Várdomb Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (VII. 1.) önkormányzati rendelete
a 2021. évi költségvetésének módosításáról
Hatályos: 2021. 07. 01- 2021. 07. 01Várdomb Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (VII. 1.) önkormányzati rendelete
a 2021. évi költségvetésének módosításáról
Várdomb Község Önkormányzata Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint az egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés d) pontjának felhatalmazása alapján a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervre (Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha) terjed ki.
2. Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak főösszege, a hiány mértéke
2. § (1) Az önkormányzat a 2020. évi költségvetésének
a) bevételi főösszegét 192.854.792,- Ft
b) kiadási főösszegét 192.854.792,- Ft
c) hiányát -
-ban állapítja meg.
(2) A 3. § (1) és 4. § (1) bekezdésben meghatározott önkormányzati szinten összevont bevételi és kiadási főösszegeket, valamint kiemelt előirányzatokat és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) az 1. melléklet és a 2. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat összevont működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlegét a képviselő-testület a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) Az önkormányzati szinten összevont előirányzat felhasználási és likviditási tervet a 13. melléklet tartalmazza.
3. Az önkormányzat összevont bevételei és kiadásai, létszámkerete
3. § (1) Az önkormányzat összevont bevételi előirányzatai összesen: 192.854.792,- Ft, melyből:
4. § (1) Az önkormányzat összevont kiadási előirányzatai összesen: 192.854.792, - Ft, melyből:
1. Működési költségvetés 178.436.547, - Ft
a) Személyi juttatás 79.707.588, - Ft
b) Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 12.287.645, - Ft
c) Dologi kiadások 49.396.908, - Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 281.000, - Ft
e) Egyéb működési célú kiadások 33.276.612, - Ft
f) Finanszírozási kiadások 3.486.794, - Ft
2. Felhalmozási költségvetés 14.148.245, - Ft
a) Beruházások 10.380.672, - Ft
b) Felújítások 3.767.573, - Ft
c) Egyéb felhalmozási c. kiadások -
(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 187.827.084, - Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 449.336, - Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 4.308.372, - Ft
(3) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) működési kiadások: 178.436.547, - Ft
b) felhalmozási kiadások: 14.148.245, - Ft
(4) Az önkormányzati szintű bevételeket, kiadásokat kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) bontásban a 6. melléklet tartalmazza.
5. § A képviselő-testület az önkormányzat összevont engedélyezett létszám keretét a 8. és 9. melléklet szerint határozza meg.
4. Várdomb Község Önkormányzata intézmény bevételei és kiadásai, létszámkerete
6. § (1) Várdomb Község Önkormányzata intézmény bevételi előirányzatai összesen: 175.000.000, - Ft, melyből:
7. § (1) Várdomb Község Önkormányzata intézmény kiadási előirányzatai összesen: 175.000.000, - Ft, melyből:
1. Működési költségvetés 164.064.339, - Ft
a) Személyi juttatás 30.229.941, - Ft
b) Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 4.444.716, - Ft
c) Dologi kiadások 24.776.068, - Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 281.000, - Ft
e) Egyéb működési célú kiadások 33.276.612, - Ft
f) Finanszírozási kiadások 71.056.002, - Ft
2. Felhalmozási költségvetés 10.935.661, - Ft
a) Beruházások 7.168.088, - Ft
b) Felújítások 3.767.573, - Ft
c) Egyéb felhalmozási c. kiadások -
(2) Várdomb Község Önkormányzata intézmény kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 170.242.292, - Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 449.336, - Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 4.308.372, - Ft
(3) Várdomb Község Önkormányzata intézmény kiadásaiból
a) működési kiadások: 164.064.339, - Ft
b) felhalmozási kiadások: 10.935.661, - Ft
8. § (1) Várdomb Község Önkormányzata intézmény jelen rendelet 6. § (1) és 7. § (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeit, valamint kiemelt előirányzatait és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) a 3. melléklet tartalmazza.
(2) Várdomb Község Önkormányzata intézmény működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlegét a képviselő-testület a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.
(3) A képviselő-testület Várdomb Község Önkormányzata intézmény engedélyezett létszám keretét és közfoglalkoztatási létszámkeretét (elkülönítve) a 8. és 9. melléklet szerint határozza meg.
(4) Az önkormányzat előirányzat felhasználási és likviditási tervét a 14. melléklet tartalmazza.
5. A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha bevételei és kiadásai, létszámkerete
9. § (1) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény bevételi előirányzatai összesen: 85.154.000, - Ft, melyből:
10. § (1) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény kiadási előirányzatai összesen: 85.154.000, - Ft, melyből:
1. Működési költségvetés 81.941.416, - Ft
a) Személyi juttatás 49.477.647, - Ft
b) Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 7.842.929, - Ft
c) Dologi kiadások 24.620.840, - Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai -
e) Egyéb működési célú kiadások -
2. Felhalmozási költségvetés 3.212.584, - Ft
a) Beruházások 3.212.584, - Ft
b) Felújítások -
c) Egyéb felhalmozási c. kiadások -
(2) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 85.154.000, - Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: -
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: -
(3) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény kiadásaiból
a) működési kiadások: 81.941.416, - Ft
b) felhalmozási kiadások: 3.212.584, - Ft
11. § (1) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény jelen rendelet 9. § (1) és 10. § (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeit, valamint kiemelt előirányzatait és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) a 4. melléklet tartalmazza.
(2) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény jelen rendelet 9. § (1) és 10. § (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeit, valamint kiemelt előirányzatait és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) szervezeti egységenként az 5. melléklet tartalmazza.
(3) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlegét a képviselő-testület a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) A képviselő-testület a Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény engedélyezett létszám keretét a 8. és 9. melléklet szerint határozza meg.
(5) Az intézmény előirányzat felhasználási és likviditási tervét a 15. melléklet tartalmazza.
6. Az önkormányzat fejlesztési céljai
12. § (1) Az önkormányzat beruházási - fejlesztési kiadási előirányzata összesen: 14.148.245, - Ft, melyből:
a) beruházási kiadás 10.380.672, - Ft
b) felújítási kiadás 3.767.573,- Ft
c) egyéb felhalmozási célú kiadás -
(2) Az önkormányzatnak nincsenek olyan fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.
7. A költségvetési hiány finanszírozása
13. § Az önkormányzat hiányt nem tervez.
8. Tartalék
14. § (1) A képviselő-testület a zavartalan pénzügyi működés érdekében általános és céltartalékot képez, melynek összege: 18.635.302,- Ft, melyből:
a) általános tartalék 16.064.152,- Ft
b) céltartalék 2.571.150,- Ft
(2) Az általános és céltartalék felhasználásának jogát a képviselő-testület magának tartja fenn. A céltartalék év közbeni alakulásának részletezését a 7. melléklet tartalmazza.
9. Kedvezmények és kölcsönök
15. § (1) Az önkormányzat hosszú távú elkötelezettségekkel nem rendelkezik.
(2) Az önkormányzat lakásépítési, felújítási kölcsönt nem tud biztosítani a lakosság részére.
10. A költségvetés végrehajtásának szabályai
16. § Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.
17. § (1) A bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok átcsoportosításáról a képviselő –testület dönt.
(2) A képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CIXV. törvény 34. § (2) bekezdésében foglaltak alapján felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzat elkülönített költségvetésének bevételi és kiadási előirányzatait módosítsa, valamint a bevételi előirányzatok között, a kiadási előirányzatok között, a működési kiadások és a felhalmozási kiadások között, a kiemelt előirányzatok, a kötelező, önként vállalt és államigazgatási előirányzatok között – a jogszabályi előírások figyelembevételével - előirányzat átcsoportosítást hajtson végre.
18. § A költségvetési rendelet módosításáról a képviselő-testület a polgármester előterjesztése alapján dönt.
11. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
19. § (1) A költségvetés végrehajtását a települési önkormányzat által megbízott belső ellenőr, illetve az erre felhatalmazott szervek ellenőrizhetik. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelet előterjesztésekor köteles a képviselő-testületet tájékoztatni.
(2) Az önkormányzat belső ellenőrzési feladatainak ellátásáról, belső ellenőr megbízásával, a jegyző gondoskodik.
12. Finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskörök
20. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testülethatás köre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlási jogát a képviselő-testület átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására jogosult a polgármester a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
13. Vegyes és záró rendelkezések
21. § (1) A rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, rendelkezéseit 2021. január 1. napjától kell alkalmazni.
(2) A rendelet 2021. július 1. napján kihirdetésre került.
22. § Ez a rendelet 2021. július 1-jén lép hatályba.
1. melléklet
2. melléklet
3. melléklet
4. melléklet
5. melléklet
6. melléklet
7. melléklet
8. melléklet
9. melléklet
10. melléklet
11. melléklet
12. melléklet
13. melléklet
14. melléklet