1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervre (Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha) terjed ki.

2. § (1) Az önkormányzat a 2020. évi költségvetésének

• a) bevételi főösszegét 192.854.792,- Ft
• b) kiadási főösszegét 192.854.792,- Ft
• c) hiányát -

-ban állapítja meg.

(2) A 3. § (1) és 4. § (1) bekezdésben meghatározott önkormányzati szinten összevont bevételi és kiadási főösszegeket, valamint kiemelt előirányzatokat és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) az 1. melléklet és a 2. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat összevont működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlegét a képviselő-testület a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) Az önkormányzati szinten összevont előirányzat felhasználási és likviditási tervet a 13. melléklet tartalmazza.

3. § (1) Az önkormányzat összevont bevételi előirányzatai összesen: 192.854.792,- Ft, melyből:

• 1. Működési c. támogatások államháztartáson belülről 97.517.867, - Ft
• 2. Felhalmozási c. támogatások államháztartáson belülről 2.485.586, - Ft
• 3. Közhatalmi bevételek 23.043.640, - Ft
• 4. Működési bevételek 25.218.200, - Ft
• 5. Felhalmozási bevételek -
• 6. Működési célú átvett pénzeszközök -
• 7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 2.065.124, - Ft
• 8. Finanszírozási bevételek 42.254.375, - Ft

- ebből az előző év költségvetési maradványának igénybevétele 42.219.873, - Ft

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

• a) a kötelező feladatok bevételei: 161.233.970, - Ft
• b) az önként vállalt feladatok bevételei: 31.350.822, - Ft
• c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: -

(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből

• a) működési bevételek: 188.034.082,- Ft
• b) felhalmozási bevételek: 4.550.710,- Ft

4. § (1) Az önkormányzat összevont kiadási előirányzatai összesen: 192.854.792, - Ft, melyből:

• 1. Működési költségvetés 178.436.547, - Ft
  • a) Személyi juttatás 79.707.588, - Ft
  • b) Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 12.287.645, - Ft
  • c) Dologi kiadások 49.396.908, - Ft
  • d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 281.000, - Ft
  • e) Egyéb működési célú kiadások 33.276.612, - Ft
  • f) Finanszírozási kiadások 3.486.794, - Ft
• 2. Felhalmozási költségvetés 14.148.245, - Ft
  • a) Beruházások 10.380.672, - Ft
  • b) Felújítások 3.767.573, - Ft
  • c) Egyéb felhalmozási c. kiadások -

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

• a) a kötelező feladatok kiadásai: 187.827.084, - Ft
• b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 449.336, - Ft
• c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 4.308.372, - Ft

(3) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

• a) működési kiadások: 178.436.547, - Ft
• b) felhalmozási kiadások: 14.148.245, - Ft

(4) Az önkormányzati szintű bevételeket, kiadásokat kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) bontásban a 6. melléklet tartalmazza.

5. § A képviselő-testület az önkormányzat összevont engedélyezett létszám keretét a 8. és 9. melléklet szerint határozza meg.

6. § (1) Várdomb Község Önkormányzata intézmény bevételi előirányzatai összesen: 175.000.000, - Ft, melyből:

• 1. Működési c. támogatások államháztartáson belülről 97.517.867, - Ft
• 2. Felhalmozási c. támogatások államháztartáson belülről 2.485.586, - Ft
• 3. Közhatalmi bevételek 23.043.640, - Ft
• 4. Működési bevételek 8.307.182, - Ft
• 5. Felhalmozási bevételek -
• 6. Működési célú átvett pénzeszközök -
• 7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 2.065.124, - Ft
• 8. Finanszírozási bevételek 41.580.601, - Ft

- ebből az előző év költségvetési maradványának igénybevétele 41.546.099,- Ft

(2) Várdomb Község Önkormányzata intézmény bevételeiből

• a) a kötelező feladatok bevételei: 143.649.178, - Ft
• b) az önként vállalt feladatok bevételei: 31.350.822, - Ft
• c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: -

(3) Várdomb Község Önkormányzata intézmény bevételeiből

• a) működési bevételek: 170.449.290, - Ft
• b) felhalmozási bevételek: 4.550.710, - Ft

7. § (1) Várdomb Község Önkormányzata intézmény kiadási előirányzatai összesen: 175.000.000, - Ft, melyből:

• 1. Működési költségvetés 164.064.339, - Ft
  • a) Személyi juttatás 30.229.941, - Ft
  • b) Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 4.444.716, - Ft
  • c) Dologi kiadások 24.776.068, - Ft
  • d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 281.000, - Ft
  • e) Egyéb működési célú kiadások 33.276.612, - Ft
  • f) Finanszírozási kiadások 71.056.002, - Ft
• 2. Felhalmozási költségvetés 10.935.661, - Ft
  • a) Beruházások 7.168.088, - Ft
  • b) Felújítások 3.767.573, - Ft
  • c) Egyéb felhalmozási c. kiadások -

(2) Várdomb Község Önkormányzata intézmény kiadásaiból

• a) a kötelező feladatok kiadásai: 170.242.292, - Ft
• b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 449.336, - Ft
• c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 4.308.372, - Ft

(3) Várdomb Község Önkormányzata intézmény kiadásaiból

• a) működési kiadások: 164.064.339, - Ft
• b) felhalmozási kiadások: 10.935.661, - Ft

8. § (1) Várdomb Község Önkormányzata intézmény jelen rendelet 6. § (1) és 7. § (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeit, valamint kiemelt előirányzatait és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) a 3. melléklet tartalmazza.

(2) Várdomb Község Önkormányzata intézmény működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlegét a képviselő-testület a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A képviselő-testület Várdomb Község Önkormányzata intézmény engedélyezett létszám keretét és közfoglalkoztatási létszámkeretét (elkülönítve) a 8. és 9. melléklet szerint határozza meg.

(4) Az önkormányzat előirányzat felhasználási és likviditási tervét a 14. melléklet tartalmazza.

9. § (1) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény bevételi előirányzatai összesen: 85.154.000, - Ft, melyből:

• 1. Működési c. támogatások államháztartáson belülről -
• 2. Felhalmozási c. támogatások államháztartáson belülről -
• 3. Közhatalmi bevételek -
• 4. Működési bevételek 16.911.018, - Ft
• 5. Felhalmozási bevételek -
• 6. Működési célú átvett pénzeszközök -
• 7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök -
• 8. Finanszírozási bevételek 68.242.982, - Ft

- ebből az előző év költségvetési maradványának igénybevétele 673.774, - Ft

(2) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény bevételeiből

• a) a kötelező feladatok bevételei: 85.154.000, - Ft
• b) az önként vállalt feladatok bevételei: -
• c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: -

(3) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény bevételeiből

• a) működési bevételek: 85.154.000, - Ft
• b) felhalmozási bevételek: -

10. § (1) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény kiadási előirányzatai összesen: 85.154.000, - Ft, melyből:

• 1. Működési költségvetés 81.941.416, - Ft
  • a) Személyi juttatás 49.477.647, - Ft
  • b) Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 7.842.929, - Ft
  • c) Dologi kiadások 24.620.840, - Ft
  • d) Ellátottak pénzbeli juttatásai -
  • e) Egyéb működési célú kiadások -
• 2. Felhalmozási költségvetés 3.212.584, - Ft
  • a) Beruházások 3.212.584, - Ft
  • b) Felújítások -
  • c) Egyéb felhalmozási c. kiadások -

(2) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény kiadásaiból

• a) a kötelező feladatok kiadásai: 85.154.000, - Ft
• b) az önként vállalt feladatok kiadásai: -
• c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: -

(3) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény kiadásaiból

• a) működési kiadások: 81.941.416, - Ft
• b) felhalmozási kiadások: 3.212.584, - Ft

11. § (1) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény jelen rendelet 9. § (1) és 10. § (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeit, valamint kiemelt előirányzatait és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) a 4. melléklet tartalmazza.

(2) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény jelen rendelet 9. § (1) és 10. § (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeit, valamint kiemelt előirányzatait és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) szervezeti egységenként az 5. melléklet tartalmazza.

(3) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlegét a képviselő-testület a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) A képviselő-testület a Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény engedélyezett létszám keretét a 8. és 9. melléklet szerint határozza meg.

(5) Az intézmény előirányzat felhasználási és likviditási tervét a 15. melléklet tartalmazza.

12. § (1) Az önkormányzat beruházási - fejlesztési kiadási előirányzata összesen: 14.148.245, - Ft, melyből:

• a) beruházási kiadás 10.380.672, - Ft
• b) felújítási kiadás 3.767.573,- Ft
• c) egyéb felhalmozási célú kiadás -

(2) Az önkormányzatnak nincsenek olyan fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.

13. § Az önkormányzat hiányt nem tervez.

14. § (1) A képviselő-testület a zavartalan pénzügyi működés érdekében általános és céltartalékot képez, melynek összege: 18.635.302,- Ft, melyből:

• a) általános tartalék 16.064.152,- Ft
• b) céltartalék 2.571.150,- Ft

(2) Az általános és céltartalék felhasználásának jogát a képviselő-testület magának tartja fenn. A céltartalék év közbeni alakulásának részletezését a 7. melléklet tartalmazza.

15. § (1) Az önkormányzat hosszú távú elkötelezettségekkel nem rendelkezik.

(2) Az önkormányzat lakásépítési, felújítási kölcsönt nem tud biztosítani a lakosság részére.

16. § Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

17. § (1) A bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok átcsoportosításáról a képviselő –testület dönt.

(2) A képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CIXV. törvény 34. § (2) bekezdésében foglaltak alapján felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzat elkülönített költségvetésének bevételi és kiadási előirányzatait módosítsa, valamint a bevételi előirányzatok között, a kiadási előirányzatok között, a működési kiadások és a felhalmozási kiadások között, a kiemelt előirányzatok, a kötelező, önként vállalt és államigazgatási előirányzatok között – a jogszabályi előírások figyelembevételével - előirányzat átcsoportosítást hajtson végre.

18. § A költségvetési rendelet módosításáról a képviselő-testület a polgármester előterjesztése alapján dönt.

19. § (1) A költségvetés végrehajtását a települési önkormányzat által megbízott belső ellenőr, illetve az erre felhatalmazott szervek ellenőrizhetik. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelet előterjesztésekor köteles a képviselő-testületet tájékoztatni.

(2) Az önkormányzat belső ellenőrzési feladatainak ellátásáról, belső ellenőr megbízásával, a jegyző gondoskodik.

20. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testülethatás köre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlási jogát a képviselő-testület átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására jogosult a polgármester a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

21. § (1) A rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, rendelkezéseit 2021. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A rendelet 2021. július 1. napján kihirdetésre került.

22. § Ez a rendelet 2021. július 1-jén lép hatályba.