Várdomb Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelete

a 2022. évi költségvetés végrehajtásáról

Hatályos: 2023. 05. 24

Várdomb Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelete

a 2022. évi költségvetés végrehajtásáról

2023.05.24.

Várdomb Község Önkormányzata Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint az egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés d) pontjának felhatalmazása alapján a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervre (Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha) terjed ki.

2. Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak összege, a hiány mértéke

2. § (1) Az önkormányzat 2022. évi teljesített

a) összesített bevétele 316.525.711, - Ft

b) összesített kiadása 269.373.360, - Ft

c) hiánya -

(2) A 3. § (1) és 4. § (1) bekezdésben meghatározott önkormányzati szinten összevont bevételek és kiadások teljesítésének összegét (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) az 1. melléklet és a 2. melléklet tartalmazza.

(3) A működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegét a teljesítésre vonatkozóan önkormányzati szinten összevontan a 11. melléklet tartalmazza.

3. Az önkormányzat összevont bevételei és kiadásai, létszámkerete

3. § (1) Az önkormányzat összevont teljesített bevételei összesen: 316.525.711, - Ft melyből:

1. Működési c. támogatások államháztartáson belülről 123.155.658, - Ft

2. Felhalmozási c. támogatások államháztartáson belülről 26.967.876,- Ft

3. Közhatalmi bevételek 40.685.904, - Ft

4. Működési bevételek 29.731.413, - Ft

5. Felhalmozási bevételek 70.000, - Ft

6. Működési célú átvett pénzeszközök 0,- Ft

7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0,- Ft

8. Finanszírozási bevételek 95.914.860, - Ft

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 265.995.758, - Ft

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 50.474.953, - Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 55.000, - Ft

(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) működési bevételek: 289.487.835, - Ft

b) felhalmozási bevételek: 27.037.876, - Ft

4. § (1) Az önkormányzat összevont teljesített kiadásai (6. melléklet) összesen: 269.373.360, - Ft melyből:

1. Működési költségvetés 195.617.509, - Ft

a) Személyi juttatás 95.311.142, - Ft

b) Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 12.923.770, - Ft

c) Dologi kiadások 66.863.503, - Ft

d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 389.775, - Ft

e) Egyéb működési célú kiadások 16.825.423, - Ft

f) Finanszírozási kiadások 3.303.896, - Ft

2. Felhalmozási költségvetés 73.755.851, - Ft

a) Beruházások 50.126.086, - Ft

b) Felújítások 23.617.615, - Ft

c) Egyéb felhalmozási c. kiadások 12.150, - Ft

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai: 262.228.143, - Ft

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 1.513.139, - Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 5.632.078, - Ft

(3) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) működési kiadások: 195.617.509, - Ft

b) felhalmozási kiadások: 73.755.851, - Ft

5. § A képviselő-testület az önkormányzat összevont teljesített létszámát a 9. melléklet szerint fogadja el.

4. Várdomb Község Önkormányzata intézmény bevételei és kiadásai, létszáma

6. § (1) Várdomb Község Önkormányzata intézmény teljesített bevételei összesen: 296.189.345, - Ft melyből:

1. Működési c. támogatások államháztartáson belülről 123.155.658, - Ft

2. Felhalmozási c. támogatások államháztartáson belülről 26.967.876, - Ft

3. Közhatalmi bevételek 40.685.904, - Ft

4. Működési bevételek 9.789.049, - Ft

5. Felhalmozási bevételek 70.000, - Ft

6. Működési célú átvett pénzeszközök 0,- Ft

7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0,- Ft

8. Finanszírozási bevételek 95.520.858, - Ft

(2) Várdomb Község Önkormányzata intézmény bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 245.659.392, - Ft

b) az önként vállalt feladatok bevételei:50.474.953,- Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 55.000, - Ft

(3) Várdomb Község Önkormányzata intézmény bevételeiből

a) működési bevételek: 269.151.469, - Ft

b) felhalmozási bevételek: 27.037.876, - Ft

7. § (1) Várdomb Község Önkormányzata intézmény teljesített kiadásai (12. melléklet) összesen: 249.187.721, - Ft melyből:

1. Működési költségvetés 178.771.869, - Ft

a) Személyi juttatás 41.686.885, - Ft

b) Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 5.219.320, - Ft

c) Dologi kiadások 30.736.337, - Ft

d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 389.775, - Ft

e) Egyéb működési célú kiadások 16.825.423, - Ft

f) Finanszírozási kiadások 83.914.129, - Ft

2. Felhalmozási költségvetés 70.415.852, - Ft

a) Beruházások 46.786.087, - Ft

b) Felújítások 23.617.615, - Ft

c) Egyéb felhalmozási c. kiadások 12.150, - Ft

(2) Várdomb Község Önkormányzata intézmény kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai: 242.042.504, - Ft

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 1.513.139, - Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 5.632.078, - Ft

(3) Várdomb Község Önkormányzata intézmény kiadásaiból

a) működési kiadások: 178.771.869, - Ft

b) felhalmozási kiadások: 70.415.852, - Ft

8. § (1) Várdomb Község Önkormányzata intézmény jelen rendelet 6. § (1) és 7. § (1) bekezdésben meghatározott bevételeit és kiadásait (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) a 3. melléklet tartalmazza.

(2) A képviselő-testület Várdomb Község Önkormányzata intézmény teljesített létszámát és közfoglalkoztatási létszámát (elkülönítve) a 10. melléklet szerint fogadja el.

5. A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény bevételei és kiadásai, létszáma

9. § (1) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény teljesített bevételei összesen: 100.946.599, - Ft melyből:

1. Működési c. támogatások államháztartáson belülről 0,- Ft

2. Felhalmozási c. támogatások államháztartáson belülről 0,- Ft

3. Közhatalmi bevételek 0,- Ft

4. Működési bevételek 19.942.364, - Ft

5. Felhalmozási bevételek -

6. Működési célú átvett pénzeszközök 0,- Ft

7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0,- Ft

8. Finanszírozási bevételek 81.004.235, - Ft

(2) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 100.946.599, - Ft

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0,- Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0,- Ft

(3) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény bevételeiből

a) működési bevételek: 100.946.599, - Ft

b) felhalmozási bevételek: 0,- Ft

10. § (1) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény teljesített kiadásai (13. melléklet) összesen: 100.795.872, - Ft melyből:

1. Működési költségvetés 97.455.873, - Ft

a) Személyi juttatás 53.624.257, - Ft

b) Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 7.704.450, - Ft

c) Dologi kiadások 36.127.166, - Ft

d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 0,- Ft

e) Egyéb működési célú kiadások 0,- Ft

2. Felhalmozási költségvetés 3.339.999, - Ft

a) Beruházások 3.339.999, - Ft

b) Felújítások 0,- Ft

c) Egyéb felhalmozási c. kiadások 0,- Ft

(2) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai: 100.795.872, - Ft

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0,- Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0,- Ft

(3) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény kiadásaiból

a) működési kiadások: 97.455.873, - Ft

b) felhalmozási kiadások: 3.339.999, - Ft

11. § (1) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény jelen rendelet 9. § (1) és 10. § (1) bekezdésben meghatározott bevételeit és kiadásait (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) a 4. melléklet, szervezeti egységek szintjén az 5. melléklet tartalmazza.

(2) A képviselő-testület a Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha teljesített létszámát a 9. és 10. melléklet szerint fogadja el.

6. Az önkormányzat megvalósult fejlesztései

12. § (1) Az önkormányzat beruházási - fejlesztési kiadási összesen: 73.743.701, - Ft, melyből: beruházási kiadás 50.126.086, - Ft, felújítási kiadás 23.617.615, - Ft

(2) Az intézmény szintű beruházási - fejlesztési kiadások részletezését a 18. melléklet és 19. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzatnak nem volt olyan fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált volna szükségessé.

7. Maradvány

13. § (1) Az önkormányzat 2022. évi gazdálkodása során keletkezett összevont költségvetési maradványa: 47.152.351, - Ft, ebből a Várdomb Község Önkormányzata intézmény 2022. évi gazdálkodása során keletkezett költségvetési maradványa: 47.001.624, - Ft, ebből a Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény 2022. évi gazdálkodása során keletkezett költségvetési maradványa: 150.727, - Ft

(2) A maradvány-kimutatást, feladattal terhelt és szabad maradvány szerinti megbontásban intézményenként a 7. melléklet és 8. melléklet tartalmazza.

(3) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény 2022. évi gazdálkodása során keletkezett költségvetési maradványát a fenntartó önkormányzat nem vonja el, azt az intézmény 2023. évben gazdálkodásában felhasználhatja.

8. Vagyon

14. § (1) Az önkormányzat 2022. évi összevont mérlegét a Képviselő-testület az alábbi mérleg-főösszeggel hagyja jóvá: 723.533.450,- Ft, ebből a Várdomb Község Önkormányzata intézmény 2022. évi mérlegének főösszege:718.446.052,- Ft, ebből a Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény 2022. évi mérlegének főösszege:5.087.398,- Ft

(2) A mérleget intézmények szintjén a 14. melléklet és 15. melléklet tartalmazza.

(3) A vagyon alakulásának kimutatását intézmények szintjén a 16. melléklet és 17. melléklet tartalmazza.

9. Kölcsönök, hitelek, mentességek

15. § (1) Az önkormányzat hosszú távú elkötelezettségekkel nem rendelkezik.

(2) Az önkormányzat nyújtott hitelekkel és kölcsönökkel nem rendelkezik.

(3) Az önkormányzat lakásépítési, felújítási kölcsönt nem tud biztosítani a lakosság részére.

(4) A Képviselő-testület 2022. évre az alábbi közvetett támogatásokat hagyja jóvá:

a) Az ellátottak térítési díjainak befizetését érintően méltányossági alapon törlésre nem került sor.

b) A helyi adóknál mentesség nincs.

c) A helységek, eszközök hasznosításából, származó bevételekből az önkormányzat kedvezményt nem nyújtott, 2022. évre bérleti díjakat nem emelt.

d) Egyéb kedvezmény vagy kölcsön az önkormányzatnál nincs.

(5) A pénzeszközök változását a mérleg mutatja meg.

10. Vegyes és záró rendelkezések

16. § Ez a rendelet 2023. május 24-én lép hatályba.