Várdomb Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 9.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 02. 09- 2022. 09. 27Várdomb Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 9.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Várdomb Község Polgármestere a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint az egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés d) pontjának felhatalmazása alapján, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pörböly Község Önkormányzat képviselő-testülete a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervre (Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha) terjed ki.
2. Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak főösszege, a hiány mértéke
2. § (1) Az önkormányzat a 2022. évi költségvetésének
3. Az önkormányzat összevont bevételei és kiadásai, létszámkerete
3. § (1) Az önkormányzat összevont bevételi előirányzatai összesen: 244.336.850, - Ft melyből:
4. § (1) Az önkormányzat összevont kiadási előirányzatai összesen: 244.336.850, - Ft melyből:
1. Működési költségvetés 200.255.407, - Ft
a) Személyi juttatás 93.428.729, - Ft
b) Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 12.246.447,- Ft
c) Dologi kiadások 63.346.212, - Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 399.000, - Ft
e) Egyéb működési célú kiadások 24.056.966, - Ft
f) Finanszírozási kiadások 6.778.053, - Ft
2. Felhalmozási költségvetés 44.081.443, - Ft
a) Beruházások 16.552.539,- Ft
b) Felújítások 27.528.904,- Ft
c) Egyéb felhalmozási c. kiadások -
(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 237.304.285, - Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 1.152.336, - Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 5.880.229, - Ft
(3) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) működési kiadások: 200.255.407, - Ft
b) felhalmozási kiadások: 44.081.443, - Ft
(4) Az (1-3) bekezdésben meghatározott kiadási főösszegeit kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok kiadásai szerinti bontásban a 6. melléklet tartalmazza.
5. § A képviselő-testület az önkormányzat összevont engedélyezett létszám keretét a 8. és 9. melléklet szerint határozza meg.
4. Várdomb Község Önkormányzata intézmény bevételei és kiadásai, létszámkerete
6. § (1) Várdomb Község Önkormányzata intézmény bevételi előirányzatai összesen: 228.000.000, - Ft melyből:
7. § (1) Várdomb Község Önkormányzata intézmény kiadási előirányzatai összesen: 228.000.000, - Ft melyből:
1. Működési költségvetés 185.746.765, - Ft
a) Személyi juttatás 36.933.540, - Ft
b) Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 4.691.805, - Ft
c) Dologi kiadások 24.089.251, - Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 399.000, - Ft
e) Egyéb működési célú kiadások 24.056.996, - Ft
f) Finanszírozási kiadások 90.170.562, - Ft
2. Felhalmozási költségvetés 42.253.235, - Ft
a) Beruházások 14.724.331, - Ft
b) Felújítások 27.528.904,- Ft
c) Egyéb felhalmozási c. kiadások -
(2) Várdomb Község Önkormányzata intézmény kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 174.652.435, - Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 1.152 336, - Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 5.880.229, - Ft
(3) Várdomb Község Önkormányzata intézmény kiadásaiból
a) működési kiadások: 185.746.765, - Ft
b) felhalmozási kiadások: 42.253.235, - Ft
(4) Az (1-3) bekezdésben meghatározott kiadási főösszegeit kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok kiadásai szerinti bontásban a 6. melléklet tartalmazza.
8. § (1) Várdomb Község Önkormányzata intézmény jelen rendelet 6. § (1) és 7. § (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeit, valamint kiemelt előirányzatait és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) a 3. melléklet tartalmazza.
(2) Várdomb Község Önkormányzata intézmény működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlegét a képviselő-testület a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.
(3) A képviselő-testület Várdomb Község Önkormányzata intézmény engedélyezett létszám keretét és közfoglalkoztatási létszámkeretét (elkülönítve) a 8. és 9. melléklet szerint határozza meg.
5. A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha bevételei és kiadásai, létszámkerete
9. § (1) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény bevételi előirányzatai összesen: 105.135.000, - Ft melyből:
10. § (1) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény kiadási előirányzatai összesen: 105.135.000, - Ft melyből:
1. Működési költségvetés 103.306.792, - Ft
a) Személyi juttatás 56.495.189, - Ft
b) Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 7.554.642, - Ft
c) Dologi kiadások 39.256.961, - Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai -
e) Egyéb működési célú kiadások -
2. Felhalmozási költségvetés 1.828.208, - Ft
a) Beruházások 1.828.208, - Ft
b) Felújítások -
c) Egyéb felhalmozási c. kiadások -
(2) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 105.135.000, - Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: -
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: -
(3) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény kiadásaiból
a) működési kiadások: 103.306.792, - Ft
b) felhalmozási kiadások: 1.828.208, - Ft
(4) Az (1-3) bekezdésben meghatározott kiadási főösszegeit kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok kiadásai szerinti bontásban a 6. melléklet tartalmazza.
11. § (1) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény jelen rendelet 9. § (1) és 10. § (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeit, valamint kiemelt előirányzatait és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) a 4. melléklet tartalmazza.
(2) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény jelen rendelet 9. § (1) és 10. § (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeit, valamint kiemelt előirányzatait és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) szervezeti egységenként az 5. melléklet tartalmazza.
(3) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlegét a képviselő-testület a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) A képviselő-testület a Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény engedélyezett létszám keretét a 8. és 9. melléklet szerint határozza meg.
6. Az önkormányzat fejlesztési céljai
12. § (1) Az önkormányzat beruházási - fejlesztési kiadási előirányzata összesen: 44.081.443, - Ft melyből:
a) beruházási kiadás 16.552.539,- Ft
b) felújítási kiadás 27.528.904,- Ft
c) egyéb felhalmozási célú kiadás -
(2) Az önkormányzatnak nincsenek olyan fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.
7. A költségvetési hiány finanszírozása
13. § Az önkormányzat hiányt nem tervez.
8. Tartalék
14. § (1) A képviselő-testület a zavartalan pénzügyi működés érdekében általános tartalékot nem képez, céltartalékot képez, melynek összege: 7.309.976,- Ft
(2) Az általános és céltartalék felhasználásának jogát a képviselő-testület magának tartja fenn. A céltartalék részletezését a 7. melléklet tartalmazza.
(3) A képviselő-testület több éves kihatással járó kötelezettségek előirányzatait éves bontásban a 16. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
9. Költségvetési mérlegek és kimutatások
15. § (1) A képviselő-testület több éves kihatással járó kötelezettségek előirányzatait éves bontásban a 12. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
(2) Az önkormányzat hosszú távú elkötelezettségekkel nem rendelkezik.
(3) Az önkormányzat lakásépítési, felújítási kölcsönt nem tud biztosítani a lakosság részére.
(4) A Képviselő-testület 2022. évre az alábbi közvetett támogatásokat hagyja jóvá:
a) Az ellátottak térítési díjaikat befizetik, kártérítés nem volt, így méltányossági alapon törlésre nem került sor.
b) A helységek, eszközök hasznosításából, származó bevételekből az önkormányzat kedvezményt nem nyújt, az idei évre bérleti díjak emelését külön rendelet megalkotásával tervezi.
c) Egyéb kedvezmény vagy kölcsön az önkormányzatnál nincs.
16. § (1) A képviselő-testület az önkormányzati szinten összevont likviditási és finanszírozási ütemtervét havi bontásban a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület Várdomb Község Önkormányzata intézmény intézményi szintű likviditási és finanszírozási ütemtervét havi bontásban a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.
(3) A képviselő-testület a Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény intézményi és szervezeti egységek szintjén kalkulált likviditási és finanszírozási ütemtervét havi bontásban a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.
10. A költségvetés végrehajtásának szabályai
17. § Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.
18. § (1) A bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok átcsoportosításáról a képviselő –testület dönt.
(2) A képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CIXV. törvény 34. § (2) bekezdésében foglaltak alapján felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzat elkülönített költségvetésének bevételi és kiadási előirányzatait módosítsa, valamint a bevételi előirányzatok között, a kiadási előirányzatok között, a működési kiadások és a felhalmozási kiadások között, a kiemelt előirányzatok, a kötelező, önként vállalt és államigazgatási előirányzatok között – a jogszabályi előírások figyelembevételével - előirányzat átcsoportosítást hajtson végre.
19. § A költségvetési rendelet módosításáról a képviselő-testület a polgármester előterjesztése alapján dönt.
11. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
20. § (1) A költségvetés végrehajtását a települési önkormányzat által megbízott belső ellenőr, illetve az erre felhatalmazott szervek ellenőrizhetik. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelet előterjesztésekor köteles a képviselő-testületet tájékoztatni.
(2) Az önkormányzat belső ellenőrzési feladatainak ellátásáról, belső ellenőr megbízásával, a jegyző gondoskodik.
12. Finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskörök
21. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testülethatás köre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlási jogát a képviselő-testület átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására jogosult a polgármester a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
13. Vegyes és záró rendelkezések
22. § A rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, rendelkezéseit 2022. január 1. napjától kell alkalmazni.
23. § Ez a rendelet 2022. február 9-én lép hatályba.