Várdomb Község Önkormányzata Polgármesterének 2/2021.(III.10.) önkormányzati rendelete

a 2021. évi költségvetésről

Hatályos: 2022. 05. 25

Várdomb Község Önkormányzata Polgármesterének 2/2021.(III.10.) önkormányzati rendelete

a 2021. évi költségvetésről1

2022.05.25.

Várdomb Község Önkormányzata Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint az egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés d) pontjának felhatalmazása alapján a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1.  § A rendelet hatálya a képviselő-testületre és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervre (Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha) terjed ki.

2. Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak főösszege, a hiány mértéke

2.  § (1) Az önkormányzat a 2021. évi költségvetésének

a) bevételi főösszegét 271.496.296,- Ft

b) kiadási főösszegét 271.496.296,- Ft

c) hiányát -

-ban állapítja meg.

(2) A 3. § (1) és 4. § (1) bekezdésben meghatározott önkormányzati szinten összevont bevételi és kiadási főösszegeket, valamint kiemelt előirányzatokat és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) az 1. melléklet és a 2. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat összevont működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlegét a képviselő-testület a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) Az önkormányzat összevont likviditási tervét 13. melléklet tartalmazza.

3. Az önkormányzat összevont bevételei és kiadásai, létszámkerete

3.  § (1) Az önkormányzat összevont bevételi előirányzatai összesen: 271.496.296, - Ft melyből:

1. Működési c. támogatások államháztartáson belülről 108.113.663, - Ft
2. Felhalmozási c. támogatások államháztartáson belülről 22.362.615,- Ft
3. Közhatalmi bevételek 65.599.340, - Ft
4. Működési bevételek 26.809.920, - Ft
5. Felhalmozási bevételek -
6. Működési célú átvett pénzeszközök 1.000.000,- Ft
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 2.065.124,- Ft
8. Finanszírozási bevételek 45.541.634, - Ft
- ebből az előző év költségvetési maradványának igénybevétele 42.219.873, - Ft
(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 197.414.589, - Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 74.051.707, - Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 30.000, - Ft
(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 247.068.557,- Ft
b) felhalmozási bevételek: 24.427.739,- Ft

4.  § (1) Az önkormányzat összevont kiadási előirányzatai összesen: 271.496.296, - Ft melyből:

1. Működési költségvetés 236.191.803, - Ft

a) Személyi juttatás 79.440.962, - Ft

b) Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 11.860.524, - Ft

c) Dologi kiadások 49.605.390, - Ft

d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 399.000, - Ft

e) Egyéb működési célú kiadások 88.107.874, - Ft

f) Finanszírozási kiadások 6.778.053, - Ft

2. Felhalmozási költségvetés 35.304.493, - Ft

a) Beruházások 30.202.989, - Ft

b) Felújítások 5.101.504, - Ft

c) Egyéb felhalmozási c. kiadások -

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai: 266.402.508, - Ft

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 785.336, - Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 4.308.372, - Ft

(3) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) működési kiadások: 236.191.803, - Ft

b) felhalmozási kiadások: 35.304.493, - Ft

5.  § A képviselő-testület az önkormányzat összevont engedélyezett létszám keretét a 8. és 9. melléklet szerint határozza meg.

4. Várdomb Község Önkormányzata intézmény bevételei és kiadásai, létszámkerete

6.  § (1) Várdomb Község Önkormányzata intézmény bevételi előirányzatai összesen: 252.464.969, - Ft melyből:

1. Működési c. támogatások államháztartáson belülről 108.113.663, - Ft
2. Felhalmozási c. támogatások államháztartáson belülről 22.362.615, - Ft
3. Közhatalmi bevételek 65.599.340, - Ft
4. Működési bevételek 8.452.367, - Ft
5. Felhalmozási bevételek -
6. Működési célú átvett pénzeszközök 1.000.000,- Ft
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 2.065.124,- Ft
8. Finanszírozási bevételek 44.871.860, - Ft
- ebből az előző év költségvetési maradványának igénybevétele 41.546.099,- Ft
(2) Várdomb Község Önkormányzata intézmény bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 178.383.262, - Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 74.051.707, - Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 30.000, - Ft
(3) Várdomb Község Önkormányzata intézmény bevételeiből
a) működési bevételek: 228.037.230, - Ft
b) felhalmozási bevételek: 24.427.739, - Ft

7.  § (1) Várdomb Község Önkormányzata intézmény kiadási előirányzatai összesen: 252.464.969, - Ft melyből:

1. Működési költségvetés 222.841.259, - Ft

a) Személyi juttatás 31.106.497, - Ft

b) Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 4.376.180, - Ft

c) Dologi kiadások 24.028.857, - Ft

d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 399.000, - Ft

e) Egyéb működési célú kiadások 88.107.874, - Ft

f) Finanszírozási kiadások 74.822.850, - Ft

2. Felhalmozási költségvetés 29.623.711, - Ft

a) Beruházások 24.522.207, - Ft

b) Felújítások 5.101.504, - Ft

c) Egyéb felhalmozási c. kiadások -

(2) Várdomb Község Önkormányzata intézmény kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai: 210.760.527, - Ft

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 785.336, - Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 4.308.372, - Ft

(3) Várdomb Község Önkormányzata intézmény kiadásaiból

a) működési kiadások: 222.841.259, - Ft

b) felhalmozási kiadások: 29.623.711, - Ft

8.  § (1) Várdomb Község Önkormányzata intézmény jelen rendelet 6. § (1) és 7. § (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeit, valamint kiemelt előirányzatait és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) a 3. melléklet tartalmazza.

(2) Várdomb Község Önkormányzata intézmény működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlegét a képviselő-testület a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A képviselő-testület Várdomb Község Önkormányzata intézmény engedélyezett létszám keretét és közfoglalkoztatási létszámkeretét (elkülönítve) a 8. és 9. melléklet szerint határozza meg.

(4) Várdomb Község Önkormányzata intézmény likviditási tervét 14. melléklet tartalmazza.

5. A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha bevételei és kiadásai, létszámkerete

9.  § (1) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény bevételi előirányzatai összesen: 87.076.124, - Ft melyből:

1. Működési c. támogatások államháztartáson belülről -
2. Felhalmozási c. támogatások államháztartáson belülről -
3. Közhatalmi bevételek -
4. Működési bevételek 18.357.553, - Ft
5. Felhalmozási bevételek -
6. Működési célú átvett pénzeszközök -
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök -
8. Finanszírozási bevételek 68.718.571, - Ft
- ebből az előző év költségvetési maradványának igénybevétele 673.774, - Ft
(2) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 87.076.124, - Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: -
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: -
(3) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény bevételeiből
a) működési bevételek: 87.076.124, - Ft
b) felhalmozási bevételek: -

10.  § (1) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény kiadási előirányzatai összesen: 87.076.124, - Ft melyből:

1. Működési költségvetés 81.395.342, - Ft

a) Személyi juttatás 48.334.465, - Ft

b) Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 7.484.344, - Ft

c) Dologi kiadások 25.576.533, - Ft

d) Ellátottak pénzbeli juttatásai -

e) Egyéb működési célú kiadások -

2. Felhalmozási költségvetés 5.680.782, - Ft

a) Beruházások 5.680.782, - Ft

b) Felújítások -

c) Egyéb felhalmozási c. kiadások -

(2) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai: 87.076.124, - Ft

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: -

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: -

(3) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény kiadásaiból

a) működési kiadások: 81.395.342, - Ft

b) felhalmozási kiadások: 5.680.782, - Ft

11.  § (1) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény jelen rendelet 9. § (1) és 10. § (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeit, valamint kiemelt előirányzatait és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) a 4. melléklet tartalmazza.

(2) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény jelen rendelet 9. § (1) és 10. § (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeit, valamint kiemelt előirányzatait és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) szervezeti egységenként az 5. melléklet és 6. melléklet tartalmazza.

(3) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlegét a képviselő-testület a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) A képviselő-testület a Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény engedélyezett létszám keretét a 8. és 9. melléklet szerint határozza meg.

(5) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény likviditási tervét 15. melléklet tartalmazza.

6. Az önkormányzat összevont fejlesztési céljai

12.  § (1) Az önkormányzat beruházási - fejlesztési kiadási előirányzata összesen: 35.304.493, - Ft melyből: beruházási kiadás 30.202.989,- Ft, felújítási kiadás 5.101.504,- Ft, egyéb felhalmozási célú kiadás -

(2) Az önkormányzatnak nincsenek olyan fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.

7. A költségvetési hiány finanszírozása

13.  § Az önkormányzat hiányt nem tervezett.

8. Tartalék

14.  § (1) A képviselő-testület a zavartalan pénzügyi működés érdekében általános tartalékot és céltartalékot képez, melynek összege: 73.633.574,- Ft, melyből:általános tartalék 66.609.998,- Ft, céltartalék 7.023.576,- Ft

(2) Az általános és céltartalék felhasználásának jogát a képviselő-testület magának tartja fenn. A céltartalék részletezését a 7. melléklet tartalmazza.

9. Vegyes és záró rendelkezések

15.  § (1) A Képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CIXV. törvény 34. § (2) bekezdésében foglaltak alapján felhatalmazza a polgármestert, hogy Várdomb Község Önkormányzat elkülönített költségvetésének bevételi és kiadási előirányzatait módosítsa, valamint a bevételi előirányzatok között, a kiadási előirányzatok között, a működési kiadások és a felhalmozási kiadások között, a kiemelt előirányzatok, a kötelező, önként vállalt és államigazgatási előirányzatok között – a jogszabályi előírások figyelembevételével - előirányzat átcsoportosítást hajtson végre.

(2) A rendelet elválaszthatatlan részét képezik az alábbi mellékletek:

1. Várdomb Község Önkormányzat önkormányzati szinten összevont - konszolidált - bevételek és kiadások

2. Várdomb Község Önkormányzat kiemelt előirányzatok és irányító szervi támogatás szervezeti egységek, intézmények bontásában és összesítve

3. Várdomb Község Önkormányzat intézményi szintű bevételek és kiadások

4. Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézményi szintű bevételek és kiadások

5. Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha bevételek és kiadások szervezeti egységek szintjén

6. Várdomb Község Önkormányzat 2021. évi kötelező, önként vállalt, állami (államigazgatási) feladatok bevételei és kiadásai

7. Várdomb Község Önkormányzat céltartalék részletezése

8. Várdomb Község Önkormányzat átlagos statisztikai állományi létszáma

9. Várdomb Község Önkormányzat engedélyezett létszámkerete

10. Várdomb Község Önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetési mérleg

11. Várdomb Község Önkormányzat intézmény szintű költségvetési mérleg

12. Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény szintű költségvetési mérleg

13. Várdomb Község Önkormányzata önkormányzati szinten összevont finanszírozási ütemterv és likviditási terv

14. Várdomb Község Önkormányzata intézmény szintű likviditási és ütemterv finanszírozási szükséglethez

15. Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény szintű likviditási és ütemterv finanszírozási szükséglethez

16.  § A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2021. január 1. napjától kell alkalmazni.

17.  § Ez a rendelet 2022. május 25-én lép hatályba.

Sipos Csaba polgármester

Balogh Györgyi jegyző
1

Módosította az 4/2022. (V.25.) önkormányzati rendelet, hatályos 2022.05.25-től.