1./ A stabil pénzügyi helyzet megőrzése.

A korábbi években tapasztalt iparűzési adó bevétel csökkenés tendenciája javulni látszik, aminek oka részben az infláció okozta áremelkedések miatt kialakult nettó átbevételek emelkedése, melyek után 1,2 % iparűzési adót fizetett meg felénk az adózó. A 2023. évi iparűzési adó bevételének mintájára terveztük meg az idei költségvetés e sorát.

2./ Az önkormányzati kötelező feladatok jó színvonalon történő ellátásának biztosítása, valamint az önkormányzati segélyezési rendszer hatékony, a rászorulók kellő mértékű támogatását biztosító átalakítása.

Igyekeztünk úgy kialakítani a költségvetési tervezetben a Mötv. 13. § (1) bekezdése szerinti kötelező feladatokkal kapcsolatos kiadási előirányzatokat, hogy azok a felmerülő feladatok ellátásához a szükséges fedezetet biztosítsák.

3. A helyi adópolitika célkitűzései.

A jelenleg hatályos adórendelet alapján a helyi adók - magánszemélyek kommunális adója, iparűzési adó, - mellett további adók bevezetését évek óta nem terveztük.

4. A helyi közfoglalkoztatással kapcsolatos tevékenység.

A közfoglalkoztatási bérek 2023. december 1. napjával emelkedtek 15%-kal. A helyi közfoglalkoztatásról és fontosságáról annyit szükséges kiemelni, hogy 2023. márciusától Start programban vettünk részt, 5 fővel. Hosszabb időtartamú programra 2 főt tervezünk. A 2024. évi tervezés is így történt. A költségvetés összeállítása után várható a programokra kormányhivatali tervezés, illetve döntés. A START program 100%-os támogatottságú, még a Hosszabb Időtartamú esetében azonban a támogatás mértéke 90%. A bértámogatás mellé minimális dologi támogatás társul. Ezt a programot a kiadott költségvetésben még sem bevételben, sem kiadásban betervezni nem tudtuk. A hatósági szerződés február végén várható.

Önkormányzatunk több társulásnak tagja, melynek működéséhez a társulási tanácsok által jóváhagyott mértékű támogatási előirányzatokat megterveztük. Továbbá be lett tervezve a Kurd Község Önkormányzatának pénzeszköz átadásként Gyermekorvosi valamint Nőgyógyászati szakorvosi hozzájárulás, mely lakosságszám arányosan lett megállapítva a két község között. Minden önkormányzatnak kötelezettsége foglalkoztatni kulturális szakembert, azonban Csibrák adottságait figyelembevéve elegendőnek ítéltük meg az osztott foglalkoztatást. Kurd településsel együttműködési megállapodás keretében foglalkoztatjuk a szakembert, 2-2 óra arányban. A kulturális szakember bér hozzájárulása az alábbiakat tartalmazza: törvény szerinti illetmény, folyószámla költségtérítés, cafeteria.

Két állandó dolgozó részére is béren kívüli juttatás lett tervezve.

Az idei évben a Közös hivatal nem tud gazdálkodni önkormányzati hozzájárulások nélkül. A kért hozzájárulás összege: 335.052.- Forint, mely tartalmazza az Önkormányzat GDPR megfelelés vonatkozásában megkötött szerződésszerinti részét.

A Kurd- Csibrák Önkormányzatok Óvodai Társulásának működéséhez Csibrák Község Önkormányzata 66.210.- forinttal járul hozzá a költségvetési tervek szerint, a Társulási Megállapodásban foglaltak alapján.

Az önkormányzat működésével, a közvilágítással, közterületek, köztemető fenntartásával, a háziorvosi szolgálat fenntartásával kapcsolatos kiadásokat az előző évek tényadatai alapján a szükséges mértékben építettük be költségvetési tervezetbe.

A szociális normatíva tervezett összege tényleges kifizetésekhez igazodóan került megtervezésre. Ennek célja, a tapasztalt adatok alapján a szociális támogatások valós igényekhez történő igazítása.

Beruházások, felújításokat a 6. melléklet tartalmazza.

Felhalmozási célú támogatásként a Fő utcán lévő buszmegálló terveztetésére hagytunk 1.500.000. forint összeget, mely a tervezési költségeket takarja.

Beruházásként továbbá köztéri pad, hulladékgyűjtő edények, utcanév táblák beszerzését terveztük.

Az MFP pályázat keretében elnyert 9.591.776.- forint összeget is szerepeltetjük a költégvetésben, melynek összege elkülönített számlán van.
A pályázat megvalósításának határideje: 2024. december 31. napja.

Sajnos látható, hogy a kötelező feladatunk végrehajtására a helyi építési szabályzat elkészítésére továbbra sem tudjuk a szükséges fedezetet biztosítani. Pályázat útján tudna megvalósulni a teljesítés. A Kormányhivatal törvényességi felhívása alapján a végső határidő 2024. június 1. napja. Jelen költségvetési évben sem látható remény arra, hogy közel 6.000.000.- forintot ennek az elkészíttetésére tudnánk fordítani. Az Önkormányzatnak nincs olyan kiadása, mely nem kötelező feladat lenne, illetve olyan kiadás, mely a szükségesség és az elengedhetetlen településműködtetés elvén túl menne.

Az egyéb állandó feladatok kiadásait az előző évek tapasztalatai adatai alapján – a szükségletekhez igazodóan terveztük meg. Előreláthatólag mindezek biztosítják a 2024. évi működtetés feltételeit, de jelentős többletforrás fejlesztésre továbbra is csak a pályázati forrás ad lehetőséget.

1. Társadalmi hatás: A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény előírásainak megfelelő kötelező feladatok jó színvonalon történő ellátását, az önként vállalt célok megvalósítását, az önkormányzat vagyongyarapodását biztosítja.

2. Gazdasági, költségvetési hatás: A költségvetési rendeletben foglalt szabályok betartásával, a bevételi és kiadási előirányzatok teljesítésével az önkormányzat működése zavartalanul biztosítható és a tervezett beruházások és felújítások megvalósíthatóak.

3. Környezeti és egészségügyi következmények:

A rendelet végrehajtása, a tervezett beruházások, felújítások megvalósítása javítja a közfoglalkoztatási programok környezeti és munkafeltételeit, a településüzemeltetési feladatok ellátásának színvonalát.

4. Az adminisztratív terheket befolyásoló hatás: Az adminisztrációs terhek az előző évhez viszonyítva nem nőttek.

II. Az önkormányzati rendelet megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei: Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 24. § (3) bekezdése előírja, hogy a polgármester a központi költségvetésről szóló törvény hatálybalépését követő 45. napig benyújtja a képviselő-testületnek a tárgyévi költségvetési rendelet-tervezetet.

Az Áht. 25. § (1) bekezdése alapján, ha a költségvetési rendeletet a képviselő-testület a költségvetési évben legkésőbb március 15-ig nem fogadja el, akkor az átmeneti gazdálkodásról rendeletet kell alkotni.

A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111/A. §-a értelmében, ha a helyi önkormányzat a költségvetési évre vonatkozóan nem rendelkezik elfogadott költségvetéssel, a részére járó egyes támogatások folyósítása az államháztartásról szóló törvény 83. § (6) bekezdése szerint – a kötelezettség teljesítésére meghatározott határidő utolsó napját követő hónap első napjától a mulasztás megszüntetéséig – felfüggesztésre kerül.

III. Az önkormányzati rendelet végrehajtásához szükséges feltételek

Mind a Személyi, mind a szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: Rendelkezésre állnak.

A költségvetési rendelet tervezetében szereplő bevételek és kiadások alátámasztó adatait a mellékelt táblázatok magyarázzák. Kérem mindezekre tekintettel a rendelet előterjesztés szerinti elfogadását.

Csibrák, 2024. február 14.