen előirányzatok igénylését lehetővé tevő pályázati kiírások, miniszteri rendeletek későbbi időpontokban jelennek meg. A fentiekben felsorolt támogatásfajták igénylése esetén a kiadási oldal is növekszik.

1.1.9. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (64.451.425 Ft) ebből:

• Közfoglalkoztatás bértámogatása 14.319.564 Ft

• Társadalmi és Ellenőrző és Információs Településfejlesztési Társulás támogatása 12.054.150 Ft

• Gerjeni Közös Önkormányzati Hivatal működési támogatása 38.077.711 Ft

1.2. Közhatalmi bevétetek (122.160.000 Ft)

1.2.1. Helyi adók (121.500.000 Ft)

A helyi adók tervezésénél a bázis év adatait, valamint a legnagyobb adózó gazdasági terveit vettük figyelembe. 6.500.000 forint magánszemélyek által fizetett kommunális adó, 115.000.000 forint iparűzési adó szerepel a helyi adó bevételek között.

1.2.2. Gépjárműadó (0 Ft)

2021. január 1. napjától, a gépjárműadóról szóló 1991. évi LXXXII. törvény 9. § (1) bekezdés módosításának értelmében a gépjárműadóval kapcsolatos adóhatósági feladatokat adó- és vámhatóság látja el és a bevétel a központi költségvetésbe kerül.

1.2.3. Egyéb közhatalmi bevételek (660.000 Ft)

Egyéb igazgatási, hatósági díjak bevételei lett ezen a soron tervezve

1.3. Működési bevételek (40.329.354 Ft)

Ezen a soron terveztük az intézményeknél az étkeztetéshez kapcsolódó díjakat. A hivatal esetében a továbbszámlázott szolgáltatást, a bérleti díjakat, a közterület használati díjat, az infrastruktúra magáncélú igénybevételét, és az egyéb bevételek soron tervezett előirányzatokat, valamint az ezekhez tartozó ÁFA befizetések összege is itt kerül tervezésre.

1.4. Működési célú átvett pénzeszközök (0 Ft)

Kölcsönök visszatérítését terveztük ezen a soron.

2. Felhalmozási bevételek

2.1. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (7.560.000 Ft)

Társadalmi és Ellenőrző és Információs Településfejlesztési Társulás támogatása 7.560.000 Ft

2.2. Felhalmozási bevétetek (0 Ft)

2.3. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (0 Ft)

Kiadási előirányzatok

Költségvetési intézmények

Az intézmények kiadási és bevételei a költségvetési rendelet 6-13. számú mellékleteiben találhatók.

Az üzemeltetési költségeknél az önkormányzat által meghatározott hatósági áremelkedésekkel, valamint a közölt infláció mértékével számoltunk.

Az egyéb dologi kiadások előirányzata: készletbeszerzések, karbantartási és egyéb üzemeltetési kiadások az intézményvezetőkkel és ágazatfelelősökkel történt egyeztetések után kerültek meghatározásra.

Az önkormányzat és intézményei költségvetése a következőképp alakult:

Gerjeni Önkormányzati Konyha

Az intézmény 2026. évi költségvetési előirányzata 57.543.790 Ft. A személyi jellegű kiadásokra 19.863.000 Ft, a munkaadókat terhelő járulékra 2.668.790 Ft, a dologi kiadásokra 35.012.000 Ft lett tervezve. A Gerjeni Önkormányzati Konyha kiadásait a 8. és 9. számú mellékletek tartalmazzák.

VárLak Óvoda-Bölcsőde

Az intézmény 2026. évi költségvetési előirányzata 141.928.533 Ft. A személyi jellegű kiadásokra 118.511.312 Ft, a munkaadókat terhelő járulékra 15.638.221 Ft, a dologi kiadásokra 7.779.000 Ft lett tervezve. A VárLak Óvoda-Bölcsőde kiadásait a 10. és 11. számú mellékletek tartalmazzák.

Gerjeni Közös Önkormányzati hivatal

Az intézmény 2026. évi költségvetési előirányzata 118.410.741 Ft. A személyi jellegű kiadásokra 104.388.406 Ft, a munkaadókat terhelő járulékra 10.350.711 Ft, a dologi kiadásokra 500.000 Ft lett tervezve. A Gerjeni Közös Önkormányzati Hivatal kiadásait a 12. és 13. számú mellékletek tartalmazzák.

(1) Önkormányzat kiadásai (857.750.077 Ft))

A személyi juttatások összege: 54.737.870 Ft. Ezen a soron szerepel az önkormányzati dolgozók, karbantartók, választott tisztviselők juttatásai, megbízási díjak, valamint a reprezentációs kiadások összege).

Munkaadót terhelő járulékok összege: 5.912.434 Ft. Ezen a soron került tervezésre a személyi juttatásokhoz kapcsolódó szociális hozzájárulási összege, mértéke 13 %.

Dologi kiadások összege: 79.822.000 Ft. A szakértői díjak, szaktanácsadások, hétvégi orvosi ügyelet kiadása, vagyonbiztosítás, reklám és propaganda, számlázott szellemi tevékenység, tagdíja, közüzemi díjak, bérleti díjak és egyéb dologi kiadások összegét tartalmazza. Itt került tervezésre a Karikás kertek projekttel kapcsolatos projekt menedzsment, kommunikációs szolgáltatások, egyéb ügyvédi díjak és engedélyek kiadása.

Ellátottak pénzbeli juttatására 500.000 Ft-ot terveztünk a szociális rendelet alapján.

Egyéb működési célú kiadások:

Egyéb működési célú támogatások álltamháztartáson belülre: 37.995.204 Ft, a Paksi Kistérség Szociális Központon keresztül ellátott család- és gyermekjóléti szolgálat, szociális étkezés és házi gondozás működtetésére átadott pénzösszeget és a Gerjeni Közös Önkormányzati Hivatal működési támogatására átadott pénzösszeget tartalmazza.

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre: 7.470.000 Ft. A Duna Összeköt Egyesület, a Tűzoltó Egyesület, a Gerjen Jövőjéért Alapítvány, Gerjeni Fiatalok Egyesülete, Gerjeni Nagycsaládosok Egyesülete, Gerjeni Nyugdíjasklub, Gerjeni Sportklub, az általános iskola, Református Egyház, Polgárőr Egyesület és a Gerjeni Horgászegyesület támogatására tervezett összegeket tartalmazza.

Eredeti előirányzatként (a költségvetési egyensúly elérését is szem előtt tartva) 838.786 Ft tartalékot terveztünk. Ez fedeztet nyújthat előre nem látható kiadásokra. pl. energia-áremelkedés miatti kiadások.

A felhalmozási kiadások előirányzat összege: 405.762.508 Ft.

Ezen belül a beruházások összege: 342.190.733 Ft. A Karikás kertek projekthez kapcsolódó ingatlanbeszerzések, kivitelezési munkák összegét, valamint tárgyi eszközök beszerzését tartalmazza: számítógépek, laptopok cseréje, a kikötő engedélyezése, ravatalozó berendezés, víz- és energiamonitoring rendszer

A felújítások összege: 63.572.075 Ft. A felújítások között a sportcsarnok vizesblokk felújítása, drótkötélpálya kialakítása, közlekedési park létesítése, önkormányzati utak karbantartása, sportöltöző konténer fűtése, sportöltöző fűtéskorszerűsítése, az emlékmű áthelyezés költségei és az általános iskola épületének felújítása került tervezésre. A közlekedési park létesítése a versenyképes járások program 2025. évi támogatásából kerül megvalósításra.

Államháztartási megelőlegezések visszafizetésére a 2025. év végén 2026. évre utalt államháztartási megelőlegezés összegét terveztük, összege: 9.267.281 Ft.

Intézményfinanszírozás összege: 255.443.994 Ft, melyből a VárLak Óvoda-Bölcsőde részére 141.836.713 Ft, a Gerjeni Önkormányzati Konyha részére 33.274.251 Ft, a Gerjeni Közös Önkormányzati Hivatal részére 80.333.030 Ft intézményfinanszírozással számoltunk.

Gerjen Község Önkormányzata költségvetési kiadásait a 6. és 7. számú mellékletek tartalmazzák.