A most beterjesztésre kerülő módosítási javaslat azokat a tételeket tartalmazza, melyek a költségvetés elfogadását követően váltak aktuálissá.

Az előirányzat módosítási javaslat az önkormányzat 2024.évi költségvetés rendeletének első módosítása.

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (Település üzemeltetéséhez kapcsolódó feladatellátás, egyéb önkormányzati feladatok támogatása, lakott külterületekkel kapcsolatos feladatok támogatása, polgármesteri illetmény támogatása) a Magyar Államkincstár nettó finanszírozás keretében nem módosított.

Kiegészítő támogatások: Pörböly Község Önkormányzata 2024.évben nem nyújtott be pályázatot szociális célú tüzelőanyag vásárláshoz kapcsolódó támogatásra. Az év végéig alakuló szociális célú pénzforgalmi teljesítések függvényében esetlegesen karácsonyi csomagok osztását tervezi a lakosság egyes célcsoportjainak.

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről esetében a közcélú foglakoztatás támogatása 2 főre módosított.

Itt jelentkezik bevételként a Bátaszék és Környéke Önkormányzatainak Intézmény-fenntartó Társulás 2023. évi pénzügyi elszámolásának elfogadása után (továbbiakban: E. SZ.GY), a társulás házi segítségnyújtás feladatellátásánál 80.782 Ft, orvosi ügyelet ellátásánál 288.728 Ft, védőnői ellátás esetében 12.909 Ft visszafizetési kötelezettsége az önkormányzat fele.

A Mikrotérségi Óvoda, Bölcsőde és Konyha Intézményfenntartó Társulástól (továbbiakban: M.O.B.) az elszámolások elfogadása után visszakaptunk óvodaműködtetés esetében 1.724.901 Ft-ot.

A szekszárdi család és gyermekjóléti szolgálat 2023. évi elszámolásának elfogadása után fizetési kötelezettsége nem keletkezett az önkormányzatnak.

Itt jelentkezik bevételként Bethlen Gábor Alapkezelő Zrt. által folyósított támogatás Magyar-magyar közösségi tevékenység támogatása jogcímen-kapcsolat erősítését szolgáló kirándulások megvalósítására 1.292.500 Ft.

Értékesítési és forgalmi adók (Iparűzési adók) bevételét lényeges megemlíteni, mivel Pörböly Község Önkormányzatának is az iparűzési adó jelenti az egyik fontos bevételi forrását. Helyi iparűzési adót a kis- és középvállalkozások, cégek, a bejelentett székhelyük vagy telephelyük elhelyezkedése alapján fizetnek az adott település önkormányzatának.

Az önkormányzatok a korábbi, a pandémiát megelőző szabályok szerint kérhetik be (2023. évi adótörvény változás!) az adót azoktól a vállalkozóktól, cégektől, akik az egyszerűsített, tételes bevételi sávokba nem fértek bele vagy nem azt az adózási formát választják.

Az iparűzési adóból elvárt bevételek összegénél a teljesítési adatokból kiindulva az eredeti előirányzathoz képest +1.M. Ft-os bevétellel kalkuláltunk! (A biztos bevétel mindig nehezen kalkulálható, mivel az adóév vége (május 31.) nem esik egybe a költségvetési évvel!)

Pörböly Község Önkormányzata az „Önkormányzati tulajdonú ingatlanok fejlesztése, önkormányzati feladatellátáshoz kapcsolódó beszerzések” című Magyar Falu Pályázati Programban (MFP/ÖTIFB/2024) a művelődési ház tetőszerkezetének felújítására pályázott az elmúlt évben. A pályázat tartaléklistára került.

Működési bevételek esetében nem változtattunk az eredeti előirányzatokon, a saját bevételek felülvizsgálata (bérleti díjak általános emeléséhez) még az elmúlt évben megtörtént. A Pro-M Professzionális Mobil Adatszolgáltató Kft. (DIGI Kft.) -től rendszeres a bevétel, a tulajdonosi bevételeknél kivételt képez és ezért csökkentett az összeg 350 e Ft-tal, mivel eddig az E.R.Ö.V. Zrt. a vízmű területének karbantartásáért megállapodás alapján fizetett az önkormányzatnak(jogutód?)!

Egyéb működési bevételek esetében, a jogcímet érintő legfontosabb változás még a tavalyi évben történt: Az egészségügyi alapellátásról szóló 2015 évi CXXIII. törvény értelmében a védőnői ellátás tekintetében, 2023. július 01-től a települési önkormányzat helyett az adott településhez tartozó (Bátaszék) irányító vármegyei kórház lett az új egészségügyi szolgáltató. Pörböly esetében, Tolna Vármegyei Balassa János Kórház (továbbiakban: Kórház) vette át a feladatot, a helyiség biztosításáért védőnői költségátalány címen minimális összeg kerül kiszámlázásra (havi 1.390 Ft) a kórház felé.

Önkormányzati vagyonértékesítéséből plusz források bevonása:1.800.000 Ft (ingatlanértékesítés 247 és 248.hrsz. Bajai u.52.), Dombóvár külterület 0329/23 hrsz. ingatlan értékesítéséből is (22/10000 tulajdoni hányad) is származott kevéske bevétel.

Az önkormányzat összes 2024.év gazdálkodásában igénybevehető maradványának összege, ami az előző költségvetési évek és a 2023. évdecember 31.-ével lezárt év gazdálkodásáig (nem csak a tárgyévi gazdálkodás eredményeként!) keletkezett: +21.718.305 Ft.

Eredeti költségvetésében ebből 6,6 M Ft-ot tervezett felhasználni 2024.évi kiadásainak fedezéséhez, a zárszámadás elfogadása után rendelkezésre álló összeg egy része ingatlan vásárlásra fordítva.

A módosított tételek

Személyi kiadásoknál: Foglalkoztatottak személyi juttatásai esetében 2 fő közfoglalkoztatott bére tervezett, szerződésük augusztus 1. től meghosszabbítva december 31.-ig. Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai esetében a betegszabadság, mivel eredetiben nem tervezhető.

Választott tisztségviselők juttatásai esetében polgármester cafeteria egész évre tervezett.

A műszaki szaktanácsadó megbízása év közben megszűnt, egész évre tervezett ki nem fizetett díja megtakarítás.

Üzemeltetési anyagoknál a kommunális eszközöknél üzemanyag többlet kalkulált, a tűzoltó készülékek ellenőrzésének díja is tervezett. Egyéb kommunikációs szolgáltatások esetében(telefon) minimális a növekedés.

Közüzemi díjaknál 2024. évben fix forint áras szerződéssel biztosítottuk a település villamos energia szükségletét, és a teljesített kiadások az eredeti előirányzatokon belül maradtak ugyan, viszont törvényi szabályozás alapján, minden közüzemi hálózat használónak rendelkeznie kell elosztói hálózat használati szerződéssel, ami alapján havonta számlázásra kerül és szintén a K331 rovaton jelentkezik új jogcímként 2024.01.01.-től az „elosztói forgalmi díj”.

A Prímagáz Zrt. a tartályfeltöltés díját 2023. évben több alkalommal is emelte, utoljára októberben 956,31 Ft/kg (tavaly augusztusi 880,11 Ft/kg) árhoz képest egy év alatt 8-9 %-os emelést jelent.

A karbantartási, kisjavítási szolgáltatások esetében NEG Zrt. által közvilágítás karbantartási díjként számlázott havi összeg 12%-kal emelkedett, a falugondnok garázs festésére 500 e Ft tervezett a szolgálatot érintő állami támogatás terhére.

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatásoknál az ingatlan kateszter nyilvántartás díja 25.000 Ft/negyedévre emelkedett.

Egyéb szolgáltatásoknál is több tétel módosított: a pénzintézeti számlavezetési díjak és a kötelező / egyéb biztosítási emelkedtek, tűzoltó készülékek és a játszótéri eszközök ellenőrzésének díja új tétel itt.

Egyéb dologi kiadásoknál hivatalos eljárás díja jelentkezett: közjegyzői díj, hivatalos térképmásolat díja, eljárási díj az ingatlan vásárlással kapcsolatosan.

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre jogcím szerinti kiadások azokat a kiadásokat jelentik, amiket kötelező feladatok ellátására az önkormányzat társulásoknak fizet meg, tagi hozzájárulásként. Az állami támogatásokat a központi költségvetésből a társulás kapja és használja fel, az önkormányzat az eredeti költségvetésben tervezett hozzájárulási kötelezettséget fizeti meg év közben, elszámolásra a tárgyévet követő augusztus 30.-áig kerül sor.

Az Őcsényi Közös Hivatal 2023.évi pénzügyi elszámolását közös testületi ülésen fogadták el a társult önkormányzatok, mivel a hivatal rendelkezett jelentős összegű maradvánnyal csak 362 e Ft-ot kellett még fizetni ezen a jogcímen. Itt még a jegyző béréhez való hozzájárulás összege módosított, követve a társult települések közötti megegyezés módosítását.

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre is van változás az eredetileg tervezettekhez képest. A Bátaszéki Polgárőrség, a Bodza Lovasegyesület, a Hagyományőrző Egyesület kívül a helyi postát üzemeltető vállalkozó 200 e Ft-os támogatásáról született döntés.

Az önkormányzat céltartaléka 1.292.500 Ft, melyet a Bethlen Gábor Alapkezelő által kibocsátott BGA/2715/2024 iktatószámú támogatói okirat szerint 100 %-ban kapcsolat erősítő kirándulások megvalósítására kell felhasználni (testvértelepülés) legkésőbb 2025.03.14. megvalósítási dátummal, és 2025. 04.15.-ig kell a pénzügyi elszámolását elkészíteni és benyújtani!

Az eredeti költségvetésben sem terveztünk nagy összegű önkormányzati önerős fejlesztésekkel, a likviditás stabilitásának megőrzése miatt a gazdasági ciklus programban tervezettek közül a szabadidő park korszerűsítése, kemence építése, parkosítás volt tervezett, amit nem sikerült megvalósítani a gazdasági ciklusprogram lejártáig, ezért annak megvalósításával már nem terveztünk,

Önerős beruházásként a 7142 Pörböly, Hunyadi u.26. sz. ingatlan megvételére került sor, a térfigyelő kamerarendszer bővítésére tervezett összeg rendelkezésre áll, ezen kívül iratmegsemmisítőgép került beszerzésre a hivatalba (kis értékben).

A módosításra kerülő tételeket, azok részletezését és további információkat az előterjesztés részletes előirányzat módosításról szóló kimutatásának mellékletei mutatják be.