Várdomb Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2019. (III. 7.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről

Hatályos: 2019. 03. 08- 2023. 09. 27

Várdomb Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2019. (III. 7.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről1

2019.03.08.

Várdomb Község Önkormányzata Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint az egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés d) pontjának felhatalmazása alapján a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervre (Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha) terjed ki.

2. Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak főösszege, a hiány mértéke

2. § (1) Az önkormányzat a 2019. évi költségvetésének

a) bevételi főösszegét 226.994.475,- Ft

b) kiadási főösszegét 226.994.475,- Ft

c) hiányát -

-ban állapítja meg.

(2) A 3. § (1) és 4. § (1) bekezdésben meghatározott önkormányzati szinten összevont bevételi és kiadási főösszegeket, valamint kiemelt előirányzatokat és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) az 1. melléklet és a 2. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat összevont működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlegét a képviselő-testület a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

3. Az önkormányzat összevont bevételei és kiadásai, létszámkerete

3. § (1) Az önkormányzat összevont bevételi előirányzatai

összesen: 226.994.475,- Ft
melyből:
1. Működési c. támogatások államháztartáson belülről 72.126.024,- Ft
2. Felhalmozási c. támogatások államháztartáson belülről -
3. Közhatalmi bevételek 41.174.555,- Ft
4. Működési bevételek 26.051.698,- Ft
5. Felhalmozási bevételek 3.937.008,- Ft
6. Működési célú átvett pénzeszközök 60.000,- Ft
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 329.190,- Ft
8. Finanszírozási bevételek 83.316.000,- Ft
- ebből az előző év költségvetési maradványának igénybevétele 83.316.000,- Ft
(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 179.458.912,- Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 47.535.563,- Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: -
(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 222.728.277,- Ft
b) felhalmozási bevételek: 4.266.198,- Ft

4. § (1) Az önkormányzat összevont kiadási előirányzatai

összesen: 226.994.475,- Ft
melyből:
1. Működési költségvetés 161.643.247,- Ft
1.1. Személyi juttatás 63.703.975,- Ft
1.2. Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 12.634.780,- Ft
1.3. Dologi kiadások 55.403.290,- Ft
1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 608.000,- Ft
1.5. Egyéb működési célú kiadások 27.001.535,- Ft
2. Felhalmozási költségvetés 65.351.228,- Ft
2.1. Beruházások 6.260.308,- Ft
2.2. Felújítások 59.090.920,- Ft
2.3. Egyéb felhalmozási c. kiadások -
(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 221.381.180,- Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 5.613.295,- Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: -
(3) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) működési kiadások: 161.643.247,- Ft
b) felhalmozási kiadások: 65.351.228,- Ft

5. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat összevont engedélyezett létszám keretét a 8. és 9. melléklet szerint határozza meg.

4. Várdomb Község Önkormányzata intézmény bevételei és kiadásai, létszámkerete

6. § (1) Várdomb Község Önkormányzata intézmény bevételi előirányzatai

összesen: 210.000.000,- Ft
melyből:
1. Működési c. támogatások államháztartáson belülről 72.126.024,- Ft
2. Felhalmozási c. támogatások államháztartáson belülről -
3. Közhatalmi bevételek 41.174.555,- Ft
4. Működési bevételek 9.057.223,- Ft
5. Felhalmozási bevételek 3.937.008,- Ft
6. Működési célú átvett pénzeszközök 60.000,- Ft
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 329.190,- Ft
8. Finanszírozási bevételek 83.316.000,- Ft
- ebből az előző év költségvetési maradványának igénybevétele 83.316.000,- Ft
(2) Várdomb Község Önkormányzata intézmény bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 162.464.437,- Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 47.535.563,- Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: -
(3) Várdomb Község Önkormányzata intézmény bevételeiből
a) működési bevételek: 205.733.802,- Ft
b) felhalmozási bevételek: 4.266.198,- Ft

7. § (1) Várdomb Község Önkormányzata intézmény kiadási előirányzatai

összesen: 210.000.000,- Ft
melyből:
1. Működési költségvetés 145.048.772,- Ft
1.1. Személyi juttatás 27.448.400,- Ft
1.2. Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 5.122.800,- Ft
1.3. Dologi kiadások 25.848.600,- Ft
1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 608.000,- Ft
1.5. Egyéb működési célú kiadások 27.001.535,- Ft
2. Felhalmozási költségvetés 64.951.228,- Ft
2.1. Beruházások 5.860.308,- Ft
2.2. Felújítások 59.090.920,- Ft
2.3. Egyéb felhalmozási c. kiadások -
(2) Várdomb Község Önkormányzata intézmény kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 204.386.405,- Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 5.613.295,- Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: -
(3) Várdomb Község Önkormányzata intézmény kiadásaiból
a) működési kiadások: 145.048.772,- Ft
b) felhalmozási kiadások: 64.951.228,- Ft

8. § (1) Várdomb Község Önkormányzata intézmény jelen rendelet 6. § (1) és 7. § (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeit, valamint kiemelt előirányzatait és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) a 3. melléklet tartalmazza.

(2) Várdomb Község Önkormányzata intézmény működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlegét a képviselő-testület a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A képviselő-testület Várdomb Község Önkormányzata intézmény engedélyezett létszám keretét és közfoglalkoztatási létszámkeretét (elkülönítve) a 8. és 9. melléklet szerint határozza meg.

5. A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha

bevételei és kiadásai, létszámkerete

9. § (1) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény bevételi előirányzatai

összesen: 73.722.245,- Ft
melyből:
1. Működési c. támogatások államháztartáson belülről -
2. Felhalmozási c. támogatások államháztartáson belülről -
3. Közhatalmi bevételek -
4. Működési bevételek 16.994.475,- Ft
5. Felhalmozási bevételek -
6. Működési célú átvett pénzeszközök -
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök -
8. Finanszírozási bevételek 56.727.770,- Ft
- ebből az előző év költségvetési maradványának igénybevétele -
(2) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 73.722.245,- Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: -
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: -
(3) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény bevételeiből
a) működési bevételek: 73.722.245,- Ft
b) felhalmozási bevételek: -

10. § (1) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény kiadási előirányzatai

összesen: 73.722.245,- Ft
melyből:
1. Működési költségvetés 73.322.245,- Ft
1.1. Személyi juttatás 36.255.575,- Ft
1.2. Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 7.511.980,- Ft
1.3. Dologi kiadások 29.554.690,- Ft
1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai -
1.5. Egyéb működési célú kiadások -
2. Felhalmozási költségvetés 400.000, - Ft
2.1. Beruházások 400.000, - Ft
2.2. Felújítások -
2.3. Egyéb felhalmozási c. kiadások -
(2) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 73.722.245,- Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: -
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: -
(3) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény kiadásaiból
a) működési kiadások: 73.322.245,- Ft
b) felhalmozási kiadások: 400.000, - Ft

11. § (1) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény jelen rendelet 9. § (1) és 10. § (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeit, valamint kiemelt előirányzatait és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) a 4. melléklet tartalmazza.

(2) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény jelen rendelet 9. § (1) és 10. § (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeit, valamint kiemelt előirányzatait és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) szervezeti egységenként az 5. melléklet tartalmazza.

(3) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlegét a képviselő-testület a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) A képviselő-testület a Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény engedélyezett létszám keretét a 8. és 9. melléklet szerint határozza meg.

.

6. Az önkormányzat fejlesztési céljai

12. § (1) Az önkormányzat beruházási - fejlesztési kiadási előirányzata összesen: 65.351.228,- Ft

melyből:
- beruházási kiadás 6.260.308,- Ft
- felújítási kiadás 59.090.920,- Ft
- egyéb felhalmozási célú kiadás -
(2) Az önkormányzatnak nincsenek olyan fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.

7. A költségvetési hiány finanszírozása

13. § Az önkormányzat hiányt nem tervez.

8. Tartalék

14. § (1) A képviselő-testület a zavartalan pénzügyi működés érdekében általános tartalékot nem képez, céltartalékot képez, melynek összege: 17.632.680,- Ft

melyből:
- általános tartalék -
- céltartalék 17.632.680,- Ft
(2) Az általános és céltartalék felhasználásának jogát a képviselő-testület magának tartja fenn. A céltartalék részletezését a 7. melléklet tartalmazza.

9. Költségvetési mérlegek és kimutatások

15. § (1) A képviselő-testület több éves kihatással járó kötelezettségek előirányzatait éves bontásban a 12. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

(2) Az önkormányzat hosszú távú elkötelezettségekkel nem rendelkezik.

(3) Az önkormányzat lakásépítési, felújítási kölcsönt nem tud biztosítani a lakosság részére.

(4) A Képviselő-testület 2019. évre az alábbi közvetett támogatásokat hagyja jóvá:

a.) Az ellátottak térítési díjaikat befizetik, kártérítés nem volt, így méltányossági alapon törlésre nem került sor.
b.) A helyi adóknál mentesség nincs, a gépjárműadónál költségvetési szerv, ill. egyesületet megillető mentesség, a mozgáskorlátozott személyek részére biztosítunk kedvezményt, teljes mentességet az 1991. évi LXXXII. törvény 5. § f.) pontjában foglaltak alapján. Összességében 10 főt érint, az összeg: 126.820,- Ft.
c.) A helységek, eszközök hasznosításából, származó bevételekből az önkormányzat kedvezményt nem nyújt, az idei évre a terület-felhasználási, közterület –használati és a bérleti díjak emelését nem tervezi.
d.) Egyéb kedvezmény vagy kölcsön az önkormányzatnál nincs.
e.)Adóelengedések:
Az 1.000,- Ft alatti késedelmi pótlékok (hátralékok) 139 tételt és 11.988 -Ft-ot jelentenek, melyek törlésére nem került sor.

16. § (1) A képviselő-testület az önkormányzati szinten összevont likviditási és finanszírozási ütemtervét havi bontásban a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) A képviselő-testület Várdomb Község Önkormányzata intézmény intézményi szintű likviditási és finanszírozási ütemtervét havi bontásban a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A képviselő-testület a Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény intézményi és szervezeti egységek szintjén kalkulált likviditási és finanszírozási ütemtervét havi bontásban a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.

10. A költségvetés végrehajtásának szabályai

17. § Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

18. § (1) A bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok átcsoportosításáról a képviselő –testület dönt.

(2) A kiadási előirányzatok módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát:

a.) A Várdomb Község Önkormányzata intézmény vonatkozásában 300.000- Ft. értékhatárig a képviselő-testület átruházza a polgármesterre.
b.) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény vonatkozásában 100.000- Ft. értékhatárig a képviselő-testület átruházza az intézményvezetőre
c.) A polgármester a döntés megtörténtét követő képviselő-testületi ülésen köteles arról indoklással tájékoztatást adni .

19. § A költségvetési rendelet módosításáról a képviselő-testület a polgármester előterjesztése alapján dönt.

11. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

20. § (1) A költségvetés végrehajtását a települési önkormányzat által megbízott belső ellenőr, illetve az erre felhatalmazott szervek ellenőrizhetik. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelet előterjesztésekor köteles a képviselő-testületet tájékoztatni.

(2) Az önkormányzat belső ellenőrzési feladatainak ellátásáról, belső ellenőr megbízásával, a jegyző gondoskodik.

12. Finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskörök

21. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testülethatás köre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlási jogát a képviselő-testület átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására jogosult a polgármester a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

13. Vegyes és záró rendelkezések

22. § .

A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2019. január 1. napjától kell alkalmazni.
Várdomb, 2019. március 7.
Simon Csaba Balogh Györgyi
polgármester jegyző
1

Az önkormányzati rendeletet a Várdomb Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 27. §-a hatályon kívül helyezte 2023. szeptember 28. napjával.