Dúzs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 16.) önkormányzati rendeletének indokolása
Dúzs Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 02. 17Dúzs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 16.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.02.17.
Dúzs Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
Szöveges indoklás
Dúzs Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséhez.
Tisztelt Képviselőtestület!
Az Országgyűlés a 2022. évi XXV. törvényben fogadta el Magyarország 2023.évi központi költségvetését. Ennek a 2. melléklete tartalmazza az Önkormányzatok normatív támogatásait.
Az Önkormányzat 2023. évi költségvetése tervezésekor az alábbi szempontokat vettük figyelembe.
Bevételek
I. Központi költségvetéstől kapott támogatás
A központi költségvetésből az alapfeladatokhoz az egyes jogcímeken kapott támogatásokat tartalmazza.
Diákmunka támogatása, a közfoglalkoztatás támogatása került megtervezésre.
II. Közhatalmi bevételek
A helyi adókból, a központi átengedett adókból származó bevételek esetében a 2022-ban várható bevételek szintje alatt terveztünk.
III. Működési bevételek
A működési bevételek az alábbiakból tevődnek össze
Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok bevételéből
közvetített szolgáltatások
tulajdonosi- és bérleti bevételek
Áfa bevétel
Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások bevételéből
bérleti bevételek
tulajdonosi bevételek
Művelődési ház szolgáltatásból származó bevétel , Áfa bevétel
IV. Felhalmozási célú támogatás
Nem került megtervezésre.
V. Finanszírozási bevételek
Hitelfelvételt az Önkormányzat nem tervez. Pénzmaradványt tartamaz.
Kiadások
I. Az Önkormányzat közvetlen kiadásai.
1. A személyi juttatások a tényleges létszám alapján kerültek meghatározásra, az év során esedékes átsorolások, és a minimálbér változás figyelembevételével. A minimálbér jelentős mértékben megemelkedett, emiatt többletkiadások keletkeztek.
2. A járulék kiadások a vonatkozó jogszabályok alapján kerültek meghatározásra.
3. A dologi kiadások tervezésekor az alábbi szempontokat vettük alapul:
4. a 2022. év tényadatait, amelyek már viszonylag pontosan meghatározhatók.
5. Nem vettük figyelembe vettük azokat a kiadásokat, amelyek 2022-ben egyszerinek minősíthetőek.
6. Az orvosi ügyeletnél 12 havi hozzájárulással számoltunk, mivel 2022-ban valamennyi elmaradás pótlásra került.
7. Működési célú pénzeszközátadás
Belső ellenőrzés kötelező az önkormányzatoknál, ezt a DÁM társulás látja el.
A nemzetiségi, ifjúsági, sport és civil szervezetek részére támogatás került betervezésre.
II. Szociális ellátások
A szociális juttatások a települési támogatásokat tartalmazzák, itt került betervezésre a rászorulók szünidei étkeztetése .
III. Felhalmozási kiadások
A felhalmozási kiadások a 9. melléklet szerint került megtervezésre.
IV. Felújítások
A felújítási kiadások a 10. melléklet szerint került megtervezésre.
V. Finanszírozási kiadások
Az államháztartáson belüli 2023-es megelőlegezés került betervezésre.
A költségvetést a 2022-es zárszámadást követően az alábbi tételek fogják módosítani:
1. Bevételi oldalon a beszámoló szerinti pénzmaradvány (ha eltér a tervezettől),
2. Kiadási oldalon a 202évi normatíva elszámolásból származó esetleges visszafizetési kötelezettség (ha felmerül később ilyen)
3. Az államkincstár által a közfoglalkoztatotti fel nem használt előleg leinkasszálása.