Várdomb Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2020. (X. 5.) önkormányzati rendelete

a 2020. évi költségvetésének módosításáról

Hatályos: 2020. 10. 05- 2023. 09. 27

Várdomb Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2020. (X. 5.) önkormányzati rendelete

a 2020. évi költségvetésének módosításáról1

2020.10.05.

Várdomb Község Önkormányzata Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint az egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés d) pontjának felhatalmazása alapján a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervre (Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha) terjed ki.

2. Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak főösszege, a hiány mértéke

2. § (1) Az önkormányzat a 2020. évi költségvetésének

a) bevételi főösszegét 213.931.359,- Ft

b) kiadási főösszegét 213.931.359,- Ft

c) hiányát -

-ban állapítja meg.

(2) A 3. § (1) és 4. § (1) bekezdésben meghatározott önkormányzati szinten összevont bevételi és kiadási főösszegeket, valamint kiemelt előirányzatokat és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) az 1. melléklet és a 2. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat összevont működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlegét a képviselő-testület a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

3. Az önkormányzat összevont bevételei és kiadásai, létszámkerete

3. § (1) Az önkormányzat összevont bevételi előirányzatai

összesen: 213.931.359, - Ft
melyből:
1. Működési c. támogatások államháztartáson belülről 88.798.329, - Ft
2. Felhalmozási c. támogatások államháztartáson belülről 5.348.797,- Ft
3. Közhatalmi bevételek 38.213.630, - Ft
4. Működési bevételek 24.079.053, - Ft
5. Felhalmozási bevételek 78.740,- Ft
6. Működési célú átvett pénzeszközök -
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök -
8. Finanszírozási bevételek 57.413.110, - Ft
- ebből az előző év költségvetési maradványának igénybevétele 57.384.672, - Ft
(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 174.184.441, - Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 39.692.370, - Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 54.548, - Ft
(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 208.504.122,- Ft
b) felhalmozási bevételek: 5.427.237, - Ft

4. § (1) Az önkormányzat összevont kiadási előirányzatai

összesen: 213.931.159, - Ft
melyből:
1. Működési költségvetés 181.071.852, - Ft
1.1. Személyi juttatás 76.224.594, - Ft
1.2. Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 12.802.520,- Ft
1.3. Dologi kiadások 52.446.800, - Ft
1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 361.500, - Ft
1.5. Egyéb működési célú kiadások 36.546.393, - Ft
1.6. Finanszírozási kiadások 2.690.045, - Ft
2. Felhalmozási költségvetés 32.589.507, - Ft
.1. Beruházások 16.650.281,- Ft
2.2. Felújítások 16.209.226,- Ft
2.3. Egyéb felhalmozási c. kiadások -
(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 206.792.738,- Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 668.750, - Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 6.469.871, - Ft
(3) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) működési kiadások: 181.071.852, - Ft
b) felhalmozási kiadások: 32.859.507, - Ft

5. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat összevont engedélyezett létszám keretét a 8. és 9. melléklet szerint határozza meg.

4. Várdomb Község Önkormányzata intézmény bevételei és kiadásai, létszámkerete

6. § (1) Várdomb Község Önkormányzata intézmény bevételi előirányzatai

összesen: 197.659.000, - Ft
melyből:
1. Működési c. támogatások államháztartáson belülről 88.798.329, - Ft
2. Felhalmozási c. támogatások államháztartáson belülről 5.348.797, - Ft
3. Közhatalmi bevételek 38.213.630, - Ft
4. Működési bevételek 8.360.404, - Ft
5. Felhalmozási bevételek 78.740, - Ft
6. Működési célú átvett pénzeszközök -
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök -
8. Finanszírozási bevételek 56.859.400, - Ft
- ebből az előző év költségvetési maradványának igénybevétele 56.830.962,- Ft
(2) Várdomb Község Önkormányzata intézmény bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 157.912.082, - Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 39.692.370, - Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 54.548, - Ft
(3) Várdomb Község Önkormányzata intézmény bevételeiből
a) működési bevételek: 192.231.763,- Ft
b) felhalmozási bevételek: 5.427.237,- Ft

7. § (1) Várdomb Község Önkormányzata intézmény kiadási előirányzatai

összesen: 197.659.000, - Ft
melyből:
1. Működési költségvetés 168.656.343, - Ft
1.1. Személyi juttatás 32.041.591, - Ft
1.2. Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 5.557.400, - Ft
1.3. Dologi kiadások 25.251.153, - Ft
1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 361.500, - Ft
1.5. Egyéb működési célú kiadások 36.546.393, - Ft
1.6. Finanszírozási kiadások 68.898.306, - Ft
2. Felhalmozási költségvetés 29.002.657, - Ft
2.1. Beruházások 12.793.431, - Ft
2.2. Felújítások 16.209.226, - Ft
2.3. Egyéb felhalmozási c. kiadások -
(2) Várdomb Község Önkormányzata intézmény kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 190.520.379, - Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 668.750, - Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 6.469.871, - Ft
(3) Várdomb Község Önkormányzata intézmény kiadásaiból
a) működési kiadások: 168.656.343, - Ft
b) felhalmozási kiadások: 29.002.657, - Ft

8. § (1) Várdomb Község Önkormányzata intézmény jelen rendelet 6. § (1) és 7. § (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeit, valamint kiemelt előirányzatait és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) a 3. melléklet tartalmazza.

(2) Várdomb Község Önkormányzata intézmény működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlegét a képviselő-testület a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A képviselő-testület Várdomb Község Önkormányzata intézmény engedélyezett létszám keretét és közfoglalkoztatási létszámkeretét (elkülönítve) a 8. és 9. melléklet szerint határozza meg.

5. A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha

bevételei és kiadásai, létszámkerete

9. § (1) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény bevételi előirányzatai

összesen: 82.480.620, - Ft
melyből:
1. Működési c. támogatások államháztartáson belülről -
2. Felhalmozási c. támogatások államháztartáson belülről -
3. Közhatalmi bevételek -
4. Működési bevételek 15.718.649, - Ft
5. Felhalmozási bevételek -
6. Működési célú átvett pénzeszközök -
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök -
8. Finanszírozási bevételek 66.761.971, - Ft
- ebből az előző év költségvetési maradványának igénybevétele 553.710, - Ft
(2) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 82.480.620, - Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: -
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: -
(3) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény bevételeiből
a) működési bevételek: 82.480.620, - Ft
b) felhalmozási bevételek: -

10. § (1) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény kiadási előirányzatai

összesen: 82.480.620, - Ft
melyből:
1. Működési költségvetés 78.623.770, - Ft
1.1. Személyi juttatás 44.183.003, - Ft
1.2. Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 7.245.120, - Ft
1.3. Dologi kiadások 27.197.647, - Ft
1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai -
1.5. Egyéb működési célú kiadások -
2. Felhalmozási költségvetés 3.856.850, - Ft
2.1. Beruházások 3.856.850, - Ft
2.2. Felújítások -
2.3. Egyéb felhalmozási c. kiadások -
(2) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 82.480.620, - Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: -
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: -
(3) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény kiadásaiból
a) működési kiadások: 78.623.770, - Ft
b) felhalmozási kiadások: 3.856.850, - Ft

11. § (1) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény jelen rendelet 9. § (1) és 10. § (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeit, valamint kiemelt előirányzatait és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) a 4. melléklet tartalmazza.

(2) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény jelen rendelet 9. § (1) és 10. § (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeit, valamint kiemelt előirányzatait és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) szervezeti egységenként az 5. melléklet tartalmazza.

(3) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlegét a képviselő-testület a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) A képviselő-testület a Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény engedélyezett létszám keretét a 8. és 9. melléklet szerint határozza meg.

.

6. Az önkormányzat fejlesztési céljai

12. § (1) Az önkormányzat beruházási - fejlesztési kiadási előirányzata összesen: 32.859.507, - Ft

melyből:
- beruházási kiadás 16.650.281,- Ft
- felújítási kiadás 16.209.226,- Ft
- egyéb felhalmozási célú kiadás -
(2) Az önkormányzatnak nincsenek olyan fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.

7. A költségvetési hiány finanszírozása

13. § Az önkormányzat hiányt nem tervez.

8. Tartalék

14. § (1) A képviselő-testület a zavartalan pénzügyi működés érdekében általános tartalékot és céltartalékot képez, melynek összege: 25.324.457,- Ft

melyből:
- általános tartalék 21.891.308,- Ft
- céltartalék 3.433.149,- Ft
(2) Az általános és céltartalék felhasználásának jogát a képviselő-testület magának tartja fenn. A céltartalék részletezését a 7. melléklet tartalmazza.

9. Kedvezmények és kölcsönök

15. § (1) (2) Az önkormányzat hosszú távú elkötelezettségekkel nem rendelkezik.

(3) Az önkormányzat lakásépítési, felújítási kölcsönt nem tud biztosítani a lakosság részére.

(4) A Képviselő-testület 2020. évre az alábbi közvetett támogatásokat hagyja jóvá:

a.) Az ellátottak térítési díjaikat befizetik, kártérítés nem volt, így méltányossági alapon törlésre nem került sor.
b.) A helyi adóknál mentesség nincs, a gépjárműadónál költségvetési szerv, ill. egyesületet megillető mentesség, a mozgáskorlátozott személyek részére (9 fő) biztosítunk kedvezményt, teljes mentességet az 1991. évi LXXXII. törvény 5. § f.) pontjában foglaltak alapján. Összességében az összeg: 136.320, -Ft.
c.) A helységek, eszközök hasznosításából, származó bevételekből az önkormányzat kedvezményt nem nyújt, az idei évre bérleti díjak emelését külön rendelet megalkotásával tervezi.
d.) Egyéb kedvezmény vagy kölcsön az önkormányzatnál nincs.
e.) Adóelengedések:
Az 1.000, - Ft alatti késedelmi pótlékok (hátralékok) 317 tételt és 34.466 -Ft-ot jelentenek, melyek törlésére nem került sor.

16. § (1) A képviselő-testület az önkormányzati szinten összevont likviditási és finanszírozási ütemtervét havi bontásban a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) A képviselő-testület Várdomb Község Önkormányzata intézmény intézményi szintű likviditási és finanszírozási ütemtervét havi bontásban a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A képviselő-testület a Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény intézményi és szervezeti egységek szintjén kalkulált likviditási és finanszírozási ütemtervét havi bontásban a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.

10. A költségvetés végrehajtásának szabályai

17. § Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

18. § (1) A bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok átcsoportosításáról a képviselő –testület dönt.

(2) A képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CIXV. törvény 34. § (2) bekezdésében foglaltak alapján felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzat elkülönített költségvetésének bevételi és kiadási előirányzatait módosítsa, valamint a bevételi előirányzatok között, a kiadási előirányzatok között, a működési kiadások és a felhalmozási kiadások között, a kiemelt előirányzatok, a kötelező, önként vállalt és államigazgatási előirányzatok között – a jogszabályi előírások figyelembevételével - előirányzat átcsoportosítást hajtson végre.

19. § A költségvetési rendelet módosításáról a képviselő-testület a polgármester előterjesztése alapján dönt.

11. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

20. § (1) A költségvetés végrehajtását a települési önkormányzat által megbízott belső ellenőr, illetve az erre felhatalmazott szervek ellenőrizhetik. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelet előterjesztésekor köteles a képviselő-testületet tájékoztatni.

(2) Az önkormányzat belső ellenőrzési feladatainak ellátásáról, belső ellenőr megbízásával, a jegyző gondoskodik.

12. Finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskörök

21. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testülethatás köre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlási jogát a képviselő-testület átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására jogosult a polgármester a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

13. Vegyes és záró rendelkezések

22. § .

A rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, rendelkezéseit 2020. január 1. napjától kell alkalmazni.
Várdomb, 2020. szeptember 29.
Simon Csaba Balogh Györgyi
polgármester jegyző
1

Az önkormányzati rendeletet a Várdomb Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 33. §-a hatályon kívül helyezte 2023. szeptember 28. napjával.