Pörböly Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 5.) önkormányzati rendelete

a 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 02. 05

Pörböly Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 5.) önkormányzati rendelete

a 2025. évi költségvetéséről

2025.02.05.

[1] Az önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, amely alapján finanszírozza és ellátja a jogszabályban előírt kötelező, valamint a kötelező feladat ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatait. Pörböly Község Önkormányzat Képviselő-testülete jogszabályi kötelezettségeinek eleget téve, valamint különösképpen a gazdaságosság, hatékonyság és az átláthatóság alapelveit szem előtt tartva a mindenkori gazdasági környezetet és a helyi sajátosságokat figyelembe véve határozta el a 2025. évi költségvetési rendeletének megalkotását.

[2] Pörböly Községi Önkormányzata Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. §-a alapján, a 2025. évi költségvetésről következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya Pörböly község önkormányzatára terjed ki.

2. Az Önkormányzat bevételei és kiadásai

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetés

a) működési mérleg egyenlegét + 697.561 Ft-ban,

b) felhalmozási mérleg egyenlegét – 697.561 Ft-ban,

c) költségvetési bevételeit 72.980.058 Ft-ban,

d) költségvetési kiadásait 138.879.255 Ft-ban,

e) költségvetési egyenlegét -65.899.197 Ft-ban,

f) finanszírozási bevételeit 67.019.942 Ft-ban,

g) finanszírozási kiadásait 1.120.745 Ft-ban,

h) összes bevételét 140.000.000 Ft-ban,

i) összes kiadását 140.000.000 Ft-ban állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeit, előirányzati csoportok és kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1. melléklet, a 2. melléklet, a 3. melléklet és a 4. melléklet tartalmazza.

3. § Az 2. § (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeit kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok bevételei szerinti bontásban az 5. melléklet tartalmazza.

4. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

a) Családi támogatások 0 Ft

b) Betegséggel és fogy. kapcsolatos nem társadalom biztosítási ellátások 0 Ft

c) Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások 0 Ft

d) Lakhatással kapcsolatos ellátások 0 Ft

e) Egyéb nem intézményi ellátások 570.500 Ft

3. Az önkormányzat fejlesztési céljai

5. § (1) A helyi önkormányzat nevében végzett

a) beruházási kiadások beruházásonként:

aa) vagyonértékű jogok 0 Ft

ab) építmény létesítése 1.500.000 Ft

ac) informatikai eszközök beszerzése, létesítése 1.397.561 Ft

ad) tárgyi eszköz beszerzés 0 Ft

Beruházások összesen: 2.897.561 Ft

b) felújítási kiadások felújításonként: ingatlanok felújítása 0 Ft

Felújítások összesen:0 Ft

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott beruházásokat, felújításokat a 6. melléklet tartalmazza.

(3) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési célja azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé: fejlesztési cél: 0,-Ft

(4) A (1) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege: 0 Ft.

4. A költségvetési hiány finanszírozása

6. § Az önkormányzat költségvetési működési és felhalmozási hiányt nem tervezett.

5. Az önkormányzat létszámkerete

7. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évre vonatkozó– közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi nyitólétszám – átlaglétszám – 2,35 fő,

b) az év első napján foglalkoztatott közalkalmazotti nyitó létszám 4 fő.

(2) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát a 8. melléklet szerint 2 főben határozza meg.

(3) Az (1) és (2) bekezdés szerinti létszámadatokat a 8. melléklet és a 9. melléklet tartalmazza

6. Költségvetési mérlegek és kimutatások, tartalék

8. § (1) Az Önkormányzat Európai Uniós források igénybevételét nem tervezi a 2024. évi költségvetésében.

(2) Az önkormányzat költségvetési mérlegét működési és felhalmozási bevételek, kiadások tagolásban, előirányzati csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 10. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat likviditási tervét a 11. melléklet tartalmazza.

9. § (1) Az önkormányzat költségvetésében céltartalékot 50.366.247 Ft összegben képzett.

(2) A céltartalék képzés részletezését a 7. melléklet tartalmazza.

10. § (1) A képviselő-testület több éves kihatással járó kötelezettségek előirányzatait éves bontásban a 12. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület 2025. évre az alábbi közvetett támogatásokat hagyja jóvá:

a) Lakásépítési, felújítási kölcsönt az önkormányzat nem tud biztosítani a lakosság részére

b) A helységek, eszközök hasznosításából, származó bevételekből az önkormányzat kedvezményt nem nyújt, a bérleti díjak emelését 2025.évben nem tervezi

c) Egyéb kedvezmény vagy kölcsön az önkormányzatnál nincs

(3) Pörböly Község Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit 3 évre a 13. melléklet tartalmazza.

7. Finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskörök

11. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlási jogát a képviselő-testület átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselőtestületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CIXV. Törvény 34. § (2) bekezdésében foglaltak alapján felhatalmazza a polgármestert, hogy az elkülönített költségvetésének bevételi és kiadási előirányzatait módosítsa, valamint a bevételi előirányzatok között, a kiadási előirányzatok között, a működési kiadások és a felhalmozási kiadások között, a kiemelt előirányzatok, a kötelező, önként vállalt és államigazgatási előirányzatok között – a jogszabályi előírások figyelembevételével - előirányzat átcsoportosítást hajtson végre.

(3) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(4) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(5) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására jogosult a polgármester a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(6) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

12. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

13. § Az önkormányzat a Stabilitási Tv. 3. § (1) szerint 2025. évre hiányt nem tervez.

8. Vegyes és záró rendelkezések

14. § (1) A rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, rendelkezéseit 2025. január 1. napjától kell alkalmazni

(2) Ez a rendelet 2025. február 5-én lép hatályba.

Sipos Lajos polgármester

Balogh Györgyi jegyző

1. melléklet az 1/2025. (II. 5.) önkormányzati rendelethez

K1-K8. Költségvetési kiadások Pörböly Község Önkormányzata (417765)

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat	Előirányzat	Teljesítés
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	eredeti	módosított
1.	2.	3.	4.	5	6.
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	14 015 688	0	0
02	Normatív jutalmak	K1102	0	0	0
03	Céljuttatás, projektprémium	K1103	0	0	0
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104	0	0	0
05	Végkielégítés	K1105	0	0	0
06	Jubileumi jutalom	K1106	0	0	0
07	Béren kívüli juttatások	K1107	600 000	0	0
08	Ruházati költségtérítés	K1108	0	0	0
09	Közlekedési költségtérítés	K1109	0	0	0
10	Egyéb költségtérítések	K1110	0	0	0
11	Lakhatási támogatások	K1111	0	0	0
12	Szociális támogatások	K1112	0	0	0
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	0	0	0
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)	K11	14 615 688	0	0
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	15 883 393	0	0
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	4 160 400	0	0
17	Egyéb külső személyi juttatások	K123	1 884 492	0	0
18	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	K12	21 928 285	0	0
19	Személyi juttatások (=14+18)	K1	36 543 973	0	0
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	4 509 874	0	0
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311	68 086	0	0
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	1 472 891	0	0
23	Árubeszerzés	K313	0	0	0
24	Készletbeszerzés (=21+22+23)	K31	1 540 977	0	0
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	1 026 991	0	0
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	71 040	0	0
27	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	K32	1 098 031	0	0
28	Villamosenergia szolgáltatás díja	K3311	5 052 479
29	Gázenergia szolgáltatás díja	K3312	4 605 000
30	Távhő- és melegvíz szolgáltatás díja	K3313
31	Víz- és csatorna szolgáltatás díja	K3314	61 000
32	Közüzemi díjak	K331	9 718 479	0	0
33	Vásárolt élelmezés	K332	2 975 000	0	0
34	Bérleti és lízing díjak	K333	1 397 674	0	0
35	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	986 514	0	0
36	Közvetített szolgáltatások	K335	1 782 932	0	0
37	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	414 800	0	0
38	Egyéb szolgáltatások	K337	1 911 935	0	0
39	Szolgáltatási kiadások (=28+…+34)	K33	19 187 334	0	0
40	Kiküldetések kiadásai	K341	0	0	0
41	Reklám- és propagandakiadások	K342	0	0	0
42	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37)	K34	0	0	0
43	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	4 384 569	0	0
44	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	1 136 000	0	0
45	Kamatkiadások	K353	0	0	0
46	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354	0	0	0
47	Egyéb dologi kiadások	K355	447 463	0	0
48	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43)	K35	5 968 032	0	0
49	Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)	K3	27 794 374	0	0
50	Társadalombiztosítási ellátások	K41	0	0	0
51	Családi támogatások	K42	0	0	0
52	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43	0	0	0
53	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44	0	0	0
54	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45	0	0	0
55	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46	0	0	0
56	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47	0	0	0
57	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	570 500	0	0
58	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53)	K4	570 500	0	0
59	Nemzetközi kötelezettségek	K501	0	0	0
60	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	K5021	0	0	0
61	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései	K5022	0	0	0
62	Egyéb elvonások, befizetések	K5023	0	0	0
63	Elvonások és befizetések (=56+57+58)	K502	0	0	0
64	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503	0	0	0
65	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504	0	0	0
66	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505	0	0	0
67	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	15 446 726	0	0
68	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507	0	0	0
69	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508	0	0	0
70	Árkiegészítések, ártámogatások	K509	0	0	0
71	Kamattámogatások	K510	0	0	0
72	Működési célú támogatások az Európai Uniónak	K511	0	0	0
73	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	750 000	0	0
74	Tartalékok	K513	50 366 247	0	0
75	Egyéb működési célú kiadások (=55+59+…+70)	K5	66 562 973	0	0
76	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61	0	0	0
77	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	1 181 103	0	0
78	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	1 100 442	0	0
79	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	0	0	0
80	Részesedések beszerzése	K65	0	0	0
81	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66	0	0	0
82	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	616 016	0	0
83	Beruházások (=72+…+78)	K6	2 897 561	0	0
84	Ingatlanok felújítása	K71	0	0	0
85	Informatikai eszközök felújítása	K72	0	0	0
86	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	0	0	0
87	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	0	0	0
88	Felújítások (=80+...+83)	K7	0	0	0
89	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81	0	0	0
90	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82	0	0	0
91	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83	0	0	0
92	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84	0	0	0
93	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85	0	0	0
94	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86	0	0	0
95	Lakástámogatás	K87	0	0	0
96	Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak	K88	0	0	0
97	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89	0	0	0
98	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=85+…+93)	K8	0	0	0
99	Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+71+79+84+94)	K1-K8	138 879 255	0	0

2. melléklet az 1/2025. (II. 5.) önkormányzati rendelethez

B1-B7. Költségvetési bevételek Pörböly Község Önkormányzata (417765)

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat	Előirányzat	Teljesítés
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	eredeti	módosított
1.	2.	3.	4.	5.	6.
01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	19 367 183	0	0
02	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	0	0	0
03	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131	7 228 700	0	0
04	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000	0	0
05	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	0	0	0
06	Elszámolásból származó bevételek	B116	0	0	0
07	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06)	B11	28 865 883	0	0
08	Elvonások és befizetések bevételei	B12	0	0	0
09	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13	0	0	0
10	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14	0	0	0
11	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15	0	0	0
12	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	3 815 805	0	0
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12)	B1	32 681 688	0	0
14	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	0	0	0
15	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22	0	0	0
16	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23	0	0	0
17	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24	0	0	0
18	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	0	0	0
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=14+…+18)	B2	0	0	0
20	Magánszemélyek jövedelemadói	B311	0	0	0
21	Társaságok jövedelemadói	B312	0	0	0
22	Jövedelemadók (=20+21)	B31	0	0	0
23	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32	0	0	0
24	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33	0	0	0
25	Vagyoni tipusú adók	B34	917 540	0	0
26	Értékesítési és forgalmi adók	B351	30 000 000	0	0
27	Fogyasztási adók	B352	0	0	0
28	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353	0	0	0
29	Gépjárműadók	B354	0	0	0
30	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	0	0	0
31	Termékek és szolgáltatások adói (=26+…+30)	B35	30 000 000	0	0
32	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	189 032	0	0
33	Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32)	B3	31 106 572	0	0
34	Készletértékesítés ellenértéke	B401	0	0	0
35	Szolgáltatások ellenértéke	B402	129 001	0	0
36	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403	1 521 580	0	0
37	Tulajdonosi bevételek	B404	1 148 248	0	0
38	Ellátási díjak	B405	2 310 317	0	0
39	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	1 816 953	0	0
40	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407	49 000	0	0
41	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	B4081	0	0	0
42	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	B4082	0	0	0
43	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=41+42)	B408	19	0	0
44	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	B4091	0	0	0
45	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B4092	0	0	0
46	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=44+45)	B409	0	0	0
47	Biztosító által fizetett kártérítés	B410	0	0	0
48	Egyéb működési bevételek	B411	16 680	0	0
49	Működési bevételek (=34+…+40+43+46+...+48)	B4	6 991 798	0	0
50	Immateriális javak értékesítése	B51	0	0	0
51	Ingatlanok értékesítése	B52	2 200 000	0	0
52	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53	0	0	0
53	Részesedések értékesítése	B54	0	0	0
54	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55	0	0	0
55	Felhalmozási bevételek (=50+…+54)	B5	2 200 000	0	0
56	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61	0	0	0
57	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B62	0	0	0
58	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B63	0	0	0
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B64	0	0	0
60	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65	0	0	0
61	Működési célú átvett pénzeszközök (=56+…+60)	B6	0	0	0
62	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71	0	0	0
63	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B72	0	0	0
64	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B73	0	0	0
65	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B74	0	0	0
66	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75	0	0	0
67	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=62+…+66)	B7	0	0	0
68	Költségvetési bevételek (=13+19+33+49+55+61+67)	B1-B7	72 980 058	0	0

3. melléklet az 1/2025. (II. 5.) önkormányzati rendelethez

K9. Finanszírozási kiadások Pörböly Község Önkormányzata (417765)

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat	Előirányzat	Teljesítés
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	eredeti	módosított
1.	2.	3.	4.	5.	6.
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9111	0	0	0
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112	0	0	0
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9113	0	0	0
04	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03)	K911	0	0	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121	0	0	0
06	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9122	0	0	0
07	Kincstárjegyek beváltása	K9123	0	0	0
08	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9124	0	0	0
09	Belföldi kötvények beváltása	K9125	0	0	0
10	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9126	0	0	0
11	Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+…+10)	K912	0	0	0
12	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913	0	0	0
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	1 120 745	0	0
14	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	0	0	0
15	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	K916	0	0	0
16	Pénzügyi lízing kiadásai	K917	0	0	0
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918	0	0	0
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9191	0	0	0
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9192	0	0	0
20	Tulajdonosi kölcsönök kiadásai (=18+19)	K919	0	0	0
21	Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+11+…+17+20)	K91	1 120 745	0	0
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921	0	0	0
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922	0	0	0
24	Külföldi értékpapírok beváltása	K923	0	0	0
25	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	K924	0	0	0
26	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	K925	0	0	0
27	Külföldi finanszírozás kiadásai (=22+…+26)	K92	0	0	0
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93	0	0	0
29	Váltókiadások	K94	0	0	0
30	Finanszírozási kiadások (=21+27+28+29)	K9	1 120 745	0	0

4. melléklet az 1/2025. (II. 5.) önkormányzati rendelethez

B8. Finanszírozási bevételek Pörböly Község Önkormányzata (417765)

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat	Előirányzat	Teljesítés
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	eredeti	módosított
1.	2.	3.	4.	5.	6.
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8111	0	0	0
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112	0	0	0
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8113	0	0	0
04	Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03)	B811	0	0	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121	0	0	0
06	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122	0	0	0
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123	0	0	0
08	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124	0	0	0
09	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)	B812	0	0	0
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	66 250 803	0	0
11	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132	0	0	0
12	Maradvány igénybevétele (=10+11)	B813	66 250 803	0	0
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	769 139	0	0
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815	0	0	0
15	Központi, irányító szervi támogatás	B816	0	0	0
16	Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817	0	0	0
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818	0	0	0
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8191	0	0	0
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8192	0	0	0
20	Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19)	B819	0	0	0
21	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20)	B81	67 019 942	0	0
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821	0	0	0
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822	0	0	0
24	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823	0	0	0
25	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	B824	0	0	0
26	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	B825	0	0	0
27	Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26)	B82	0	0	0
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83	0	0	0
29	Váltóbevételek	B84	0	0	0
30	Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29)	B8	67 019 942	0	0

5. melléklet az 1/2025. (II. 5.) önkormányzati rendelethez

Pörböly Község Önkormányzata (417765) bevételek, kiadások kötelező, önként vállalt , állami(államigazgatási) bontásban 2025. év

Ssz.	Bevételek				Kiadások
Ssz.	Megnevezés	Eredeti EI	Mód. EI.	Teljesítés	Megnevezés	Eredeti EI	Mód. EI.	Teljesítés
1.	2.	3.	4.	5.	6.	7.	8.	9.
1	Kötelező feladatok	107 616 179	0	0	Kötelező feladatok	133 032 069	0	0
2	Önként vállalt feladatok	32 383 821	0	0	Önként vállalt feladatok	1 158 319	0	0
3	Államigazgatási feladatok	0	0	0	Államigazgatási feladatok	5 809 612	0	0
4	Összesen (=01+…+03)	140 000 000	0	0	Összesen (=01+…+03)	140 000 000	0	0

6. melléklet az 1/2025. (II. 5.) önkormányzati rendelethez

Pörböly Község Önkormányzata (417765) 2025.évre tervezett beruházások, felújítások

forintban
Rovat	Beruházások				Felújítások
Rovat	Megnevezés	Eredeti EI	Mód. EI.	Teljesítés	Rovat	Megnevezés	Eredeti EI	Mód. EI.	Teljesítés
1.	2.	3.	4.	5.	6	7.	8.	9.	10.
K61	Immateriális javak beszerzése	0	0	0	K71	Ingatlanok felújítása	0	0	0
K62	Ingatlanok beszerzése,létesítése	1 181 103	0	0	K74	Felújítás célú előzetesen felszámított áfa	0	0	0
K63	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	1 100 442	0	0
K64	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése , létesítése	0	0	0
K67	Beruházás célú előzetesen felszámított áfa	616 016	0	0
	Beruházások összesen	2 897 561	0	0		Felújítások összesen	0	0	0

7. melléklet az 1/2025. (II. 5.) önkormányzati rendelethez

Pörböly Község Önkormányzata (417765) Céltartalék részletezése 2025.év

Forintban
Ssz.	Megvalósítandó cél	Összeg
1	Magyar-magyar közösségi tevékenység támogatása -Pályázat	1 292 500
2	Tolna VM.Önk.fejlesztési támogatás művelődési ház átépítés	49 073 747
	Összesen:	50 366 247

8. melléklet az 1/2025. (II. 5.) önkormányzati rendelethez

Pörböly Község Önkormányzata foglalkoztatotti létszámadatok önkormányzati szinten összevont létszámadatok 2025. év

Foglalkoztatási keret	munkakör	fizetési besorolás	létszám	létszám
Foglalkoztatási keret	munkakör	fizetési besorolás	2025.01.01	2025.12.31
Teljes munkaidő	karbantartó	B	1 fő	1 fő
	falugondnok	c	1 fő	1 fő
			2 fő	2 fő
Részmunkaidő	könyvtáros	F	1 fő	1 fő
	szociális segítő	B	1 fő	1 fő
			2 fő	2 fő
Közalkalmazott			4 fő	4 fő
Társadalmi megbízatás	alpolgármester		1 fő	1 fő
Főállású megbízatás	polgármester		1 fő	1 fő
Választott tisztségviselő			2 fő	2 fő
	közfoglalkoztatott		2 fő	2 fő
Egyéb bérrendszer			2 fő	2 fő
Foglalkoztatottak összesen			8 fő	8 fő

9. melléklet az 1/2025. (II. 5.) önkormányzati rendelethez

Pörböly Község Önkormányzata KÖZALKALMAZOTTAK átlagos statisztikai állományi létszáma (önkormányzati szinten összevont létszámadatok 2025. év)

Foglalkoztatási keret	munkakör	munkaidő	2025.01.01	2025.12.31
Teljes munkaidő			2 fő	2 fő
	karbantartó	napi 8 óra	1 fő	1 fő
	falugondnok	napi 8 óra	1 fő	1 fő

Részmunkaidő			2 fő	2 fő
	könyvtáros	heti 9 óra	0,225 fő	0,225 fő
	szoc.segítő	heti 5 óra	0,125 fő	0,125 fő
Összesen:			2,35 fő	2,35 fő

10. melléklet az 1/2025. (II. 5.) önkormányzati rendelethez

Pörböly Község Önkormányzata (417765) Összevont költségvetési mérleg 2025. év

*forintban*
Működési bevételek		Működési kiadások
A	B	A	B
Eredeti előirányzat
Működési célú támogatások ÁHB (B1)	32 681 688	Személyi juttatások(K1)	36 543 973
Közhatalmi bevételek (B3)	31 106 572	Szociális hozzájárulási adó (K2)	4 509 874
Működési bevételek(B4)	6 991 798	Dologi kiadások (K3)	27 794 374
Működési célú átvett pénzeszközök ÁHB(B6)	0	Ellátottak pénzbeli juttatása (K4)	570 500
Működési célú átvett pénzeszközök ÁHK(B64)	0	Egyéb működési célú kiadások(K5)	66 562 973
Költségvetési működési bevételek	70 780 058	Költségvetési működési kiadások	135 981 694
Költségvetés működési = bevétel - kiadás	0
Finanszírozási bevételek	67 019 942	Finanszírozási kiadások	1 120 745

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	137 800 000	MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:	137 102 439
Egyenleg			697 561
Felhalmozási bevételek		Felhalmozási kiadások
A	B	A	B
Eredeti előirányzat
Felhalmozási célú támogatások ÁHB (B2)	0	Beruházások (K6)	2 897 561
Felhalmozási bevételek(B5)	2 200 000	Felújítások (K7)	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7)	0	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
Költségvetési felhalmozási bevételek	2 200 000	Költségvetési felhalmozási kiadások	2 897 561
Finanszírozási bevételek	0	Finanszírozási kiadások	0
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	2 200 000	FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:	2 897 561
Egyenleg			-697 561
Költségvetési bevételek összesen:	72 980 058	Költségvetési kiadások összesen:	138 879 255
Finanszírozási bevételek összesen:	67 019 942	Finanszírozási kiadások összesen:	1 120 745
BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	140 000 000	KIADÁSOK ÖSSZESEN:	140 000 000
ÖSSZES KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTEL-KIADÁS	-65 899 197	ÖSSZES KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTEL-KIADÁS
ÖSSZES BEVÉTEL - KIADÁS	0	ÖSSZES BEVÉTEL - KIADÁS

11. melléklet az 1/2025. (II. 5.) önkormányzati rendelethez

Pörböly Község Önkormányzata (417765) Likvidítási terv finanszírozási szükséglethez 2025. év

*forintban*
jogcím/ hónap	január	február	március	április	május	június	július	augusztus	szeptember	október	november	december
Működési célú támogatások (B1)	2 723 474	2 723 474	2 723 474	2 723 474	2 723 474	2 723 474	2 723 474	2 723 474	2 723 474	2 723 474	2 723 474	2 723 474	32 681 688
Felhalmozási c.támogatások ÁHB (B2)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Közhatalmi bevételek ( B3)	2 592 214	2 592 214	2 592 214	2 592 214	2 592 214	2 592 214	2 592 214	2 592 214	2 592 214	2 592 214	2 592 214	2 592 218	31 106 572
Működési bevételek ( B4)	582 644	582 644	582 644	582 644	582 644	582 644	582 644	582 644	582 644	582 644	582 644	582 714	6 991 798
Felhalmozási bevételek ( B5)	0	0	0	0	0	0	2 200 000	0	0	0	0	0	2 200 000
Működési célú átvett pénzeszközök ( B6)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	5 898 332	5 898 332	5 898 332	5 898 332	5 898 332	5 898 332	8 098 332	5 898 332	5 898 332	5 898 332	5 898 332	5 898 406	72 980 058
Személyi jutattások (K1)	3 045 331	3 045 331	3 045 331	3 045 331	3 045 331	3 045 331	3 045 331	3 045 331	3 045 331	3 045 331	3 045 331	3 045 332	36 543 973
Munk. Jár. és szoc. hozz.adó (K2)	375 823	375 823	375 823	375 823	375 823	375 823	375 823	375 823	375 823	375 823	375 823	375 821	4 509 874
Dologi kiadások (K3)	2 316 198	2 316 198	2 316 198	2 316 198	2 316 198	2 316 198	2 316 198	2 316 198	2 316 198	2 316 198	2 316 198	2 316 196	27 794 374
Ellátottak pénzbeli juttatásai ( K4)	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	13 500	10 000	10 000	410 000	57 000	570 500
Egyéb Működési kiadások (K5)	1 349 727	1 349 727	1 349 727	1 349 727	2 642 227	2 642 227	2 642 227	2 642 227	2 642 227	43 960 974	2 642 227	1 349 729	66 562 973
Beruházások (K6)	0	0	0	0	1 500 000		454 635		942 926	0	0	0	2 897 561
Felújítások (K7)	0	0	0	0	0	0	0		0	0	0	0	0
Egyéb felhalmozási kidások (K8)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	7 097 079	7 097 079	7 097 079	7 097 079	9 889 579	8 389 579	8 844 214	8 393 079	9 332 505	49 708 326	8 789 579	7 144 078	138 879 255
Egyenleg= finanszírozási szükséglet	-1 198 747	-1 198 747	-1 198 747	-1 198 747	-3 991 247	-2 491 247	-745 882	-2 494 747	-3 434 173	-43 809 994	-2 891 247	-1 245 672	-65 899 197

12. melléklet az 1/2025. (II. 5.) önkormányzati rendelethez

Pörböly Község Önkormányzata (417765) A költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámai főbb csoportokban

*forintban*
Sor- szám	Megnevezés	Kötelezettségek				összesen + 3 év	összesen n + 3 év
Sor- szám	Megnevezés	2025.év	2026. év	2027. év	2028. év	összesen + 3 év	összesen n + 3 év
A	B	G	H	I	J	K=(H+…+J)	L=(G+…+J)
1.	Személyi juttatások(K1)	14 015 688	14 015 688	14 015 688	14 015 688	42 047 064	56 062 752
	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	14 015 688
2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)	1 822 039	1 822 039	1 822 039	1 822 039	5 466 118	7 288 158
	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	1 822 039
3.	Dologi kiadások (K3)	9 718 479	9 718 479	9 718 479	9 718 479	29 155 437	38 873 916
K 331	Közüzemi díjak	9 718 479
4	Összesen (1+2+3)	25 556 206	25 556 206	25 556 206	25 556 206	76 668 619	102 224 826

13. melléklet az 1/2025. (II. 5.) önkormányzati rendelethez

Pörböly Község Önkormányzata (417765) Adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei 3 évre

*forintban*
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	Évek			Összesen (6=3+4+5)
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	2025.év	2026.év	2027.év	Összesen (6=3+4+5)
1	2	3	4	5	6
1.		0	0	0	0
2.		0	0	0	0
3.		0	0	0	0
4.		0	0	0	0
5.		0	0	0	0
6.	ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG	0	0	0	0