Várdomb Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelete
a 2022. évi költségvetés végrehajtásáról
Hatályos: 2023. 05. 24Várdomb Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelete
a 2022. évi költségvetés végrehajtásáról
Várdomb Község Önkormányzata Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint az egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés d) pontjának felhatalmazása alapján a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervre (Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha) terjed ki.
2. Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak összege, a hiány mértéke
2. § (1) Az önkormányzat 2022. évi teljesített
a) összesített bevétele 316.525.711, - Ft
b) összesített kiadása 269.373.360, - Ft
c) hiánya -
(2) A 3. § (1) és 4. § (1) bekezdésben meghatározott önkormányzati szinten összevont bevételek és kiadások teljesítésének összegét (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) az 1. melléklet és a 2. melléklet tartalmazza.
(3) A működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegét a teljesítésre vonatkozóan önkormányzati szinten összevontan a 11. melléklet tartalmazza.
3. Az önkormányzat összevont bevételei és kiadásai, létszámkerete
3. § (1) Az önkormányzat összevont teljesített bevételei összesen: 316.525.711, - Ft melyből:
1. Működési c. támogatások államháztartáson belülről 123.155.658, - Ft
2. Felhalmozási c. támogatások államháztartáson belülről 26.967.876,- Ft
3. Közhatalmi bevételek 40.685.904, - Ft
4. Működési bevételek 29.731.413, - Ft
5. Felhalmozási bevételek 70.000, - Ft
6. Működési célú átvett pénzeszközök 0,- Ft
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0,- Ft
8. Finanszírozási bevételek 95.914.860, - Ft
(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 265.995.758, - Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 50.474.953, - Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 55.000, - Ft
(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 289.487.835, - Ft
b) felhalmozási bevételek: 27.037.876, - Ft
4. § (1) Az önkormányzat összevont teljesített kiadásai (6. melléklet) összesen: 269.373.360, - Ft melyből:
1. Működési költségvetés 195.617.509, - Ft
a) Személyi juttatás 95.311.142, - Ft
b) Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 12.923.770, - Ft
c) Dologi kiadások 66.863.503, - Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 389.775, - Ft
e) Egyéb működési célú kiadások 16.825.423, - Ft
f) Finanszírozási kiadások 3.303.896, - Ft
2. Felhalmozási költségvetés 73.755.851, - Ft
a) Beruházások 50.126.086, - Ft
b) Felújítások 23.617.615, - Ft
c) Egyéb felhalmozási c. kiadások 12.150, - Ft
(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 262.228.143, - Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 1.513.139, - Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 5.632.078, - Ft
(3) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) működési kiadások: 195.617.509, - Ft
b) felhalmozási kiadások: 73.755.851, - Ft
5. § A képviselő-testület az önkormányzat összevont teljesített létszámát a 9. melléklet szerint fogadja el.
4. Várdomb Község Önkormányzata intézmény bevételei és kiadásai, létszáma
6. § (1) Várdomb Község Önkormányzata intézmény teljesített bevételei összesen: 296.189.345, - Ft melyből:
1. Működési c. támogatások államháztartáson belülről 123.155.658, - Ft
2. Felhalmozási c. támogatások államháztartáson belülről 26.967.876, - Ft
3. Közhatalmi bevételek 40.685.904, - Ft
4. Működési bevételek 9.789.049, - Ft
5. Felhalmozási bevételek 70.000, - Ft
6. Működési célú átvett pénzeszközök 0,- Ft
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0,- Ft
8. Finanszírozási bevételek 95.520.858, - Ft
(2) Várdomb Község Önkormányzata intézmény bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 245.659.392, - Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei:50.474.953,- Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 55.000, - Ft
(3) Várdomb Község Önkormányzata intézmény bevételeiből
a) működési bevételek: 269.151.469, - Ft
b) felhalmozási bevételek: 27.037.876, - Ft
7. § (1) Várdomb Község Önkormányzata intézmény teljesített kiadásai (12. melléklet) összesen: 249.187.721, - Ft melyből:
1. Működési költségvetés 178.771.869, - Ft
a) Személyi juttatás 41.686.885, - Ft
b) Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 5.219.320, - Ft
c) Dologi kiadások 30.736.337, - Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 389.775, - Ft
e) Egyéb működési célú kiadások 16.825.423, - Ft
f) Finanszírozási kiadások 83.914.129, - Ft
2. Felhalmozási költségvetés 70.415.852, - Ft
a) Beruházások 46.786.087, - Ft
b) Felújítások 23.617.615, - Ft
c) Egyéb felhalmozási c. kiadások 12.150, - Ft
(2) Várdomb Község Önkormányzata intézmény kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 242.042.504, - Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 1.513.139, - Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 5.632.078, - Ft
(3) Várdomb Község Önkormányzata intézmény kiadásaiból
a) működési kiadások: 178.771.869, - Ft
b) felhalmozási kiadások: 70.415.852, - Ft
8. § (1) Várdomb Község Önkormányzata intézmény jelen rendelet 6. § (1) és 7. § (1) bekezdésben meghatározott bevételeit és kiadásait (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) a 3. melléklet tartalmazza.
(2) A képviselő-testület Várdomb Község Önkormányzata intézmény teljesített létszámát és közfoglalkoztatási létszámát (elkülönítve) a 10. melléklet szerint fogadja el.
5. A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény bevételei és kiadásai, létszáma
9. § (1) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény teljesített bevételei összesen: 100.946.599, - Ft melyből:
1. Működési c. támogatások államháztartáson belülről 0,- Ft
2. Felhalmozási c. támogatások államháztartáson belülről 0,- Ft
3. Közhatalmi bevételek 0,- Ft
4. Működési bevételek 19.942.364, - Ft
5. Felhalmozási bevételek -
6. Működési célú átvett pénzeszközök 0,- Ft
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0,- Ft
8. Finanszírozási bevételek 81.004.235, - Ft
(2) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 100.946.599, - Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0,- Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0,- Ft
(3) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény bevételeiből
a) működési bevételek: 100.946.599, - Ft
b) felhalmozási bevételek: 0,- Ft
10. § (1) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény teljesített kiadásai (13. melléklet) összesen: 100.795.872, - Ft melyből:
1. Működési költségvetés 97.455.873, - Ft
a) Személyi juttatás 53.624.257, - Ft
b) Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 7.704.450, - Ft
c) Dologi kiadások 36.127.166, - Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 0,- Ft
e) Egyéb működési célú kiadások 0,- Ft
2. Felhalmozási költségvetés 3.339.999, - Ft
a) Beruházások 3.339.999, - Ft
b) Felújítások 0,- Ft
c) Egyéb felhalmozási c. kiadások 0,- Ft
(2) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 100.795.872, - Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0,- Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0,- Ft
(3) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény kiadásaiból
a) működési kiadások: 97.455.873, - Ft
b) felhalmozási kiadások: 3.339.999, - Ft
11. § (1) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény jelen rendelet 9. § (1) és 10. § (1) bekezdésben meghatározott bevételeit és kiadásait (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) a 4. melléklet, szervezeti egységek szintjén az 5. melléklet tartalmazza.
(2) A képviselő-testület a Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha teljesített létszámát a 9. és 10. melléklet szerint fogadja el.
6. Az önkormányzat megvalósult fejlesztései
12. § (1) Az önkormányzat beruházási - fejlesztési kiadási összesen: 73.743.701, - Ft, melyből: beruházási kiadás 50.126.086, - Ft, felújítási kiadás 23.617.615, - Ft
(2) Az intézmény szintű beruházási - fejlesztési kiadások részletezését a 18. melléklet és 19. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzatnak nem volt olyan fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált volna szükségessé.
7. Maradvány
13. § (1) Az önkormányzat 2022. évi gazdálkodása során keletkezett összevont költségvetési maradványa: 47.152.351, - Ft, ebből a Várdomb Község Önkormányzata intézmény 2022. évi gazdálkodása során keletkezett költségvetési maradványa: 47.001.624, - Ft, ebből a Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény 2022. évi gazdálkodása során keletkezett költségvetési maradványa: 150.727, - Ft
(2) A maradvány-kimutatást, feladattal terhelt és szabad maradvány szerinti megbontásban intézményenként a 7. melléklet és 8. melléklet tartalmazza.
(3) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény 2022. évi gazdálkodása során keletkezett költségvetési maradványát a fenntartó önkormányzat nem vonja el, azt az intézmény 2023. évben gazdálkodásában felhasználhatja.
8. Vagyon
14. § (1) Az önkormányzat 2022. évi összevont mérlegét a Képviselő-testület az alábbi mérleg-főösszeggel hagyja jóvá: 723.533.450,- Ft, ebből a Várdomb Község Önkormányzata intézmény 2022. évi mérlegének főösszege:718.446.052,- Ft, ebből a Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény 2022. évi mérlegének főösszege:5.087.398,- Ft
(2) A mérleget intézmények szintjén a 14. melléklet és 15. melléklet tartalmazza.
(3) A vagyon alakulásának kimutatását intézmények szintjén a 16. melléklet és 17. melléklet tartalmazza.
9. Kölcsönök, hitelek, mentességek
15. § (1) Az önkormányzat hosszú távú elkötelezettségekkel nem rendelkezik.
(2) Az önkormányzat nyújtott hitelekkel és kölcsönökkel nem rendelkezik.
(3) Az önkormányzat lakásépítési, felújítási kölcsönt nem tud biztosítani a lakosság részére.
(4) A Képviselő-testület 2022. évre az alábbi közvetett támogatásokat hagyja jóvá:
a) Az ellátottak térítési díjainak befizetését érintően méltányossági alapon törlésre nem került sor.
b) A helyi adóknál mentesség nincs.
c) A helységek, eszközök hasznosításából, származó bevételekből az önkormányzat kedvezményt nem nyújtott, 2022. évre bérleti díjakat nem emelt.
d) Egyéb kedvezmény vagy kölcsön az önkormányzatnál nincs.
(5) A pénzeszközök változását a mérleg mutatja meg.
10. Vegyes és záró rendelkezések
16. § Ez a rendelet 2023. május 24-én lép hatályba.