Kurd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete
Kurd Község Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 03. 01Kurd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete
Kurd Község Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről
Kurd Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Kurd Község Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére, valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervekre.
(2) Az Önkormányzat által fenntartott, önállóan vagy részben önállóan gazdálkodó költségvetési szerv nincs, ezért a költségvetési szervek tekintetében az önkormányzat költségvetési rendeletének hatálya kizárólag a társulás útján, az önkormányzat tagi részvételével fenntartott költségvetési intézményekre, az önkormányzat részvételével működő társulásokra:
a) Kurd-Csibrák Önkormányzatok Óvodai Társulására,
b) Kurdi Közös Önkormányzati Hivatalra,
c) Kapos-menti Terület- és Vidékfejlesztési Társulásra,
d) Kaposmenti Hulladékgazdálkodási Önkormányzati Társulásra, valamint a
e) Dombóvári Szociális és Gyermekjóléti Intézményfenntartó Társulásra
vonatkozó saját fenntartási, hozzájárulási (működési és felhalmozási célú támogatási) előirányzatok meghatározására terjed ki.
(3) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
A költségvetés bevételei és kiadásai
2. § (1) A Képviselő-testület Kurd Község Önkormányzata 2023. évi költségvetését 269.184.418,- Ft bevétellel és kiadással állapítja meg, melyből
a) Működési célú bevételét: 247.509.938,- Ft
b) Működési célú kiadás: 247.759.938,- Ft
c) Felhalmozási célú bevételét: 21.674.480,- Ft
d) Felhalmozási célú kiadás: 21.424.480,- Ft
(2) A kiadási főősszegen belül a kiemelt előirányzatok szerinti bontás a következő:
a) Személyi juttatás: 42.563.799,- Ft
b) Munkaadót terhelő járulékok:5.145.716,- Ft
c) Dologi kiadások: 27.266.368,- Ft
d) Szociális juttatások: 11.675.000,- Ft
e) Átadott pénzeszközök: 91.420.307,- Ft
f) Felhalmozási célú kiadások: 0-Ft
g) Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése: 7.237.593,- Ft
h) Intézményfinanszírozás: 57.672.994,- Ft
i) Tartalék: 25.652.641,- Ft
j) Beruházások: 150.000,- Ft
k) Felújítások: 400.000,- Ft.
(3) Az önkormányzat hitelállománnyal nem rendelkezik.
3. § (1) A Képviselő-testület a megállapított bevételi főösszegek kiemelt előirányzatok, és a finanszírozási bevételek szerinti Önkormányzati részletezését a rendelet 2. melléklete, a Közös Hivatal bevételeit a 3. melléklete, valamint mindezek összesítését az 1. melléklet szerint jóváhagyja.
(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat kiadásainak részletezését az 5. melléklet, a Közös Hivatal kiadásait a 6. melléklet, összesítését a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.
(3) Az Önkormányzat állami támogatásainak részletezését a 7. melléklet tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat 2022. évi pénzmaradványát a 9. melléklet, a Közös Hivatal pénzmaradványát a 10. melléklet, mindezek összesítését a 8. melléklet szerint, a 2023. évi szociális jellegű kiadásait az 11. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) Az Önkormányzat működési célú pénzeszköz átadását, támogatás értékű kiadásainak előirányzatait a 12. melléklet tartalmazza.
(6) Az Önkormányzat fejlesztési kiadásait célonkénti, feladatonkénti bontásban a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) Az Önkormányzat költségvetési mérlegét, a működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérleg szerűen a 15. melléklet tartalmazza, a Hivatalét a 16. melléklet, továbbá a 14. melléklet ezek összesítését részletezi.
4. § (1) Az Önkormányzat több éves kihatással járó kötelezettsége, nincs.
(2) A Képviselő-testület európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programokat, projekteket 2023. évben tervez, melynek elbírálására az Önkormányzat vár.
(3) Az Önkormányzat 2023. évi várható bevételi és kiadási előirányzatairól készített előirányzat-felhasználási ütemtervet a rendelet 17. melléklete, míg a Közös Hivatalét a 18. melléklet tartalmazza.
(4) Kurd Község Önkormányzata a saját bevételeinek és adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek 2024-2026. közötti időszakra vonatkozó várható előirányzatait a 19. melléklet szerint fogadja el.
(5) Az Önkormányzat által megállapított bérleti- és térítési és egyéb díjainak részletezését a 20. melléklet szerint hagyja jóvá.
(6) A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi általános szabad tartalékát 4.620.020,- Ft összegben, feladattal terhelt működési tartalékát 158.141,- Ft-ban, fejlesztési (kötött felhasználású) céltartalékát pedig 20.874.480,- Ft összegben határozza meg.
(7) A községi önkormányzat területén székhellyel rendelkező alapítványok, egyesületek, és az önkormányzat intézménye, és a kisebbségi önkormányzatok részére jótékonysági bál rendezése céljából a művelődési ház évente két alkalommal ingyenesen rendelkezésre áll.
(8) Alapellátást biztosító háziorvosi és fogorvosi ellátás céljára bérbeadott ingatlan mentesül a bérleti díj megfizetése alól.
5. § (1) Az iparűzési adót fizető adózó, amennyiben az önkormányzat felé adótartozása nincs, az évi adó fizetési kötelezettségének teljesítésével egyidejűleg rendelkezhet az éves adó 2%-ának felhasználásáról. E mértéknek megfelelő összegű támogatásra javasolhatja az alábbi helyi szervezeteket:
a) Kurdi Községi Önkéntes Tűzoltó Egyesület,
b) Iskoláért, Gyermekekért Alapítvány Kurd
c) Kaposmente Hagyományőrző Egyesület Kurd.
(2) Az iparűzési adó bevallások alapján készített civil szervezetek felé történő felajánlásokról a Képviselő-testület a javaslat alapján 2023. szeptember 30-ig dönt.
6. § Az Önkormányzat a Gst. 10. § (3) bekezdésben meghatározott kivételektől eltekintve adósságot keletkeztető ügyletet érvényesen kizárólag a Kormány előzetes hozzájárulásával köthet.
7. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évre összesített költségvetési létszám-előirányzatát 17 főben állapítja meg. Ebből:
a) Kurd Község Önkormányzata átlagos statisztikai állományi létszáma: 8 fő.
b) Kurd Község Önkormányzata által foglalkoztatott közfoglalkoztatottak átlagos statisztikai állományi létszáma: 9 fő.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
8. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési rendeletének módosításával dönthet a költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a bevételek beszedésére, a kiadások teljesítésére.
9. § (1) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(2) Ha az Önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, a költségvetési bevételi előirányzatok módosításának szükségességéről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(3) A Képviselő-testület a (2) bekezdés alapján a bevételi előirányzatok módosításának, továbbá a szükségessé váló kiadási előirányzatok módosításának és előirányzatok közötti átcsoportosítások átvezetéseként – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
(4) Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 14. § (3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott támogatások költségvetési kiadási előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(5) A képviselő-testület a 4. § (1) bekezdés szerinti általános tartalékból legfeljebb 1 millió Ft-ig terjedő összeggel való rendelkezés jogát, továbbá a jóváhagyott előirányzatok között 500 ezer Ft-ot meg nem haladó mértékű előirányzat-módosítás, illetve átcsoportosítás jogát a polgármesterre átruházza, aki az előirányzat-módosításról, illetve átcsoportosításról a legközelebbi képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
10. § (1) A képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében naptári éven belül lejáró – a Kormány hozzájárulásához nem kötött – működési célú hitelt, továbbá fejlesztési cél megvalósítását szolgáló hitelt nem tervez igénybe venni.
(2) A felhalmozási célú és a működési célú likvid hitelügyletekkel, valamint a Kormány előzetes hozzájárulásához kötött adósságot keletkeztető ügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.
11. § Az Önkormányzat költségvetési rendeletének végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
Záró rendelkezések
12. § (1) E rendelet rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.
(2) Kurd Község Önkormányzata a Kurdi Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselőit az ide vonatkozó jogszabályokban juttatások, képzettségi pótlék, iskolai végzettséghez kötődő, illetménykiegészítések illetik meg, valamint bruttó 450.000.-Ft/év/fő cafeteria keret, melynek részletszabályait a Közszolgálati Szabályzat tartalmazza. Az önkormányzati dolgozók nettó 8.000,- Ft/fő/hó összegű cafeteria juttatásra részesülnek SZÉP kártya formájában. A köztisztviselők illetményalapja 2023. évben 46.380.-Ft.
(3) A polgármester béren kívüli juttatásainak (munkaruha és egyéb juttatások) elbírálásakor és folyósításakor a jegyzőre és a polgármesteri hivatal köztisztviselőire vonatkozó elbírálási elvek és mértékek alkalmazandók.
13. § Ez a rendelet 2023. március 1-jén lép hatályba.